Sárpilis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
Sárpilis Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelet I. módosításáról
Hatályos: 2024. 10. 01Sárpilis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (IX. 30.) önkormányzati rendeletének indokolása
2024.10.01.
Sárpilis Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III. 15.) önkormányzati rendelet I. módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás:
Az önkormányzat 2024. évi költségvetését az 1/2024. (III.15.) önk.-i rendeletével hagyta jóvá a képviselő-testület.
A hatályos jogi szabályozásnak megfelelően – az első negyedév kivételével – a költségvetést érintő változásokról a testületet negyedévenként tájékoztatni kell.
A 2024. évi költségvetés elfogadását követően bekövetkezett változások feljegyzését tartalmazza a rendelet-tervezet: pályázati bevétel, működési bevételi többlet realizálódott, továbbá az előző évi költségvetési maradvány pontosítása is szükséges a tényleges igénybe vételnek megfelelően. Emellett az évközi teljesítési adatok alapján a közhatalmi bevételek, valamint a felhalmozási bevételek előirányzatának csökkentésére irányul a módosítás. A forrás-változással összhangban terjesztem elő a 2024. évi I. előirányzat módosítást.
Az előzőekben említett, a bevételi és a kiadási fő összegeket érintő változások mellett – alapvetően a Testület által meghozott döntések vonzataként - a költségvetés belső szerkezete is módosul.
Részletes indokolás:
A konszolidált költségvetés bevételi és kiadási fő összege az eredetileg tervezett 246 455 250 Ft-ról a jelenlegi, első előirányzat módosítással, 32 696 767 Ft összegű csökkenéssel 213 758 483 Ft fő-összegre módosul a rendelttervezet elfogadásával. Az előirányzat módosítás a bevételi és kiadási fő összegek vonatkozásában alapvetően Sárpilis Község Önkormányzata költségvetését érinti, de kismértékben módosul a Sárpilisi Tündérkert Óvoda intézmény költségvetési előirányzata is a pénzmaradvány összegének pontosítása miatt.
Az előterjesztés mellékleteiben részletes kimutatást készítettünk a változásról.
Sárpilis Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetését érintő módosítások az alábbiak:
A működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat 2 701 332 Ft-tal emelkedik, a módosított előirányzat 70 923 259 Ft lesz. A rendkívüli önkormányzati támogatás elnyerésére benyújtott pályázaton elnyert 890 312 Ft összeggel, valamint a szociális tüzelőanyag beszerzéssel összefüggően elnyert 1 811 020 Ft-tal módosul az előirányzat.
A működési bevételek előirányzata 3 590 798 Ft-tal módosul továbbszámlázott szolgáltatásból, bérleti díjbevétel következtében, valamint a közüzemi díjak elszámolásából adódó bevétel eredményeként. Az eredeti előirányzat 3 600 000 Ft-ról 7 193 798 Ft-ra változik.
A közhatalmi bevételeket eredetileg 72 000 000 Ft előirányzattal vettük számba a tervezéskor, a jelenleg feldolgozott adatok alapján 5 millió Ft-tal csökkenteni indokolt a várható forrást, a módosított előirányzat 67 000 000 Ft lesz.
A felhalmozási bevételek előirányzatát 34 000 000 Ft-tal történő csökkentését tartalmazza a javaslat, az előirányzat az eredetileg tervezett 40 000 000 Ft-ról 6 millió Ft-ra változik, ingatlanok értékesítéséből származó bevételt tartalmaz.
A költségvetési bevételek előirányzata az előzőekben részletezett módosítások következtében 228 821 927 Ft-ról 196 114 057 Ft-ra változik.
A belföldi finanszírozási bevételek előirányzatát nem érinti a módosítás.
A bevételmódosítással összhangban a működési költségvetési kiadások előirányzata megemelésére kerül sor, emellett a felhalmozási kiadások előirányzatának csökkentésére teszünk javaslatot.
A személyi kiadások előirányzata 250 000 Ft-tal emelkedik a várható tényleges kiadásokhoz szükséges mértékben, emellett a belső rovatok között is előirányzat átcsoportosítás történik a megfelelő összegű fedezet megteremtése érdekében.
A dologi kiadások előirányzata vonatkozásában 10 637 802 Ft növekedés következik be, az eredetileg tervezett 32 850 000 Ft-ról 43 487 802 Ft-ra nő az előirányzat. A tényleges kiadásokhoz igazodva szakmai anyagok beszerzésére, alkatrész beszerzésre, üzemeltetési anyagok beszerzésére, zöldterület-kezelés kiadásaira, a villamosenergia szolgáltatás és a gázenergiaszolgáltatás díjára, karbantartásra, szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások kiadására, fizetendő általános forgalmi adóra, egyéb szolgáltatásokra (gépi földmunka, fakivágás, ágdarálás, csatorna tisztítás), a gyermeknapi plakátkészítésre, az előző évi normatív elszámolásból adódó visszafizetés kamatkiadásaira, valamint behajtási költségátalány megfizetésére tartalmaz fedezetet a rendelet-tervezet. A bérleti díjak jogcím vonatkozásában az előirányzat csökkentése indokolt az előző évi teljesítési adatok alapján.
Az egyéb működési célú kiadások előirányzata 70 51 671 Ft-tal csökkentésre kerül, melyből az előző évi normatív támogatás elszámolásából adódó visszafizetési kötelezettség miatt 1 000 000 Ft-tal, a tartalék emelkedésével összhangban 69 519 671 Ft-tal nő az előirányzat. Ennek részeként az általános tartalék előirányzat 480 329 Ft-tal csökken, a céltartalék előirányzat 70 000 000 Ft-tal megemelésre kerül. Az egyéb működési kiadások módosított előirányzata 10 044 973 Ft-ra változik.
A beruházási kiadások előirányzata 114 301 060 Ft csökkenés következtében 884 657 Ft-ra módosul. A változás alapvetően a Sárpilisi Mini Bölcsőde "Bölcsőde Fejlesztési Program 2018." pályázattal összefüggő Testületi döntéshez kapcsolódik. Emellett feljegyzésre kerül az elmúlt időszakban megvalósított beruházások (amur beszerzés, szivattyú beszerzés, gardróbszekrény beszerzés) előirányzata. A felújítási kiadások előirányzata 185 717 Ft lesz, a fedezetet az ebédlő festésének munkáival összhangban tartalmazza a rendelet-tervezet.
Az előzőekben részletezett módosulások következtében a költségvetési kiadások 217 932 774 Ft-ról 185 224 904 Ft-ra csökkennek.
A belföldi finanszírozás kiadásai előirányzat nem változik.
A Sárpilisi Tündérkert Óvoda intézmény költségvetését érintő változások:
Az intézmény költségvetésében a működési bevételi előirányzat 3 000 Ft lesz, továbbá az előző évi pénzmaradvány kerül pontosításra 8 103 Ft összeggel. Az összesen feljegyzésre kerülő, a bevételi előirányzat fő összegét érintő 11 103 Ft összegű módosítással a módosított előirányzat 26 747 565 Ft-ról 26 758 668 Ft-ra változik. A bevételek változásával összhangban a működési költségvetési kiadások előirányzata kerül megemelésre, ezen belül a személyi juttatások előirányzata 17 403 Ft-tal emelkedik, a dologi kiadások előirányzata viszont 6 300 Ft-tal csökken.