Fácánkert Község Önkormányzatának  Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143.§ (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht) 23.§ (1) bekezdésében foglaltaknak megfelelően, Fácánkert Község Önkormányzatának 2013. évi költségvetéséről és végrehajtásának rendjéről a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § (1) Az önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) hatálya Fácánkert Község Önkormányzatára, (a továbbiakban: Önkormányzat) és Fácánkert Község Önkormányzatának Képviselő-testületére ( a továbbiakban: Képviselő-testület) terjed ki.

Az önkormányzat  2013.  évi költségvetése

[1]2. § A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetési

            a) kiadási főösszegét                                   68.529   e Ft-ban

            b) bevételi főösszegét                                 68.529   e Ft-ban

            c) költségvetési hiányát                                   ---      e Ft-ban  

            d) működési célú hiányát                              884    e Ft-ban

            e) felhalmozási célú többletét                       884    e Ft-ban      állapítja meg.

(2)  Az önkormányzat mérlegét a képviselő-testület a 2. számú mellékletében foglaltak szerint

hagyja jóvá.

A költségvetési bevételek

3. § [2](1) Fácánkert Község Önkormányzatának bevételi előirányzata:  68.529 ezer Ft

melyből:

       a)  kapott támogatás                                                   21.986 e Ft

       b)  támogatásértékű bevételek                                      2.247 e Ft

       c)  közhatalmi bevételek                                             22.910 e Ft

             ca) helyi adók                                                          9.000 e Ft

             cb) átengedett közhatalmi bevételek                     12.500 e Ft

             cc) bírság,pótlék, egy közhatalmi bevétel               1.400 e Ft

       d)  intézményi működési bevételek                               1.994 e Ft

       e)  felhalmozási bevétel                                                 2.100 e Ft

       f)  működési és felhalmozási  célú átvett pénz            17.119 e Ft

       g)  kölcsön visszatérülés                                                   173 e Ft

[3](2) Az önkormányzat bevételeiből:

a)  a kötelező feladatok bevételei                                       30.719 e Ft                                 

b)  az önként vállalt feladatok bevételei                             30.509 e Ft

c)  az állami(államigazgatási) feladatok bevételei               7.301 e Ft.

(3) Az önkormányzat 2013. évi állami támogatásait jogcímenként a 3. számú melléklet részletezi.

A költségvetési kiadások

[4]4. § A  működési kiadások előirányzata összesen 62.913 e Ft, melyből:

       a) személyi juttatások                                                       17.631 e Ft

b) munkaadót terhelő járulékok                                         3.906 e Ft

c) dologi kiadások, egyéb folyó kiad.                               20.224 e Ft

d) ellátottak pénzbeli juttatása                                          10.102 e Ft

e) támogatásértékű kiadások                                             11.050 e Ft.

5. § [5](1) Az önkormányzat felújítása és felhalmozási kiadásai összesen: 5.616 ezer Ft.

A felújítása és felhalmozási kiadásokból:

1. a beruházások előirányzata                                            866 e Ft
2. a felújítások előirányzata                                             2.689 e Ft
3. felhalmozási  célú kölcsön nyújtás                                 200 e Ft
4. felhalmozási célú tartalék                                            1.861 e Ft

[6](2) Az önkormányzat kiadásaiból:

a) Kötelező feladatok kiadásai:                                               34.367 e Ft

b) Önként vállalt feladatok kiadásai:                                       25.380 e Ft

c) Állami(államigazgatási) feladatok kiadásai:                         8.782 e Ft

(3) Az önkormányzat bevételeit és kiadásait a 4/1 sz. melléklet tartalmazza.

6. § A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen a 5/a és 5/b számú mellékletek tartalmazzák. 

7. § Az önkormányzat  beruházási előirányzatait célonként a 6. számú melléklet rögzíti.

[7]8. § Az önkormányzat felújítási kiadásait feladatonként a 7. számú melléklet tartalmazza, eszerint a fejlesztési célú tartalék 4.550 ezer forint, melyből

1. a többcélú sportpálya kialakítására előirányzott tartalék összege: 1.000.000 forint;
2. a Faluház fűtéskorszerűsítésére előirányzott tartalék összege: 2.689.000 forint.

9. § Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 9. számú melléklet mutatja be.

 Költségvetési kiadások és bevételek

10. §  Az önkormányzat  költségvetését szakfeladatonként a 8. számú melléklet tartalmazza,  kötelező, önként vállalt és állami/államigazgatási feladatok szerinti bontásban.

11. § (1) Az önkormányzat hitelállományának alakulását lejárat és eszközök szerinti bontásban a 11. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzata által átadott pénzeszközök, támogatásértékű kiadások összegét a 12. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások előirányzatát a 13. számú melléklet részletezi.    

(4) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen, valamint a költségvetési évet követő két év várható előirányzatait, a költségvetési év folyamatai és áthúzódó hatásai, illetve a gazdasági előrejelzések ismeretében a 10. számú melléklet adja meg.

(5) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi előirányzat felhasználási ütemtervét havi bontásban a 14. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(6)  A helyi adó bevételből a magánszemélyek kommunális adója 2100 e Ft., melyet a fejlesztési kiadások forrásaként kell figyelembe venni.

(7) A képviselő-testület a zavartalan pénzügyi működés érdekében tartalékot képez, melynek összege 4.550 e Ft.

A költségvetési létszámkeret

12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:

6,3 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban),

melyből 1,8 fő közmunka keretében foglalkoztatott  átlagos állományi létszámban ( a közfoglalkoztatási terv alapján)

(2) A képviselő-testület az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámot 6 főben állapítja meg.

(3) A közfoglalkoztatottak létszámát a képviselő-testület 2013. évben 1,8 főben hagyja jóvá.(1 fő 5 hónap időtartamú 8 órás foglalkoztatása, valamint 22 hó időtartamú 6 órás foglalkoztatás.)

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

13. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. A gazdálkodás biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felel.

14. § (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

(3) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet félévente  köteles tájékoztatni.

(4) A képviselő-testület legalább félévenként, - június 30., illetve december 31. napi  hatállyal, - a költségvetés féléves végrehajtásáról szóló beszámolóról, illetve  zárszámadásról szóló döntését megelőzően dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(5) Az önkormányzat képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól - az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011.(XII.31) Korm. rendeletben foglaltak figyelembevételével - előirányzat-módosítás nélkül is eltérhet.

15. §  A stabilitási törvény3. §-a szerint az önkormányzat 2013. évre hiányt nem tervez.

16. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 5 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

17. § (1) Az önkormányzat a köztisztviselői illetményalapot 38.650 Ft-ban határozza meg.

(2) A polgármester, a köztisztviselők, az ifjúsági referens munkakörű közalkalmazott 2013. évi cafetéria juttatása 200.000 forint, mely magában foglalja a juttatást terhelő közterheket. Az önkormányzat részmunkaidőben foglalkoztatott közalkalmazottjának cafetéria-kerete 81.420 forint, és a határozatlan időre kinevezett, Munka Törvénykönyvének hatálya alá tartozó nyugdíjas dolgozójának 2013. évi cafetéria- juttatását 150.000 forint összegben állapítja meg, melyek tartalmazzák a juttatás járulékait is.

[8](3) A Bogyiszlói Közös Önkormányzati Hivatal valamennyi felsőfokú iskolai és középiskolai végzettségű köztisztviselője 2013. július 1. napjától illetménykiegészítésre jogosult, melynek mértéke a köztisztviselő alapilletményének 15 %-a.

Záró és egyéb rendelkezések

18. §  Az önkormányzat a  2013. évre vonatkozó megvalósulási terv elkészítésétől eltekint.                    

19. § (1)  A belső ellenőrzéséről az Alisca Comp Kft. (7100 Szekszárd, Cinka utca 45.) vállalkozás útján gondoskodik az önkormányzat.  Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.

(2) A jegyző köteles gondoskodni a FEUVE rendszer működtetéséről.

20. § (1) Ez az önkormányzati rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit 2013. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről, - bevételek beszedéséről, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése - szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(3) A rendelet hatálybalépésével egyidejűleg hatályát veszíti a 2013. évi átmeneti költségvetési gazdálkodásról szóló 16 /2012. (XII.05.) számú rendelet.