Sárpilis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
Sárpilis Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III.14.) önkormányzati rendelet II. módosításáról
Hatályos: 2025. 05. 26 20:00Sárpilis Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2025. (V. 26.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.05.26.
Sárpilis Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (III.14.) önkormányzati rendelet II. módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Általános indokolás:
Az önkormányzat 2025. évi költségvetését az 1/2024. (III.15.) önk.-i rendeletével hagyta jóvá a képviselő-testület.
E rendelettervezet keretében az előző módosítás óta bekövetkezett változások feljegyzése történik meg, pontosításokra és átvezetésekre kerül sor a költségvetési beszámolóban lévő előirányzatokkal történő egyezőség megteremtése érdekében.
A bevételi és a kiadási főösszegeket érintő változások mellett a Testület által meghozott döntések vonzataként a költségvetés belső szerkezete is módosul.
Részletes indokolás:
A konszolidált 4/2024. (IX.30.) önkormányzati rendelettel módosított költségvetési bevételi és kiadási főösszeg 213 758 483 Ft-ról a jelenlegi előirányzat módosítással, 25 615 940 Ft összegű növekedéssel 239 374 423 Ft főösszegre módosul a rendelettervezet elfogadásával. Az előirányzat módosítás a bevételi és kiadási főösszegek vonatkozásában Sárpilis Község Önkormányzata, valamint a Sárpilisi Tündérkert Óvoda intézmény költségvetési előirányzatait érinti.
Az előterjesztés mellékleteiben részletes kimutatást készítettünk a változásokról.
Sárpilis Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetését érintő módosítások az alábbiak:
A működési célú támogatások államháztartáson belülről előirányzat 13 106 929 Ft-tal emelkedik, a módosított előirányzat 84 030 188 Ft lesz. A helyi önkormányzatok általános támogatása 300 000 Ft-tal csökken. Az egyes köznevelési feladatok támogatása 3 059 605 Ft-tal, a szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 366 120 Ft-tal, a gyermekétkeztetési feladatok támogatása 172 995 Ft-tal emelkedik. Emellett módosul az előirányzat a rendkívüli önkormányzati támogatás elnyerésére benyújtott pályázaton elnyert 6 373 804 Ft összeggel, valamint a közfoglalkoztatás 3 434 405 Ft összegű támogatásával.
A közhatalmi bevételek előirányzata 180 000,-Ft-tal nő, így 67 000 000 Ft-ról 67 180 000 Ft-ra változik.
A működési bevételek előirányzata 6 495 443 Ft-tal emelkedik a továbbszámlázott szolgáltatás, ellátási díjak, kiszámlázott általános forgalmi adó, a kamatbevételek, az egyéb működési bevételek ténylegesen teljesült összegének, és a közüzemi díjak elszámolásából adódó bevételnek megfelelően.
A felhalmozási bevételek előirányzata 4 000 000 Ft-tal emelésre kerül. Így a módosított előirányzat 6 000 000 Ft-ról 10 000 000 Ft-ra emelkedik.
A költségvetési bevételek előirányzata az előzőekben részletezett módosítások következtében 196 117 057 Ft-ról 219 899 429 Ft-ra változik.
A belföldi finanszírozási bevételek előirányzata az államháztartáson belüli megelőlegezés összegének megfelelően 1 833 568 Ft lesz.
A bevétel módosítással összhangban a működési költségvetési kiadások és a felhalmozási kiadások emelésére kerül sor.
A személyi juttatások előirányzata 7 256 895 Ft-tal emelésre kerül. Az előirányzat 61 438 715 Ft-ra módosul.
A személyi juttatások emelésével összhangban a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata is emelésre kerül 683 448 Ft értékben.
A dologi kiadások előirányzata vonatkozásában 15 257 198 Ft összegű növekedés következik be. A tényleges kiadásokhoz igazodva emelésre kerül az üzemeltetési anyagok beszerzése, a szakmai anyagok beszerzése, a gázenergia szolgáltatás díja, vásárolt élelmezés, egyéb kommunikációs szolgáltatások, karbantartási díjak, a szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások kiadása, egyéb szolgáltatások, fizetendő általános forgalmi adó és a működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó előirányzata. A villamos energiaszolgáltatás díjának előirányzata csökkentésre kerül a teljesítés adataihoz igazodva.
Az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzata 650 000 Ft-tal csökkentésre kerül a teljesítésnek megfelelően.
Az egyéb működési célú kiadások előirányzata 1 508 537 Ft-tal csökkentésre kerül a teljesítés adatainak megfelelően. A módosítás tartalmazza többek között az előző évi normatív támogatás elszámolásából adódó visszafizetési kötelezettség 1 188 063 Ft összegét, az általános tartalék 2 616 600 Ft-tal történő csökkentését. A tartalék változása a mikulás csomagok, az árok karbantartás és az idősek napjára fordított összegeket foglalja magába. Az egyéb működési kiadások módosított előirányzata 78 207 658 Ft-ra változik.
A beruházási kiadások előirányzata 193 040 Ft emelés következtében 891 980 Ft-ra módosul.
Az előzőekben részletezett módosulások következtében a költségvetési kiadások 185 224 904 Ft-ról 206 456 948 Ft-ra emelkednek.
A finanszírozási kiadások előirányzata 4 383 896 Ft-tal, az irányító szervi támogatásnak megfelelően, növelésre kerül. A finanszírozási kiadások előirányzata 32 845 207 Ft-ra változik.
A Sárpilisi Tündérkert Óvoda intézmény költségvetését érintő változások:
A költségvetés bevételi és kiadási főösszege az első módosítás eredményeként 26 758 668 Ft-ról a jelenlegi előirányzat módosítás 4 383 896 Ft összegű emelésével 31 142 564 Ft főösszegre módosul a rendelettervezet elfogadásával.
A költségvetési bevételek előirányzatát nem érinti a módosítás.
A finanszírozási bevételek előirányzatán belül az irányító szervi támogatás összege 4 383 896 Ft-tal emelésre kerül.
A bevétel módosítással összhangban a működési költségvetési kiadások előirányzatának emelésére kerül sor.
A személyi jellegű kiadások előirányzata 4 150 678 Ft-tal, és ezzel összhangban a munkaadókat terhelő járulékok előirányzata is emelésre kerül 268 989 Ft értékben.
A dologi kiadások előirányzata vonatkozásában összességében 35 771 Ft összegű csökkenés következik be a teljesítés adatainak megfelelően.