Sárpilis Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói jogkörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. FEJEZET

ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Sárpilis Község Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat) terjed ki.

II. FEJEZET

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

2. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek összesített 2020. évi költségvetése

2. § (1) Az önkormányzat összesített 2020. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

Teljes bevételi fő összegét                                                           134 234 E Ft-ban,

Költségvetési bevételi fő összegét                                               132 286 E Ft-ban,

1. önkormányzat működési támogatásai                                      26 800 E Ft

 (a b) pont szerinti kivétellel)

2. működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel         35 186 E Ft,

amelyből:

     ba) elkülönített állami pénzalapból,                               ........ 13 186 E Ft

     bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból,               ................. 0 E Ft

     bc) helyi önkormányzattól,                                            .......... 1 500 E Ft

     bd) nemzetiségi önkormányzatoktól,                             ................. 0 E Ft

     bf) jogi személyiségű társulástól,                                   ................... E Ft

     bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

           központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

           származó pénzeszközből,                                         ........ 17 500 E Ft

     bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

           elszámolható összegből,                                           ................. 0 E Ft

     bi) központi költségvetés szervtől                                 ................. 0 E Ft

     bj) egyéb államháztartáson belüli támogatásértékű bevétel.... 3 000 E Ft

származik,

3. közhatalmi bevétel................................................................................... 64 500 E Ft
4. működési bevétel,...................................................................................... 5 800 E Ft
5. felhalmozási bevétel......................................................................................... 0 E Ft
6. működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz............................................ 0 E Ft
7. az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik).................... 0 E Ft

8. kölcsön.............................................................................................................. 0 E Ft
9. előző évi maradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                1 948 E Ft

10. egyéb bevételek................................................................................................ 0 E Ft
11. finanszírozási bevételek.................................................................................... 0 E Ft

l)Finanszírozási célú műveletek bevételét                                              0 E Ft-ban,

 la) a működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 E Ft-ban,

 lb) a felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 E Ft-ban,

(2) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételeiből

a) a kötelező feladatok bevételei:                                                              35 978 E Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                                                   85 070 E Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei:                                       13 186 E Ft.

(3) Az önkormányzat összesített költségvetési bevételeiből

a) működési bevételek:                                                    ......................114 786 E Ft,

b) felhalmozási bevételek:                                                               ........19 448 E Ft.

(4) Az önkormányzat önként vállalt feladatait és annak az éves költségvetési kihatását e rendelet 1.3. melléklet tartalmazza. A kötelezően ellátandó feladatok költségvetési mérlegét a 1.2. melléklet, míg az állami (államigazgatási) feladatok költségvetési mérlegét a 1.4. melléklet tartalmazza.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2020. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

Teljes kiadási fő összeg: 134 234 E Ft

A költségvetési kiadások fő összege: 133 162 E Ft

a) működési költségvetés                                                                         108 462 E Ft

aa) személyi jellegű kiadások:                                         ........ 57 444 E Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                        .......... 9 228 E Ft

ac) dologi jellegű kiadások:                                             ........ 26 097 E Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                      ............. 850 E Ft

ae) egyéb működési célú kiadások:                                  .......... 5 000 E Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                          24 700 E Ft

ba) beruházások,                                                               ........ 15 000 E Ft

bb) felújítások                                                                   .......... 9 700 E Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadások                                     ................. 0 E Ft

c) kölcsönök                                                                                                            0 E Ft

d) egyéb kiadások                                                                                                    0 E Ft

e) tartalékok,                                                                                                     9 843 E Ft

f) finanszírozás                                                                                                  1 072 E Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                91 269 E Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                      25 200 E Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai:                                         17 765 E Ft.

(3) Az önkormányzat összesített költségvetési kiadásaiból

1. működési kiadások:                                                                            109 534 E Ft,
2. felhalmozási kiadások:                                                                         24 700 E Ft,
3. működési tartalék                                                                                   9 843 E Ft,
4. felhalmozási tartalék                                                                                     0 E Ft.
5. finanszírozási kiadások összegét                                            1 072 E Ft-ban,

ea) fejlesztési hiteltörlesztés összegét                                       0 E Ft-ban,

eb) fejlesztési kölcsön törlesztése                                             0 E Ft-ban,

ec) működési hiteltörlesztés összegét                                       0 E Ft-ban,

ed) likvid hitelek törlesztése                                                     0 E Ft-ban

ee) értékpapírok kiadásai                                                          0 E Ft-ban,

ef) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése 1 072 E Ft-ban,

6. finanszírozási célú műveletek kiadását                                   1 072 E Ft-ban,

fa) a működés finanszírozását szolgáló műveletek kiadását                 1 072 E Ft-ban,

fb) a felhalmozás finanszírozását szolgáló műveletek kiadását                    0 E Ft-ban,

állapítja meg.

g) költségvetési hiányát                                                                  876 E Ft-ban,

ga) működési költségvetési többlet                                         6 324 E Ft-ban,

gb) felhalmozási költségvetési hiányát                                   7 200 E Ft-ban

állapítja meg.

4. § (1) A képviselő-testület

1. az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait az. 1.1. melléklet szerint, míg az önkormányzat működési bevételét és kiadását összesítve a 2.1 melléklet szerint, a felhalmozási bevételeit és kiadásait pedig a 2.2 melléklet szerint,
2. az előző évi költségvetési pénzmaradványt működésre, illetve felhalmozási célú igénybevételre tervezett tagolás szerint,
3. az önkormányzat összevont költségvetési mérlegét, amelyben szerepelnek az előző időszakok adatai az 1. tájékoztató melléklet szerint,
4. az önkormányzat felújítási kiadásait a 7. melléklet szerint,
5. az önkormányzat felhalmozási, beruházási kiadásait az 6. melléklet szerint,
6. önkormányzat 2020. évi

fa) általános tartalékát                                9 843 E Ft-tal,

fb) működési céltartalékát                                 0 E Ft-tal,

      ebből:

      egyensúlyi tartalék                                       0 E Ft-tal,

fc) felhalmozási céltartalékát                             0 E Ft-tal,

a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

7. a 2020. év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási ütemtervet a 4. tájékoztató melléklet szerint,
8. az egyesületek, társadalmi szervezetek 2020 évi támogatását a 6. tájékoztató melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat az 8. melléklet tartalmazzák.

5. § Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételi előirányzatait a 9. melléklet tartalmazza.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat által államháztartáson kívülre nyújtott támogatásairól 2020. évben az alábbi összegű támogatásokat állapítja meg:

1. Egyéb szervezetek, Egyesületek támogatása                                             500 E Ft

7. § Sárpilis Község Önkormányzata a bátaszéki gesztorságú társulások feladat ellátásához az alábbi összegekkel járul hozzá 2020. évben saját költségvetéséből:

1. Bátaszék és Környéke Önkormányzatainak

      Egészségügyi és Gyermekjóléti Intézmény-fenntartó Társulás                    2 994 E Ft,

2. Bátaszéki Közös Önkormányzati Hivatal                                                        656 E Ft.

III. FEJEZET

3. A költségvetés végrehajtásának szabályai

8. § (1) Az önkormányzat, valamint intézményei kötelező feladatai, az önként vállalt feladatai és az állami (államigazgatási) feladatai bevételeinek és kiadásainak megoszlását a 1.2, 1.3, 1.4 mellékletek tartalmazzák.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 4. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet részletezi.

(4) Az önkormányzat 2020. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. melléklet részletezi.

(5) Az önkormányzat által adott céljellegű támogatásokat a 6. tájékoztató melléklet szerint határozza meg.

(6) A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban és összesítve a 2. tájékoztató melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a 2020. évet követő 3 költségvetési év tervezett bevételeit és kiadásait összesítve a 7. tájékoztató melléklet szerint hagyja jóvá.

9. § A helyi önkormányzat költségvetési maradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

10. § (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.

(2) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testületi ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(3) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 3 000 E Ft értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(4) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.

11. § A polgármester módosító rendelettervezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik.

12. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a rá irányadó rendeletek alapján a 9. tájékoztató mellékletben bemutatott, tervezett és egyéb rendeletben hatáskörébe utalt társadalmi, szociálpolitikai juttatások előirányzat felhasználásáról rendelkezzen.

(2) Az (1) bekezdésben felsoroltak felhasználásról a képviselő-testületet az önkormányzat féléves beszámolója keretében tájékoztatni kell.

4. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja

13. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel.

(2) A képviselő-testület a 10 millió forintot meghaladó fejlesztési célú adósságot keletkeztető ügyletről való döntés meghozatala előtt a kormányhivatal jóváhagyását kikéri.

(3) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben, továbbá a pénzmaradvány jóváhagyását követően felhasználhatja azzal, hogy a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám-előirányzat vagy a munkaidő alap év közbeni csökkentéséből származó tartós megtakarítás jóváhagyás nélkül illetményemelésre is felhasználható.

5. Előirányzatok módosítása, megváltoztatása

14. § (1) A Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CIXV. törvény 34. § (2) bekezdésében foglaltak alapján felhatalmazza a polgármestert, hogy Sárpilis Község Önkormányzata elkülönített költségvetésének bevételi és kiadási előirányzatait módosítsa, valamint a bevételi előirányzatok között, a kiadási előirányzatok között, a működési kiadások és a felhalmozási kiadások között, a kiemelt előirányzatok, a kötelező, önként vállalt és államigazgatási előirányzatok között – a jogszabályi előírások figyelembevételével - előirányzat átcsoportosítást hajtson végre.

(2) A kiemelt előirányzatokon belül az előirányzatoktól az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendeletben foglaltak szerint térhet el a polgármester.

(3) Amennyiben állami támogatási visszautalási kötelezettség keletkezik, a visszautalást a következő éves költségvetés terhére kell végrehajtani.

15. § Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény rendelkezéseitől eltérő – intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia. A polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

16. § Az önkormányzat költségvetési ellenőrzése belső ellenőrzés keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetésért és tovább fejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző a felelős.

17. § A képviselő-testület a polgármesternek jelen rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseit jóváhagyja. Az átmeneti időszakban általa beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

18. § (1) Az önkormányzat nevében a polgármester, a források növelése és szakmai feladatellátás feltételeinek javítása érdekében a (2) bekezdésben foglaltak figyelembevételével jogosult pályázatok benyújtására, amennyiben a pályázati felhívásban foglalt feltételeknek az önkormányzat megfelel.

(2) A pályázat benyújtását megelőzően a képviselő-testület döntését kell kezdeményezni:

1. amennyiben biztosítékot kell nyújtani, vagy
2. inkasszó jogot kell biztosítani, vagy
3. alapító okiratában nem szereplő önként vállalt feladat felvállalására kerülne sor vagy
4. egyszeri ráfordítással olyan tevékenység felvállalására kerülne sor, olyan eszköz beszerzése valósulna meg, amelynek működtetési kiadása a pályázat megvalósítása alatt, vagy a pályázat lezárását követően többlet költségvetési támogatási igényt eredményez, vagy
5. a szerződésben foglalt feltételek bekövetkezése esetén a támogatás visszafizetését - annak volumene miatt - csak az irányító szerv pénzügyi hozzájárulásával lehet teljesíteni.
6. 
   

IV. FEJEZET

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

19. § E rendelet 2020. március 13-án lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-jétől kell alkalmazni.

Sárpilis, 2020. március 12.

                       Figler János                                              Kondriczné dr. Varga Erzsébet

                       polgármester                                                                   jegyző

Kihirdetési záradék:

A rendelet kihirdetve

2020. március 12.

Kondriczné dr. Varga Erzsébet

jegyző