Mesteri Község Önkormányzata képviselő-testületének 1/2017. (II.7.) önkormányzati rendelete

a 2017. évi költségvetésről

Hatályos: 2017. 02. 08- 2017. 10. 21

Mesteri Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvényének 32. cikke (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország 2017. évi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény vonatkozó előírásainak megfelelően a 2017. évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya


1.§


A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.

I.


Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg


2.§


A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.


Bevételek

Kiadások

Egyenleg

Költségvetési bevételek

29 102 263

Költségvetési kiadások

56 600 738

-27 498 475

Költségvetési hiány belső finanszírozása

28 228 899



28 228 899

Ebből: Működési pénzmaradvány

28 228 899




            Felhalmozási pénzmaradvány

0




Költségvetési hiány külső finanszírozása (finanszírozási bevételek)

0

Finanszírozási kiadások

730 424

 -730 424

Ebből: Működési hitel felvétel

0

Ebből: Működési hitel törlesztés



            Felhalmozási hitel felvétel

0

Felhalmozási hitel törlesztés

0




2017. évi megelőlegzés visszafizetése

730 424


Bevételek főösszege

57 331 162

Kiadások főösszege

57 331 162

0


Költségvetési bevételek


3.§


(1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. számú melléklet tartalmazza.


(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből


a) működési célokat szolgáló forrás                                                                57 331 162 Ft

b) felhalmozási célú bevétel                                                                                            0 Ft

(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:


a) működési bevétel                                                                                             4 600 000 Ft

b) közhatalmi bevételek                                                                                       5 700 000 Ft

c) működési célú támogatás államháztartáson belül                                         18 802 263 Ft

d) működési célú átvett pénzeszközök                                                                              0 Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                                                  0 Ft

f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről                                             0 Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                                         0 Ft

h) finanszírozási bevételek                                                                                28 228 899 Ft


(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését a 2. számú melléklet mutatja.


(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. számú melléklet tartalmazza.


(6) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 4. számú melléklet tartalmazza.

4.§


(1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybe vétele nem szerepel.


(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.


(3) Az (1)-(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.

5.§


(1) A kiadások címek szerinti részletezését a 5. számú melléklet tartalmazza.


(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből


a) működési, fenntartási kiadásokra                                                            48 155 767 Ft-ot

b) felhalmozási kiadásokra                                                                            9 175 395 Ft-ot


biztosít.

6. §


(1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:


a) személyi juttatások                                                                                           6 995 782 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok                                                                        1 632 083 Ft

c) dologi kiadások                                                                                                 7 214 723 Ft

d) egyéb működési kiadások                                                                                2 005 964 Ft

e) ellátottak pénzbeli támogatása                                                                         1 781 916 Ft

f) tartalék                                                                                                             27 794 875 Ft

g) finanszírozási kiadások                                                                                       730 424 Ft

(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 6. számú melléklet részletezi.

7. §


(1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:


a) beruházások                                                                                                      2 209 365 Ft

b) felújítások                                                                                                          6 966 030 Ft

c) egyéb felhalmozási célú kiadások                                                                                   0 Ft

(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 7. számú melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 8. számú melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az államigazgatási feladatok szerinti bontását a 9. számú melléklet tartalmazza.

8. §


Az önkormányzat a 5. sz. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 27 794 875 Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.

9.§


A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 10. számú mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.

10. §


A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 11. számú melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2017. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.

11.§


Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét az 12. számú melléklet mutatja be.

12.§


Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.

13. §


Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik.

14. §


Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 13. melléklet részletezi.


15. §


A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 14. számú melléklet részletezi.

II.


A költségvetés végrehajtásának szabályai


16. §


(1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.


(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.


(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.

17. §


(1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző Mesterii pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.


(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozás igénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.

18. §


Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.

19. §


A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.

III. Záró rendelkezések


20. §


(1) Ez a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2017. január 1. napjától kell alkalmazni.


(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.


Mesteri, 2017. február 6.


  Farkas Gábor                                                                                 Lórántfy Tibor

        jegyző                                                                                       polgármester