Mesteri Község Önkormányzata képviselő-testületének 1/2021. (III.8.) önkormányzati rendelete
a 2021. évi költségvetésről
Hatályos: 2022. 05. 27Mesteri Község Önkormányzata képviselő-testületének 1/2021. (III.8.) önkormányzati rendelete
a 2021. évi költségvetésről
Mesteri Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikke (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján, a Képviselő-testület feladat- és hatáskörében eljárva Mesteri Község Polgármestere a 2021. évi költségvetésről a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
I.
Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg
2. §1 A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.
a) Bevételek 130 545 828 Ft
aa) költségvetési bevételek: 84 230 307 Ft
ab) költségvetési hiány belső finanszírozása: 46 315 521 Ft
ac) költségvetési hiány külső finanszírozása: 0 Ft
b) Kiadások 130 545 828 Ft
ba) költségvetési kiadások: 129 893 996 Ft
bb) finanszírozási kiadások: 651 832 Ft
c) Bevételek és kiadások egyenlege: 0 Ft
ca) költségvetési bevételek és kiadások egyenlege: -45 663 689 Ft
cb) finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 45 663 689 Ft
Költségvetési bevételek
3. §2 (1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből
a) működési célokat szolgáló forrás 75 015 862 Ft
b) felhalmozási célú bevétel 55 529 966 Ft
(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:
a) működési bevétel 4 602 333 Ft
b) közhatalmi bevételek 4 600 000 Ft
c) működési célú támogatás államháztartáson belül 19 498 008 Ft
d) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
e) felhalmozási bevételek 400 000 Ft
f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 54 521 090 Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 608 876 Ft
h) finanszírozási bevételek 46 315 521 Ft
(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését az 2. melléklet mutatja.
(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását az 3. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását az 4. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybe vétele nem szerepel.
(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.
(3) Az (1)-(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.
Költségvetési kiadások
5. §3 (1) A kiadások címek szerinti részletezését a 5. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből
a) működési, fenntartási kiadásokra 75 694 720 Ft-ot
b) felhalmozási kiadásokra 54 851 108 Ft-ot biztosít.
6. §4 (1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) személyi juttatások 10 495 210 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 1 605 272 Ft
c) dologi kiadások 10 706 314 Ft
d) egyéb működési kiadások 2 166 442 Ft
e) ellátottak pénzbeli támogatása 3 686 197 Ft
f) tartalék 46 383 453 Ft
g) finanszírozási kiadások 651 832 Ft
(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 6. melléklet részletezi.
7. §5 (1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) beruházások 16 686 000 Ft
b) felújítások 38 165 108 Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 7. melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 8. melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az államigazgatási feladatok szerinti bontását a 9. melléklet tartalmazza.
8. §6 Az önkormányzat a 5. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 46 383 453 Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.
9. § A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 10. mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.
10. § A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 11. melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2021. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.
11. § Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 12. melléklet mutatja be.
12. § Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.
13. § Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik.
14. § Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 13. melléklet részletezi.
15. § A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 14. melléklet részletezi.
II.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
16. § (1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.
17. § (1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző Mesteri pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.
(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozás igénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.
18. § Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.
19. § A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.
III. Záró rendelkezések
20. § Ezen a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.
A 2. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 21.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 21.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 21.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 21.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 6. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 21.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 7. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 21.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 8. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 21.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 21.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 21.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 21.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 21.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 21.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 21.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 21.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 21.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 21.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.