Sárpilis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2021. (XI. 4.) önkormányzati rendeletének indokolása

Sárpilis Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021. (III. 11.) önkormányzati rendelet II. módosításáról

Hatályos: 2021. 11. 05

Sárpilis Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetéséről szóló 1/2021. (III. 11.) önkormányzati rendelet II. módosításáról

Végső előterjesztői indokolás

Általános indokolás:

Az önkormányzat a 2021. évi költségvetését az 1/2021.(III.11.) önk.-i rendeletével hagyta jóvá a képviselő-testület.

Az 1. előirányzat módosítást a 4/2021. (VII.15.) önkormányzati rendelet tartalmazza.

Az azóta eltelt időszakban megtörtént a 2021. évi költségvetés félévi zárása, továbbá egyéb változások történtek, részben testületi határozatok alapján, mely szükségessé tette a rendelet módosítását.

Ezen tények figyelembevételével terjesztem elő a 2021. évi költségvetés II. előirányzat módosítását.

Részletes indokolás:

A bevételi és kiadási főösszeg a módosított 155 857 e Ft-ról a jelenlegi, második előirányzat módosítással 60 879 e Ft növekedéssel 216 736 e Ft fő-összegre módosítja Sárpilis Község Önkormányzatának 2021. évi költségvetését.

Az előterjesztés mellékleteiben részletes kimutatást készítettünk az egyes tételek változásáról.

Az alábbiakban az önkormányzat és intézményei bevételi és kiadási átcsoportosítását ismertetjük.

Sárpilis Község Önkormányzata:

Állami támogatás keretében helyi önkormányzati működés általános támogatására 36 e Ft, óvodaműködtetés kiegészítésére 1 421 e Ft és szociális ellátásokra 644 e Ft bevétel érkezett.

Költségvetési évenként 2 alkalommal van lehetősége az önkormányzatoknak a nem finanszírozott feladatok kifizetésére állami támogatást igényelni a központi költségvetésből. Az első igénylés alkalmával a megigényelt 2 532 e forintból 2 032 e forint került támogatásra.

A 4/2021. (I.14.) Korm. rendeletértelmében a 2021. évben kieső iparűzési adóbevétel összegével megegyező összeget a központi költségvetésből megfinanszírozásra kerül a 25.000 fő alatti települések részére. Ennek az összegnek az első részlete 965 e Ft került átutalásra önkormányzatunk részére. 2021-ben ezzel megegyező összeg kerül még átvezetésre Sárpilis Község Önkormányzata részére.

Közfoglalkoztatottak alkalmazására és a nyári szünidői alatt diákok foglalkoztatására összesen 4 679 e Ft támogatást nyert el Önkormányzatunk ebben az évben.

A Magyar Falu program keretében két pályázatunk is támogatást nyert, az Önkormányzat tulajdonában lévő útfelújítás 14,5 millió Ft összegben, valamint 30 millió forintot nyertünk el az önkormányzat épületének felújítására. Mindkét pályázati támogatás 100 %-os intenzitású, tehát nem kell hozzá önerőt tennünk.

Év elején óvatosan terveztünk a helyi iparűzési adó bevétellel, tekintettel az előző évi pandémiás helyzetre, de szerencsére a májusi bevallásokat többletbefizetések követték, így a tervezett 45 millió Ft helyett 55,8 millió Ft várható, amely összegből az első előirányzat módosításban már szerepeltettünk 7,3 millió Ft-ot, itt a második előirányzat módosítás pedig 3,5 millió forint növekedést tartalmaz.

Megtörtént a 2020. évi feladatellátás elszámolása a Társulásokkal, a Közös Önkormányzati Hivatal fele 1 e Ft, az ESZGY fele 54 e Ft és a Szekszárdi Alapszolgáltatási Társulás fele 145 e Ft elszámolási különbözetet kellett átutalnunk.

800 ezer Ft támogatásban részesítettük a Sárköz Természetjáró Egyesületet, valamint a Roma Nemzetiségi Önkormányzat részére 100 ezer Forintot állapítottunk meg olyan jellegű költségek fedezetére, melyet a település érdekében látnak el.

Az általános és céltartalékok közül átvezettük megfelelő helyükre a kifizetéseket és bevételeket.

Bevételek

		e Ft
1.	*Önkormányzat működési támogatásai (1.1.+…+.1.6.)*	*5 098*
*1.1.*	*Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása*	36
	Helyi önk.ált. támogatása	36
*1.2.*	*Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása*	*1 421*
	Óvodaműködtetési támogatás	1 421
*1.3.*	*Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása*	*644*
	Szociális ellátások miatt	644
*1.4.*	*Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása*	0
*1.5.*	*Működési célú kvi támogatások és kiegészítő támogatások*	*2 997*
	REKI (2.032) és hipa (965) visszatérítés	2 997
*1.6.*	*Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai*	*4 679*
	Közfog bértámogatás és nyári szünidös foglalkoztatás	4 679
3.	*Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (3.5.)*	*46 344*
*3.5.*	*Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei*	*46 344*
	MFP-ÖTU/2020 Önkormányzat tulajdonában lévő útak felúj.+2019-es	16 344
	MFP-ÖTIK/2021 Önkorm.tulajdonában lévő ing.fejl. - Önkorm.épülete	30 000
4.	*Közhatalmi bevételek (4.1.)*	*3 525*
*4.1.*	*Helyi adók (4.1.2.)*	*3 525*
4.1.2.	Helyi iparűzési adó	3 525
5.	*Működési bevételek (5.10.)*	*284*
*5.10.*	*Egyéb működési bevételek*	*284*
9.	*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (1+…+5)*	*55 251*
*12.*	*Maradvány igénybevétele (12.1.)*	*912*
*12.1.*	*Előző év költségvetési maradványának igénybevétele*	*912*
	Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele	912
*16.*	*FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (12.)*	912
	*BEVÉTEL ÖSSZESEN:*	*60 842*

Kiadások

		e Ft
1.	*Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)*	*11 136*
*1.1.*	*Személyi juttatások*	*2 300*
	közfog bér és nyári szünidősök miatt hipáról	2 300
*1.2.*	*Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó*	*950*
	közfoglal bér és nyári szünidősök tartalékról	950
*1.3.*	*Dologi kiadások*	*6 586*
	tervdokumentációk pályázatokhoz tartalék terhére	3 100
	üzemeltetési rezsi költségek óvoda szla miatt	2 100
	üzemeltetési anyag beszerzés zöldterület tartalék terhére	1 386
*1.4.*	*Ellátottak pénzbeli juttatásai*	*100*
	rendkívüli települési támogatások	100
*1.5*	*Egyéb működési célú kiadások*	*1 200*
*1.6.*	*- az 1.5-ből: - Elvonások és befizetések*	*100*
	Bursa Hungarica ösztöndíj	100
*1.12.*	*- Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre*	*200*
	Társulások 2020 évi hj. elszámolása: KÖH: 1e, ESZGY: 54e, Szd-i:145e	200
*1.17.*	*- Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre*	*900*
	Sárköz Természetjáró Egyesület (800) Roma nemzetiségi Önk (100)	900
2.	*Felhalmozási költségvetés kiadásai* (2.1.+2.3.)	*29 057*
*2.1.*	*Beruházások*	*663*
	óvodai eszközök beszerzése	463
	sörpadok beszerzése	70
	kamera vásárlás	70
	monitor vásárlás	60
*2.3.*	*Felújítások*	*28 394*
	óvoda fűtésszerelés pályázat miatt kifizetés	28 394
3.	*Tartalékok (3.1.+3.2.)*	*19 228*
*3.1.*	*Általános tartalék*	*2 558*
	munkaviszonyból származó jövedelmek 1101 rovat tartalék terhére	-99
	szochó 052 rovat tartalék terhére	-950
	szakmai szolgáltatások k336 rovat tartalék terhére	-2 354
	üzemeltetési költségek k331 rovat tartalék terhére	-875
	üzemeltetési anyagok k 312 rovat tartalék terhére	-1 386
	támogatások miatt K 506 és 512 rovat tartalék terhére	-1 200
	beruházások miatt	-130
	működési támogatás miatt	36
	intézményfinanszírozás	-1 421
	szociális ellátások miatt	644
	egyéb támogatások miatt	2 997
	egyéb támogatások közfoglalkoztatás	4 679
	előző évi maradvány	912
	egyéb működési bevételek miatt urna megváltás bérleti dijak	284
	köznevelési feladatok pótigény miatt	1 421
*3.2.*	*Céltartalék*	*16 670*
	*Működési céltartalék*	*16 670*
	óvoda felújítása miatt	-28 394
	Magyar Falu pályázatok utak és önk. Épületére	46 344
	óvodai eszköz beszerzés	-534
	szakmai szolgáltatások projektmunka óvoda pályázathoz	-746
4.	*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)*	*59 421*
7.	*Belföldi finanszírozás kiadásai (7.1.)*	*1 421*
*7.1.*	*Önkormányzati intézmények finanszírozása*	*1 421*
	óvoda intézményfinanszírozás miatt	1 421
9.	*FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (7.)*	*1 421*
*10.*	*KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)*	*60 842*

A Tündérkert Óvoda előirányzatának módosításai között szerepeltetjük az állami támogatás keretében érkezett 1 421 e Ft támogatás átadását az intézmény részére, valamint 3 e Ft egyéb működési többletbevételt.

Sárpilisi TÜNDÉRKERT Óvoda

Bevételek:

		e Ft
5.	*Működési bevételek (5.1.+…+ 5.10.)*	3
*5.10.*	*Egyéb működési bevételek*	3
9.	*KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (5.)*	3
*12.*	*Maradvány igénybevétele (12.1.)*	33
*12.1.*	*Előző év költségvetési maradványának igénybevétele*	33
*13.*	*Belföldi finanszírozás bevételei (13.4.)*	*1 421*
*13.4*	*Irányító szervi (önkormányzati) támogatás (intézményfinanszírozás)*	*1 421*
*16.*	*FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: (12.+13.)*	1 454
	*BEVÉTELEK ÖSSZESEN:*	*1 457*

Kiadások:

1.	*Működési költségvetés kiadásai (1.1+…+1.5.)*	*1 457*
*1.1.*	*Személyi juttatások*	*1 416*
	munkaviszonyból származó jövedelmek	1 416
*1.2.*	*Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó*	*300*
	Közfog bértámogatás és nyári szünidös foglalkoztatás	300
*1.3.*	*Dologi kiadások*	38
	informatikai kiadások kábel tv kiépítése miatt	38
*1.5*	*Egyéb működési célú kiadások*	*-297*
*1.7.*	*- Egyéb folyó kiadások*	*-297*
	átcsoportosítás személyi jellegű juttatásokra	-297
4.	*KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN (1+2+3)*	*1 457*
9.	*FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: (5.+…+8.)*	0
*10.*	*KIADÁSOK ÖSSZESEN: (4+9)*	*1 457*