Závod Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018 (II.21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 06. 01
Závod Község Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018 (II.21.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2018. évi költségvetéséről
2018.02.22.
(1) A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervekre (intézményekre) terjed ki.
A költségvetés bevételei és kiadásai
(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését:
Költségvetési bevételét
|
16.151.122 ,- Ft-tal
|
Költségvetési kiadását
|
17.426.329 ,- Ft-tal
|
módosítja és az önkormányzat 2018. évi
módosított költségvetési bevételét |
45.907.986 ,-Ft-ban |
módosított költségvetési kiadását |
149.172.149 ,-Ft-ban |
a költségvetési egyenleg összegét
-ebből működési
felhalmozási |
103.264.163 ,-Ft-ban
17.426.329 ,-Ft
0 ,-Ft |
állapítja meg.
A kiadási főösszegen belül a módosított kiemelt előirányzatokat
17.426.329,-Ft |
Működési költségvetés módosított kiadásai |
1.580.000 ,-Ft |
Személyi juttatások |
250.000 ,-Ft |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
17.837.626,-Ft |
Dologi kiadások |
317.000 ,-Ft |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
84.326 ,-Ft |
Egyéb működési célú kiadások |
254.326,-Ft |
|
0,-Ft |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n belülre |
0,-Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
0,-Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
100.000,-Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
0,-Ft |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
0,-Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
0,-Ft |
Árkiegészítések, támogatások |
0,-Ft |
Kamattámogatások |
-270.000,-.Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre |
,- Ft |
Felhalmozási költségvetés módosított kiadásai |
0,-Ft |
Beruházások |
0,-Ft |
|
0,-Ft |
Felújítások |
0,-Ft |
- ebből: EU-s forrásból felújítás |
0,-Ft |
Egyéb felhalmozási kiadások |
0,-Ft |
|
0,-Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n belülre |
0,-Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön törlesztése ÁH-n belülre |
0,-Ft |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre |
0,-Ft |
Garancia- és kezességvállalásból kifizetés ÁH-n kívülre |
0,-Ft |
Visszatérítendő támogatások, kölcsön nyújtása ÁH-n kívülre |
0,-Ft |
Lakástámogatás |
,-Ft |
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre |
-2.642.623,- Ft |
Tartalék |
0,- Ft |
Finanszírozási kiadások |
(2) Az
(1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet
1.1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.
(3) A bevételek és kiadások előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 9.1.1., 9.1.2., 9.1.3. mellékletek szerint állapítja meg.
(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1. és a 2.2. melléklet részletezi.
A költségvetés részletezése
A Képviselő-testület az önkormányzat 2018. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:
(1) Az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.
(2) Az Önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzatnak 2018. évi adósságot keletkeztető fejlesztési célja nincs.
(4) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 6. melléklet szerint határozza meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 7. melléklet szerint részletezi.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) Az Önkormányzat a kiadások között 2 680 003 Ft általános tartalékot állapít meg.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.
(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.
(3) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
(4) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 20 %-át. Ennek fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.
(5) Amennyiben a költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(6) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 10. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében – nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig az önkormányzat jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.
(7) Kiegészítő támogatás igényléséről a működőképességet veszélyeztető helyzet esetében a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.
(8) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.
Az előirányzatok módosítása
1. Az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (4) bekezdésben foglalt kivétellel a Képviselő-testület dönt.
(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 1.000.000,- Ft összeghatárig - mely esetenként a 300.000,- Ft összeghatárt nem haladhatja meg - a polgármesterre átruházza.
(3) Az
(2) bekezdésben foglalt átcsoportosításról a polgármester negyedévente köteles beszámolni, a költségvetés módosítására egyidejűleg javaslatot tenni. Az átruházott hatáskörű előirányzat-módosítási jogkör 2018. december 31-ig gyakorolható.
(4) A költségvetési szerv a költségvetése kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.
(5) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5. § (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével – negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(6) A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.
(7) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
(8) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.
A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése
(1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmények esetében az intézményvezető felelős.
(2) Az Önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Völgységi Önkormányzatok Társulásával kötött megállapodás útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.
Létszám és bérgazdálkodás
(1) A Képviselő-testület a köztisztviselőket megillető cafetéria-juttatás éves keret összegét a Teveli Közös Önkormányzati Hivatal cím Személyi juttatások kiemelt előirányzaton belül, a nem rendszeres személyi juttatás részeként azon belül egyéb költségtérítés (cafeteria) soron bruttó 200.000,- Ft-ban állapítja meg köztisztviselőnként. A megállapított összeg a munkáltató által megfizetendő személyi jövedelemadót is magába foglalja.
(2) A Képviselő-testület egységesen a Teveli Közös Önkormányzati Hivatal valamennyi középfokú és felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselője részére illetmény-kiegészítést állapít meg.
(3) Az illetmény-kiegészítés mértéke 2018. évben valamennyi középfokú végzettségű köztisztviselő esetében az alapilletmény 20%-a, felsőfokú iskolai végzettségű köztisztviselő esetében az alapilletmény 15%-a.
(4) Az illetmény-kiegészítés tárgyévre vonatkozó mértékét a Képviselő-testület tárgyév február 28-ig állapítja meg.
(5) A Képviselő-testület a személyi illetményre való jogosultságot tárgyév március 1. napjától következő év február 28. napjáig állapíthatja meg a köztisztviselők részére.
8. § Záró és vegyes rendelkezések
(1) Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép, de rendelkezései 2018. január 1. napjától alkalmazandók.
(2) A rendelet kihirdetéséről az SZMSZ-ben meghatározottak szerint a Teveli Közös Önkormányzati Hivatal Závodi Irodájának hirdetőtábláján történő kifüggesztése útján a jegyző gondoskodik.
1. melléklet az 1/2018. (II.21.) ök.rendelet