Keszőhidegkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetésének zárszámadásáról

Hatályos: 2026. 05. 30- 2027. 05. 30

Keszőhidegkút Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetésének zárszámadásáról

2026.05.30.

[1] Keszőhidegkút Község Önkormányzata Képviselő-testülete az önkormányzat vagyonáról és a 2025. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolás érdekében,

[2] az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya Keszőhidegkút Község Önkormányzatára terjed ki.

2. § A képviselő-testület az önkormányzat a 2025. évi költségvetésének kiadási és bevételi főösszegét 95.471.004.- Ft-tal jóváhagyja.

3. § A képviselő-testület az önkormányzat a 2025. évi költségvetésének zárszámadását részletesen az alábbiak szerint fogadja el:

a) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet tartalmazza.

b) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételeit és kiadásait működési bevételek és működési kiadások szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

c) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételeit és kiadásait felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

d) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételeit és kiadásait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.

e) Az önkormányzat vagyonmérlegét az 5. melléklet tartalmazza.

f) Az önkormányzat pénzeszközei változásának levezetését a 6. melléklet tartalmazza.

g) Az önkormányzat a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 7. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei és ezekből származó tárgyévi fizetési kötelezettsége nincs, nincsenek továbbá 2025. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljai sem.

(2) Az Önkormányzat hitelt, kölcsönt a 2025. évben nem nyújtott, ilyen jogcím után bevétele sem keletkezett.

5. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és 2027. május 31-én hatályát veszti.

1. melléklet a 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Keszőhidegkút Község Önkormányzata
2025. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE
B E V É T E L E K
1. tábla				Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	2025. évi
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	52 201 543	53 207 968	53 207 968
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	17 357 107	21 033 506	21 033 506
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	6 343 500	6 736 741	6 736 741
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	43 776	36 936	36 936
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	26 014 383	30 077 183	30 077 183
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	26 187 160	23 130 785	23 130 785
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)		10 814 050	10 814 050
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei		10 814 050	10 814 050
22	21-ből EU-s támogatás		10 814 050	10 814 050
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	17 755 233	10 139 971	8 166 940
24	Vagyoni típusú adók	2 148 772	1 842 652	1 834 129
25	24-ből kommunális adó			180 529
26	24-ből építményadó			1 653 600
27	Idegenforgalmi adó
28	Gépjárműadó
29	Egyéb közhatalmi bevételek	63 442	141 576	47 899
30	Iparűzési adó	15 543 019	8 155 743	6 284 912
31	Működési bevételek (32+…+ 42)	1 757 620	1 319 269	1 130 269
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke	820 000	660 000	525 000
34	Közvetített szolgáltatások értéke	803 520	572 400	518 400
35	Tulajdonosi bevételek	84 000	84 000	84 000
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	100	13	13
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek	50 000	2 856	2 856
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	71 714 396	75 481 258	73 319 227
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	19 054 551	19 054 551	19 054 551
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	19 054 551	19 054 551	19 054 551
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		935 195	935 195
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		935 195	935 195
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	19 054 551	19 989 746	19 989 746
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	90 768 947	95 471 004	93 308 973
K I A D Á S O K
2. tábla				Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcím	2025. évi
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	75 897 689	84 201 721	65 475 339
2	Személyi juttatások	39 604 460	40 531 375	40 531 375
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 201 900	4 216 515	4 216 515
4	Dologi kiadások	22 973 500	15 621 654	15 621 654
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 150 000	1 600 000	1 600 000
6	Egyéb működési célú kiadások	4 967 829	22 232 177	3 505 795
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	3 567 365	3 505 795	3 505 795
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
19	- Tartalékok	1 400 464	18 726 382
20	- a 19-ből: - Általános tartalék	1 400 464	18 726 382
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	14 160 500	10 558 525	10 558 525
23	Beruházások	762 000	431 861	431 861
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	13 398 500	10 126 664	10 126 664
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	90 058 189	94 760 246	76 033 864
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	710 758	710 758	710 758
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	710 758	710 758	710 758
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Pénzügyi lízing kiadásai
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	710 758	710 758	710 758
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	90 768 947	95 471 004	76 744 622

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		13	13	14
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		11	10	12

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
				Forintban!
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-18 343 793	-19 278 988	-2 714 637
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	18 343 793	19 278 988	19 278 988

2. melléklet a 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Keszőhidegkút Község Önkormányzata
I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
								Forintban!
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	52 201 543	53 207 968	53 207 968	Személyi juttatások	39 604 460	40 531 375	40 531 375
2	1.-ból EU-s támogatás				Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	5 201 900	4 216 515	4 216 515
3	Közhatalmi bevételek	17 755 233	10 139 971	8 166 940	Dologi kiadások	22 973 500	15 621 654	15 621 654
4	Működési bevételek	1 757 620	1 319 269	1 130 269	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 150 000	1 600 000	1 600 000
5	Működési célú átvett pénzeszközök				Egyéb működési célú kiadások	4 967 829	22 232 177	3 505 795
6	5.-ból EU-s támogatás (közvetlen)
7
8
9					Az 5-ből -Tartalékok	1 400 464	18 726 382
10
11
12
13	Költségvetési bevételek összesen (1+3+4+5+7+…+12.)	71 714 396	64 667 208	62 505 177	Költségvetési kiadások összesen (1+...+8+10+…12)	75 897 689	84 201 721	65 475 339
14	Hiány belső finanszírozásának bevételei (15.+…+18. )	19 054 551	19 054 551	19 054 551	Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
15	Költségvetési maradvány igénybevétele	19 054 551	19 054 551	19 054 551	Likviditási célú hitelek törlesztése
16	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
17	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
18	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+21)		935 195	935 195	Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
20	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
21	Államháztartáson belüli megelőlegezések		935 195	935 195	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	710 758	710 758	710 758
22	Váltóbevételek				Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
23	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei				Váltókiadások
24	Működési célú finanszírozási bevételek összesen (14+19+22+23)	19 054 551	19 989 746	19 989 746	Működési célú finanszírozási kiadások összesen (14+...+23)	710 758	710 758	710 758
25	BEVÉTEL ÖSSZESEN (13+24)	90 768 947	84 656 954	82 494 923	KIADÁSOK ÖSSZESEN (13+24)	76 608 447	84 912 479	66 186 097
26	Költségvetési hiány:	4 183 293	19 534 513	2 970 162	Költségvetési többlet:	-	-	-
27	Bruttó hiány:	-	255 525	-	Bruttó többlet:	14 160 500	-	16 308 826

3. melléklet a 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

	Keszőhidegkút Község Önkormányzata
	II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (Önkormányzati szinten)
								Forintban!
Sor- szám	Bevételek				Kiadások
Sor- szám	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Teljesítés	Megnevezés	2025. évi eredeti előirányzat	2025. évi módosított előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	H	I
1	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről		10 814 050	10 814 050	Beruházások	762 000	431 861	431 861
2	1.-ből EU-s támogatás		10 814 050	10 814 050	1.-ből EU-s forrásból megvalósuló beruházás
3	Felhalmozási bevételek				Felújítások	13 398 500	10 126 664	10 126 664
4	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök átvétele				3.-ból EU-s forrásból megvalósuló felújítás
5	4.-ből EU-s támogatás (közvetlen)				Egyéb felhalmozási kiadások
6
7
8
9
10
11
12	Költségvetési bevételek összesen: (1+3+4+6+…+11)		10 814 050	10 814 050	Költségvetési kiadások összesen: (1+3+5+...+11)	14 160 500	10 558 525	10 558 525
13	Hiány belső finanszírozás bevételei ( 14+…+18)				Értékpapír vásárlása, visszavásárlása
14	Költségvetési maradvány igénybevétele				Hitelek törlesztése
15	Vállalkozási maradvány igénybevétele				Rövid lejáratú hitelek törlesztése
16	Betét visszavonásából származó bevétel				Hosszú lejáratú hitelek törlesztése
17	Értékpapír értékesítése				Kölcsön törlesztése
18	Egyéb belső finanszírozási bevételek				Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása
19	Hiány külső finanszírozásának bevételei (20+…+24 )				Betét elhelyezése
20	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele				Pénzügyi lízing kiadásai
21	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele				Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
22	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
23	Értékpapírok kibocsátása
24	Államháztartáson belüli megelőlegezések
25	Felhalmozási célú finanszírozási bevételek összesen (13+19)				Felhalmozási célú finanszírozási kiadások összesen (13+...+24)
26	BEVÉTEL ÖSSZESEN (12+25)		10 814 050	10 814 050	KIADÁSOK ÖSSZESEN (12+25)	14 160 500	10 558 525	10 558 525
27	Költségvetési hiány:	14 160 500	-	-	Költségvetési többlet:	-	255 525	255 525
28	Bruttó hiány:	14 160 500	-	-	Bruttó többlet:	-	255 525	255 525

4. melléklet a 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Keszőhidegkút Község Önkormányzata		KÖTELEZŐ FELADATOK MÉRLEGE			ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK MÉRLEGE			ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK MÉRLEGE
1. tábla		BEVÉTELEK								Forintban!
Sor- szám	Bevételi jogcím	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Teljesítés	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Teljesítés	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről (10+…+11+…+14)	45 858 043	46 471 227	46 471 227	6 343 500	6 736 741	6 736 741
2	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	17 357 107	21 033 506	21 033 506
3	Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
4	Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása				6 343 500	6 736 741	6 736 741
5	Önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	43 776	36 936	36 936
6	Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	2 270 000	2 270 000	2 270 000
7	Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások
8	Elszámolásból származó bevételek
9	Elvonások és befizetések bevételei
10	Önkormányzat működési támogatásai (2+…+.9)	19 670 883	23 340 442	23 340 442	6 343 500	6 736 741	6 736 741
11	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
12	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
13	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
14	Egyéb működési célú támogatások bevételei	26 187 160	23 130 785	23 130 785
15	14-ből EU-s támogatás
16	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (17+…+21)					10 814 050	10 814 050
17	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
18	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések
19	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése
20	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele
21	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei					10 814 050	10 814 050
22	21-ből EU-s támogatás					10 814 050	10 814 050
23	Közhatalmi bevételek (24+…+30)	17 755 233	10 139 971	8 166 940
24	Vagyoni típusú adók	2 148 772	1 842 652	1 834 129
25	24-ből kommunális adó			180 529
26	24-ből építményadó			1 653 600
27	Idegenforgalmi adó
28	Gépjárműadó
29	Egyéb közhatalmi bevételek	63 442	141 576	47 899
30	Iparűzési adó	15 543 019	8 155 743	6 284 912
31	Működési bevételek (32+…+ 42)				1 757 620	1 319 269	1 130 269
32	Készletértékesítés ellenértéke
33	Szolgáltatások ellenértéke				820 000	660 000	525 000
34	Közvetített szolgáltatások értéke				803 520	572 400	518 400
35	Tulajdonosi bevételek				84 000	84 000	84 000
36	Ellátási díjak
37	Kiszámlázott általános forgalmi adó
38	Általános forgalmi adó visszatérítése
39	Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek				100	13	13
40	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei
41	Biztosító által fizetett kártérítés
42	Egyéb működési bevételek				50 000	2 856	2 856
2. tábla		KÖTELEZŐ FELADATOK			ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK			ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK
Sor- szám		Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Teljesítés	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Teljesítés	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Teljesítés
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
43	Felhalmozási bevételek (44+…+48)
44	Immateriális javak értékesítése
45	Ingatlanok értékesítése
46	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése
47	Részesedések értékesítése
48	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek
49	Működési célú átvett pénzeszközök (50+ … + 52)
50	Működési célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
51	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
52	Egyéb működési célú átvett pénzeszköz
53	52-ből EU-s támogatás (közvetlen)
54	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (55+…+57)
55	Felhalm. célú garancia- és kezességvállalásból megtérülések ÁH-n kívülről
56	Felhalm. célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatér. ÁH-n kívülről
57	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz
58	57-ből EU-s támogatás (közvetlen)
59	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+16+23+31+43+49+54)	63 613 276	56 611 198	54 638 167	8 101 120	18 870 060	18 681 060
60	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről (61+…+63)
61	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele
62	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
63	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól
64	Belföldi értékpapírok bevételei (65 +…+ 68)
65	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
66	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
67	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
68	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása
69	Maradvány igénybevétele (70 + 71)	18 692 340	18 692 340	18 692 340	362 211	362 211	362 211
70	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	18 692 340	18 692 340	18 692 340	362 211	362 211	362 211
71	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele
72	Belföldi finanszírozás bevételei (73 + … + 75)		935 195	935 195
73	Államháztartáson belüli megelőlegezések		935 195	935 195
74	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése
75	Lekötött betétek megszüntetése
76	Külföldi finanszírozás bevételei (77+…+80)
77	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
78	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése
79	Külföldi értékpapírok kibocsátása
80	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele
81	Váltóbevételek
82	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei
83	FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (60 + 64+69+72+76+81+82)	18 692 340	19 627 535	19 627 535	362 211	362 211	362 211
84	KÖLTSÉGVETÉSI ÉS FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (59+83)	82 305 616	76 238 733	74 265 702	8 463 331	19 232 271	19 043 271

		KÖTELEZŐ FELADATOK			ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK			ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK
3. tábla		K I A D Á S O K								Forintban!
Sor- szám	Kiadási jogcím	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Teljesítés	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Teljesítés	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Teljesítés
Sor- szám	Kiadási jogcím
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
1	Működési költségvetés kiadásai (2+…+6)	67 434 358	76 852 969	58 126 587	8 463 331	7 348 752	7 348 752
2	Személyi juttatások	33 895 760	34 822 675	34 822 675	5 708 700	5 708 700	5 708 700
3	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	4 399 769	3 414 384	3 414 384	802 131	802 131	802 131
4	Dologi kiadások	21 021 000	14 783 733	14 783 733	1 952 500	837 921	837 921
5	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 150 000	1 600 000	1 600 000
6	Egyéb működési célú kiadások	4 967 829	22 232 177	3 505 795
7	- a 6-ból: - Előző évi elszámolásból származó befizetések
8	- Törvényi előíráson alapuló befizetések
9	- Egyéb elvonások, befizetések
10	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
11	-Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
12	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
13	- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre	3 567 365	3 505 795	3 505 795
14	- Garancia és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
15	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
16	- Árkiegészítések, ártámogatások
17	- Kamattámogatások
18	- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre
19	- Tartalékok	1 400 464	18 726 382
20	- a 19-ből: - Általános tartalék	1 400 464	18 726 382
21	- Céltartalék
22	Felhalmozási költségvetés kiadásai (23+25+27)	14 160 500	10 558 525	10 558 525
23	Beruházások	762 000	431 861	431 861
24	23-ból EU-s forrásból megvalósuló beruházás
25	Felújítások	13 398 500	10 126 664	10 126 664
26	25-ből EU-s forrásból megvalósuló felújítás
27	Egyéb felhalmozási célú kiadások
28	27-ből - Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre
29	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n belülre
30	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése ÁH-n belülre
31	- Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre
32	- Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre
33	- Visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása ÁH-n kívülre
34	- Lakástámogatás
35	- Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre
36	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+22)	81 594 858	87 411 494	68 685 112	8 463 331	7 348 752	7 348 752
		KÖTELEZŐ FELADATOK			ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATOK			ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATOK
4. tábla										Forintban!
	Kiadási jogcím	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Teljesítés	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Teljesítés	Eredeti Előirányzat	Módosított Előirányzat	Teljesítés
	Kiadási jogcím
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J	K
37	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre (38+ … + 40)
38	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
39	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
40	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak
41	Belföldi értékpapírok kiadásai (42+ … + 47)
42	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása
43	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása
44	Kincstárjegyek beváltása
45	Éven belüli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
46	Belföldi kötvények beváltása
47	Éven túli lejáratú belföldi értékpapírok beváltása
48	Belföldi finanszírozás kiadásai (49+ … + 52)	710 758	710 758	710 758
49	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása
50	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	710 758	710 758	710 758
51	Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése
52	Központi, irányítószervi támogatások folyósítása
53	Külföldi finanszírozás kiadásai (54+ … + 58)
54	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása
55	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása
56	Külföldi értékpapírok beváltása
57	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak nemz. szervezeteknek
58	Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi pénzintézeteknek
59	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek
60	Váltókiadások
61	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (37+41+48+53+59+60)	710 758	710 758	710 758
62	KIADÁSOK ÖSSZESEN: (36.+61)	82 305 616	88 122 252	69 395 870	8 463 331	7 348 752	7 348 752

Éves tervezett létszám előirányzat (fő)		13	13	14
Közfoglalkoztatottak létszáma (fő)		11	10	12

KÖLTSÉGVETÉSI, FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK EGYENLEGE
										Forintban!
1	Költségvetési hiány, többlet ( költségvetési bevételek 59. sor - költségvetési kiadások 36. sor) (+/-)	-17 981 582	-30 800 296	-14 046 945	-362 211	11 521 308	11 332 308
2	Finanszírozási bevételek, kiadások egyenlege (finanszírozási bevételek 83. sor - finanszírozási kiadások 61. sor) (+/-)	17 981 582	18 916 777	18 916 777	362 211	362 211	362 211

5. melléklet a 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

VAGYONKIMUTATÁS
a könyvviteli mérlegben értékkel szerplő eszközökről
2025. év
1. tábla			Forintban!
ESZKÖZÖK	Sor- szám	Előző év adatai	Tárgy év adatai
A	B	C	D
I. Immateriális javak	01.
II. Tárgyi eszközök (03+08+13+18+23)	02.	93 345 257	94 681 154
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok (04+05+06+07)	03.	85 354 522	88 854 771
1.1. Forgalomképtelen ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	04.	29 814 178	28 250 400
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	05.
1.3. Korlátozottan forgalomképes ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	06.	54 166 564	59 230 591
1.4. Üzleti ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	07.	1 373 780	1 373 780
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek (09+10+11+12)	08.	7 990 735	3 447 201
2.1. Forgalomképtelen gépek, berendezések, felszerelések, járművek	09.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű gépek, berendezések, felszerelések, járművek	10.	-896 098	-984 238
2.3. Korlátozottan forgalomképes gépek, berendezések, felszerelések, járművek	11.	8 073 844	3 766 608
2.4. Üzleti gépek, berendezések, felszerelések, járművek	12.	812 989	664 831
3. Tenyészállatok (14+15+16+17)	13.
3.1. Forgalomképtelen tenyészállatok	14.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tenyészállatok	15.
3.3. Korlátozottan forgalomképes tenyészállatok	16.
3.4. Üzleti tenyészállatok	17.
4. Beruházások, felújítások (19+20+21+22)	18.		2 379 182
4.1. Forgalomképtelen beruházások, felújítások	19.
4.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű beruházások, felújítások	20.
4.3. Korlátozottan forgalomképes beruházások, felújítások	21.
4.4. Üzleti beruházások, felújítások	22.		2 379 182
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (24+25+26+27)	23.
5.1. Forgalomképtelen tárgyi eszközök értékhelyesbítése	24.
5.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tárgyi eszközök értékhelyesbítése	25.
5.3. Korlátozottan forgalomképes tárgyi eszközök értékhelyesbítése	26.
5.4. Üzleti tárgyi eszközök értékhelyesbítése	27.
III. Befektetett pénzügyi eszközök (29+34+39)	28.
1. Tartós részesedések (30+31+32+33)	29.
1.1. Forgalomképtelen tartós részesedések	30.
1.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós részesedések	31.
1.3. Korlátozottan forgalomképes tartós részesedések	32.
1.4. Üzleti tartós részesedések	33.
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok (35+36+37+38)	34.
2.1. Forgalomképtelen tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	35.
2.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	36.
2.3. Korlátozottan forgalomképes tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	37.
2.4. Üzleti tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	38.

2. tábla			Forintban!
ESZKÖZÖK	Sor- szám	Előző év adatai	Tárgy év adatai
A	B	C	D
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (40+41+42+43)	39.
3.1. Forgalomképtelen befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	40.
3.2. Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	41.
3.3. Korlátozottan forgalomképes befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	42.
3.4. Üzleti befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	43.
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	44.
A) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (01+02+28+44)	45.	93 345 257	94 681 154
I. Készletek	46.
II. Értékpapírok	47.
B) NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK (46+47)	48.
I. Lekötött bankbetétek	49.
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	50.	91 185	85 575
III. Forintszámlák	51.	19 208 954	17 185 705
IV. Devizaszámlák	52.
C) PÉNZESZKÖZÖK (49+50+51+52)	53.	19 300 139	17 271 280
I. Költségvetési évben esedékes követelések	54.	795 308	2 162 031
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	55.	4 718 977	4 317 062
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	56.	100 000	100 000
D) KÖVETELÉSEK (54+55+56)	57.	5 614 285	6 579 093
I. December havi illetmények, munkabérek elszámolása	58.
II. Utalványok, bérletek és más hasonló, készpénz-helyettesítő fizetési eszköznek nem minősülő eszközök elszámolásai	59.
E) EGYÉB SAJÁTOS ELSZÁMOLÁSOK (58+59)	60.
F) AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	61.	493 498
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (45+48+53+57+60+61)	62.	118 753 179	118 531 527

VAGYONKIMUTATÁS
a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról
3. tábla			Forintban!
FORRÁSOK	Sor- szám	Előző év adatai	Tárgy év adatai
A	B	C	D
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	01.	74 616 639	74 616 639
II. Nemzeti vagyon változásai	02.	-108 000	-108 000
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	03.	3 915 183	3 915 183
IV. Felhalmozott eredmény	04.	-6 631 707	-8 198 310
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	05.
VI. Mérleg szerinti eredmény	06.	-1 566 603	-6 248 121
G) SAJÁT TŐKE (01+….+06)	07.	70 225 512	63 977 391
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	08.
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	09.	710 758	935 195
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	10.	345 588	806 929
H) KÖTELEZETTSÉGEK (08+09+10)	11.	1 056 346	1 742 124
I) KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	12.
J) PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	13.	47 471 321	52 812 012
FORRÁSOK ÖSSZESEN (07+11+12+13)	14.	118 753 179	118 531 527

6. melléklet a 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE
		Forintban!
Sor-szám	Megnevezés	Összeg (Ft )
1.	Pénzkészlet 2025. január 1-jén Ebből:	19 300 139
2.	Bankszámlák egyenlege	19 208 954
3.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	91 185
4.	Bevételek ( + )	93 308 973
5.	Kiadások ( - )	-76 744 622
6.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele teljesítése (-)	-19 054 551
7.	Egyéb korrekciós tételek (+,-)	461 341
8.	Pénzkészlet 2025. december 31-én Ebből:	17 271 280
9.	Bankszámlák egyenlege	17 185 705
10.	Pénztárak és betétkönyvek egyenlege	85 575

7. melléklet a 4/2026. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

Többéves kihatással járó döntésekből származó kötzelezettségek célok szerinti, évenkénti bontásban

									Forintban!
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség- vállalás éve	Összes vállalt kötelezettség	2025. évi teljesítés	Kötelezettségek a következő években				Még fennálló kötelezettség
Sor- szám	Kötelezettség jogcíme	Kötelezettség- vállalás éve	Összes vállalt kötelezettség	2025. évi teljesítés	2026	2027	2028	2028. után	Még fennálló kötelezettség
A	B	C	D	E	F	G	H	I	J=(F+…+I)
1.	Működési célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)			454 033	500 000	510 000	520 000	530 000	2 060 000
2.	internet és telefon szolgáltatás (Tarr Kft)	2025		221 410	250 000	250 000	250 000	250 000	1 000 000
3.	ingatlanvagyon-kataszter és befektetett tárgyi eszközzök nyilvántartása (Varga Réka)	2025		232 623	250 000	260 000	270 000	280 000	1 060 000
4.	Felhalmozási célú finanszírozási kiadások (hiteltörlesztés, értékpapír vásárlás, stb.)
5.	............................
6.	............................
7.	Beruházási kiadások beruházásonként
8.	............................
9.	Felújítási kiadások felújításonként
10.	............................
11.	Egyéb (Pl.: garancia és kezességvállalás, stb.)
12.	............................
Összesen:				454 033	500 000	510 000	520 000	530 000	2 060 000