Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi költségvetésről

Hatályos: 2023. 02. 09- 2023. 11. 23

Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi költségvetésről

2023.02.09.

Mesteri Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikke (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.

2. § A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.

a) Bevételek 64 326 119 Ft

aa) költségvetési bevételek: 29 306 989 Ft

ab) költségvetési hiány belső finanszírozása: 35 019 130 Ft

ac) költségvetési hiány külső finanszírozása: 0 Ft

b) Kiadások 64 326 119 Ft

ba) költségvetési kiadások: 63 549 384 Ft

bb) finanszírozási kiadások: 776 735 Ft

c) Bevételek és kiadások egyenlege: 0 Ft

ca) költségvetési bevételek és kiadások egyenlege: -34 242 395 Ft

cb) finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 34 242 395 Ft

3. § (1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből

a) működési célokat szolgáló forrás 57 026 119 Ft

b) felhalmozási célú bevétel 7 300 000 Ft

(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:

a) működési bevétel 4 194 098 Ft

b) közhatalmi bevételek 5 000 000 Ft

c) működési célú támogatás államháztartáson belül 20 112 891 Ft

d) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

e) felhalmozási bevételek 0 Ft

f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

h) finanszírozási bevételek 35 019 130 Ft

(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését a 2. melléklet mutatja.

(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 4. melléklet tartalmazza.

4. § (1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybevétele nem szerepel.

(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.

(3) Az (1)–(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.

5. § (1) A kiadások címek szerinti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből

a) működési, fenntartási kiadásokra 44 126 119 Ft-ot

b) felhalmozási kiadásokra 20 200 000 Ft-ot biztosít.

6. § (1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) személyi juttatások 12 711 100 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 1 680 200 Ft

c) dologi kiadások 7 983 300 Ft

d) egyéb működési kiadások 2 234 418 Ft

e) ellátottak pénzbeli támogatása 2 768 575 Ft

f) tartalék 15 971 791 Ft

g) finanszírozási kiadások 776 735 Ft

(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 6. melléklet részletezi.

7. § (1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) beruházások 15 200 000 Ft

b) felújítások 5 000 000 Ft

c) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft

(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 7. melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 8. melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az államigazgatási feladatok szerinti bontását a 9. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzat az 5. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 15 771 791 Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.

9. § A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 10. mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.

10. § A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 11. melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2023. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.

11. § Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 12. melléklet mutatja be.

12. § Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.

13. § Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik.

14. § Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 13. melléklet részletezi.

15. § A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 14. melléklet részletezi.

16. § (1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.

17. § (1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző Mesteri pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.

(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozás igénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.

18. § Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.

19. § A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.

20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

21. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Bevételek 2023

	2022. évi eredeti előirányzat	2023. évi eredeti előirányzat
1. Működési bevételek	3 670 500	4 194 098
- Intézmények egyéb sajátos bevételei	3 670 500	4 194 098
2. Közhatalmi bevételek	4 700 000	5 000 000
*- Helyi adók*	*4 700 000*	*5 000 000*
- Iparűzési adó	0	0
- Magánszemélyek kommunális adója	3 200 000	3 200 000
- Talajterhelési díj	0	0
- idegenforgalmi adó	1 500 000	1 800 000
- pótlék, bírság	0	0
*- Átengedett központi adók*	0	0
-gépjárműadó	0	0
3. Működési célú támogatás államháztartáson belülről	19 751 633	20 112 891
- Feladatalapú finanszírozás bevételei	19 325 633	19 618 691
- Közfoglalkoztatás támogatása	426 000	494 200
4. Működési célú átvett pénzeszközök	0	0
5. Felhalmozási bevételek	0	0
6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0
Működési és felhalmozási bevétel összesen:	28 122 133	29 306 989
8. Finanszírozási bevételek	53 049 261	35 019 130
- Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	0	0
- Működési célú finanszírozási bevétel (folyószámlahitel igénybevételét nem tervezzük)	0	0
*Pénzmaradvány*	53 049 261	35 019 130
- ebből szabad	28 562 065	26 942 395
- kötelezettséggel terhelt	24 487 196	8 076 735
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	81 171 394	64 326 119

2. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Feladatalapú finanszírozás bevételei

Támogatási jogcím	Támogatási összeg
1.1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása
1.1.1. A települési önkormányzatok működésének támogatása
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján	0
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - székhelynél	0
1.1.1.2. Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	1 957 800
1.1.1.3. Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	1 574 500
1.1.1.4. Településüzemeltetés - köztemető támogatása	638 265
1.1.1.5. Településüzemeltetés - közutak támogatása	1 365 140
1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok	6 600 000
1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	56 100
1.1.4. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	1 721 578
Összesen:	13 913 383
1.2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.2.1.1. Óvodaműködtetési támogatás - óvoda nyitvatartási ideje eléri a 8 órát	0
1.2.2.1. Pedagógusok béralapú támogatása	0
1.2.3.1.1.1.1. Pedagógusok II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása	0
1.2.5.1.1. Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	0
Összesen:	0
1.3. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.3.1. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	3 235 000
Összesen:	3 235 000
1.4. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
1.4.1.1. Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	0
1.4.1.2. Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	0
Összesen:	0
1.5. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.2. Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása	2 270 000
Összesen:	2 270 000
3. melléklet szerinti támogatások
2.2.3. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása	200 308
Összesen:	200 308
Mindösszesen:	19 618 691

3. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Mesteri Község Önkormányzata bevételei kormányzati funkciók szerint 2023

Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	B1	B2	B3	B4	B5	B6	B7	B8
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	19 618 691	19 618 691
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	35 019 130								35 019 130
041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	494 200	494 200
066020	Város és községgazdálkodás	1 170 000				1 170 000
081061	Szabadidős park, fürdő és strandszolgáltatás	3 024 098				3 024 098
900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	5 000 000			5 000 000
	Összesen:	64 326 119	20 112 891	0	5 000 000	4 194 098	0	0	0	35 019 130

4. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok bevételei 2023

Megnevezés		Önkormányzat
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	20 112 891			20 112 891
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0			0
B3	Közhatalmi bevételek	5 000 000			5 000 000
B4	Működési bevételek	4 194 098			4 194 098
B5	Felhalmozási bevételek	0			0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0			0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0			0
B8	Finanszírozási bevételek	35 019 130			35 019 130
	Összesen	64 326 119	0	0	64 326 119

5. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Kiadások 2023

	2022. évi eredeti előirányzat	2023. évi eredeti előirányzat
1. Működési kiadások	20 523 700	22 374 600
Személyi juttatások	11 845 300	12 711 100
Munkaadót terhelő járulékok	1 592 800	1 680 200
Dologi kiadások	7 085 600	7 983 300
2. Egyéb működési kiadások	1 604 648	2 234 418
Közös Hivatal működtetéséhez hozzájárulás	834 000	853 800
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti díj	83 337	86 384
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak díjbefizetés (szoc.étkeztetés)	247 860	466 425
Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak (óvodai hozzájárulás)	2 303	627 809
Civil szervezetek támogatása	50 000	0
Futball Clubnak	100 000	100 000
Előző évi visszafizetési kötelezettség	137 148	0
Bursa Hungarica támogatás	150 000	100 000
3. Ellátottak pénzbeli támogatása	2 938 140	2 768 575
Települési támogatás	2 938 140	2 768 575
4. Tartalék	22 877 919	15 971 791
5. Beruházások	3 788 350	15 200 000
Felnőtt játszótér kialakítása	500 000	500 000
Lámpaoszlopok temető mögötti területen	500 000	500 000
Közművelődési támogatás - fitnesz eszközök beszerzése	768 350	0
Önkormányzati ingatlan építés (eszköztároló)	120 000	7 300 000
MFP - Temető kerítés építése	1 900 000	1 900 000
Termálvizes fűtés megvalósíthatósági tanulmány	0	5 000 000
6. Felújítások	28 759 791	5 000 000
BM - Hegyi utca útfelújítás önerő	4 959 791	0
Zártkerti Program - útfelújítás	23 000 000	0
Falumúzeum épület felújítása	700 000	5 000 000
MFP - Járdaépítés	100 000	0
7. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0
Működési és felhalmozási kiadások	80 492 548	63 549 384
8. Finanszírozási kiadások	678 846	776 735
Előző évi megelőlegzés visszafizetése	678 846	776 735
KIADÁSOK ÖSSZESEN	81 171 394	64 326 119

6. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Mesteri Község Önkormányzatának kiadásai kormányzati funkciók szerint

Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb működési célú kiadások	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú kiadások	Finanszírozási kiadások
011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	25 320 591	7 126 000	997 200	1 225 600		15 971 791
013320	Köztemető -fenntartás és -működtetés	501 500			501 500
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	776 735									776 735
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	2 034 418					2 034 418
041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	707 200	664 000	43 200
062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk	0
064010	Közvilágítás	1 287 300			1 287 300
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	27 018 900	3 760 400	488 900	2 569 600			15 200 000	5 000 000
081045	Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása	932 500			932 500
082044	Könyvtári szolgáltatások	0
082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	1 311 600	1 160 700	150 900
082092	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek	1 466 800			1 466 800
084031	Civil szervezetek működési támogatása	200 000					200 000
107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	2 768 575				2 768 575
	Összesen	64 326 119	12 711 100	1 680 200	7 983 300	2 768 575	18 206 209	15 200 000	5 000 000	0	776 735

7. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Tervezett beruházások és felújítások 2023

Megnevezés	Összesen	Saját erő
Beruházások	10 200 000	10 200 000
Felnőtt játszótér kialakítása	500 000	500 000
Lámpaoszlopok temető mögötti területen	500 000	500 000
Önkormányzati ingatlan építés (eszköztároló)	7 300 000	7 300 000
MFP - Temető kerítés építése	1 900 000	1 900 000
Termálvizes fűtés megvalósíthatósági tanulmány	5 000 000	5 000 000
Felújítások	5 000 000	5 000 000
Falumúzeum épület felújítása	5 000 000	5 000 000
ÖSSZESEN:	15 200 000	15 200 000

8. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Támogatások 2023

	Támogatás összege
Civil egyesületek támogatása:
Mesteri Sportegyesület	100 000
Egyéb civil szervezetek	0
Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson belül
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti ellátásra	86 384
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális étkeztetésre	466 425
Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére	853 800
Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak (óvodai hozzájárulás)	627 809
Bursa Hungarica támogatás	100 000
Összesen:	2 234 418
Felhalmozási célú pénzeszköz átadások
Mindösszesen:	2 234 418

9. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásai

Megnevezés		Önkormányzat
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
K1	Személyi juttatások	12 711 100			12 711 100
K2	Munkaadót terhelő járulékok	1 680 200			1 680 200
K3	Dologi kiadások	7 983 300			7 983 300
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 768 575			2 768 575
K5	Egyéb működési célú kiadások	18 106 209	100 000		18 206 209
K6	Beruházások	15 200 000			15 200 000
K7	Felújítások	5 000 000			5 000 000
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0			0
K9	Finanszírozási kiadások	776 735			776 735
	Összesen	64 226 119	100 000	0	64 326 119

10. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Mérlegek 2023

Működési mérleg
	2022. évi eredeti előirányzat	2023. évi eredeti előirányzat
1./ Működési bevételek:
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	19 751 633	20 112 891
B3 Közhatalmi bevételek	4 700 000	5 000 000
B4 Működési bevételek	3 670 500	4 194 098
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	0
Működési bevétel összesen:	28 122 133	29 306 989
2./ Működési kiadások:
K1 Személyi juttatások	11 845 300	12 711 100
K2 Munkaadót terhelő járulékok	1 592 800	1 680 200
K3 Dologi kiadások	7 085 600	7 983 300
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 938 140	2 768 575
K5 Egyéb működési célú kiadások	24 482 567	18 206 209
Működési kiadás összesen:	47 944 407	43 349 384
Működési mérleg
Működési bevétel	28 122 133	29 306 989
Működési kiadás	47 944 407	43 349 384
Működési mérleg egyenlege	-19 822 274	-14 042 395
Felhalmozási mérleg
3./ Felhalmozási bevétel:
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0
B5 Felhalmozási bevételek	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0
Felhalmozási bevétel összesen:	0	0
4./ Felhalmozási kiadások:
K6 Beruházások	3 788 350	15 200 000
K7 Felújítások	28 759 791	5 000 000
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0
Felhalmozási kiadás összesen	32 548 141	20 200 000
Felhalmozási mérleg
Felhalmozási bevétel:	0	0
Felhalmozási kiadás:	32 548 141	20 200 000
Felhalmozási mérleg egyenlege:	-32 548 141	-20 200 000
Pénzmaradvány
Felhalmozási célú pénzmaradvány	23 768 350	7 300 000
Működési célú pénzmaradvány	29 280 911	27 719 130
Pénzmaradvány összesen	53 049 261	35 019 130
Finanszírozási műveletek
Fejlesztési hitel felvétele	0	0
Működési hitel felvétele	0	0
Finanszírozási bevételek	0	0
Működési hitel törlesztése	0	0
Fejlesztési hitelek törlesztése	0	0
Előző évi előleg visszafizetése	678 846	776 735
Finanszírozási kiadások	678 846	776 735
Összevont mérleg
Bevételek összesen:	81 171 394	64 326 119
Kiadások összesen:	81 171 394	64 326 119
Összevont mérleg egyenlege	0	0

11. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Létszámadatok

Intézmény, illetve szakfeladat megnevezése		Teljes munkaidős				Részmunkaidős				Összesen
		2023.01.01		2023.12.31		2023.01.01		2023.12.31		2023.01.01			2023.12.31
		Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Állományi létszám	1	0	1						1	0	1	1	0	1
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Számított létszám	1	0	1						1	0	1	1	0	1
Könyvtári szolgáltatások	Állományi létszám					1		1		1	0	1	1	0	1
Könyvtári szolgáltatások	Számított létszám					0,3		0,3		0,3	0	0,3	0,3	0	0,3
Összesen:	Állományi létszám	1	0	1	0	1	0	1	0	2	0	1	2	0	2
Összesen:	Számított létszám	1	0	1	0	0,3	0	0,3	0	1,3	0	1,3	1,3	0	1,3
Kötelező feladat ellátásához foglalkoztatottak száma: 2 fő
Közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 0 fő

12. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Mesteri Község Önkormányzata előirányzat felhasználási és likviditási ütemterve

BEVÉTELEK		Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	1 881 991	1 881 990	1 634 891	1 634 891	1 634 891	1 634 891	1 634 891	1 634 891	1 634 891	1 634 891	1 634 891	1 634 891	20 112 891
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről													0
B3	Közhatalmi bevételek			1 600 000	500 000			600 000		1 600 000	700 000			5 000 000
B4	Működési bevételek			292 500			292 500			292 500			3 316 598	4 194 098
B5	Felhalmozási bevételek													0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök													0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök													0
B8	Finanszírozási bevételek	35 019 130												35 019 130
Összesen		36 901 121	1 881 990	3 527 391	2 134 891	1 634 891	1 927 391	2 234 891	1 634 891	3 527 391	2 334 891	1 634 891	4 951 489	64 326 119
K1	Személyi juttatások	1 059 258	1 059 258	1 059 258	1 059 258	1 059 258	1 059 258	1 059 258	1 059 258	1 059 259	1 059 259	1 059 259	1 059 259	12 711 100
K2	Munkaadót terhelő járulékok	140 017	140 017	140 017	140 017	140 017	140 017	140 017	140 017	140 016	140 016	140 016	140 016	1 680 200
K3	Dologi kiadások	1 200 110	534 835	534 835	534 835	534 835	534 835	534 835	1 134 835	534 835	534 835	634 835	734 840	7 983 300
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	75 000	75 000	20 000					293 140	475 000		500 000	1 330 435	2 768 575
K5	Egyéb működési célú kiadások	71 150	71 150	71 150	761 459	71 150	71 150	71 150	71 150	71 150	761 459	71 150	16 042 941	18 206 209
K6	Beruházások		7 300 000			500 000	5 000 000	1 900 000					500 000	15 200 000
K7	Felújítások				2 500 000						2 500 000			5 000 000
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások													0
K9	Finanszírozási kiadások	34 355 586	-7 298 270	1 702 131	-2 860 678	-670 369	-4 877 869	-1 470 369	-1 063 509	1 247 131	-2 660 678	-770 369	-14 856 002	776 735
Összesen		36 901 121	1 881 990	3 527 391	2 134 891	1 634 891	1 927 391	2 234 891	1 634 891	3 527 391	2 334 891	1 634 891	4 951 489	64 326 119
Egyenleg		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

13. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Mesteri Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletei és saját bevételei 2023

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 3. § -a alapján
Adósságot kelekeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek a futamidő végéig
		2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032
a)	hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
a)	- fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b)	a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt. ) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,
c)	váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,
d)	az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,
e)	a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,
f)	a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték
g)	külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
353/2011.(XII.30.) Korm. Rend. 2. § (1) alapján
Az Önkormányzat saját bevételei
		2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032
1.	helyi adókból származó bevétel	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000
	iparűzési adó	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	magánszemélyek kommunális adója	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000
	idegenforgalmi adó	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000
2.	az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bev.	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098
	épület értékesítés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	földterület ért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	lakásért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	bérleti díjak	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098
3.	osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.	tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.	bírság-, pótlék-, díjbevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	pótlék, bírság	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	talajterhelési díj	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6.	kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Összesen:		9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098

14. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatai 2023

Működési mérleg
	2024. évi eredeti előirányzat	2025. évi eredeti előirányzat	2026. évi eredeti előirányzat
1./ Működési bevételek:

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	19 618 691	19 618 691	19 618 691
B3 Közhatalmi bevételek	5 000 000	5 000 000	5 000 000
B4 Működési bevételek	4 194 098	4 194 098	4 194 098
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Működési bevétel összesen:	28 812 789	28 812 789	28 812 789

2./ Működési kiadások:

K1 Személyi juttatások	12 711 100	12 711 100	12 711 100
K2 Munkaadót terhelő járulékok	1 592 800	1 592 800	1 592 800
K3 Dologi kiadások	8 398 432	8 835 150	9 294 578
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 768 575	2 768 575	2 768 575
K5 Egyéb működési célú kiadások	9 313 673	3 984 419	2 695 737
Működési kiadás összesen:	34 784 580	29 892 044	29 062 790
Működési mérleg
Működési bevétel	28 812 789	28 812 789	28 812 789
Működési kiadás	34 784 580	29 892 044	29 062 790
Működési mérleg egyenlege	-5 971 791	-1 079 255	-250 001
Felhalmozási mérleg
3./ Felhalmozási bevétel:
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Felhalmozási bevétel összesen:	0	0	0
4./ Felhalmozási kiadások:
K6 Beruházások	5 000 000	3 000 000	0
K7 Felújítások	5 000 000	3 000 000	1 500 000
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
Felhalmozási kiadás összesen	10 000 000	6 000 000	1 500 000
Felhalmozási mérleg
Felhalmozási bevétel:	0	0	0
Felhalmozási kiadás:	10 000 000	6 000 000	1 500 000
Felhalmozási mérleg egyenlege:	-10 000 000	-6 000 000	-1 500 000
Pénzmaradvány
Felhalmozási célú pénzmaradvány	0		0
Működési célú pénzmaradvány	15 971 791	7 079 255	1 750 001
Pénzmaradvány összesen	15 971 791	7 079 255	1 750 001
Finanszírozási műveletek
Fejlesztési hitel felvétele	0	0	0
Működési hitel felvétele	0	0	0
Finanszírozási bevételek	0	0	0
Működési hitel törlesztése	0	0	0
Fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0
Finanszírozási kiadások	0	0	0
Összevont mérleg
Bevételek összesen:	44 784 580	35 892 044	30 562 790
Kiadások összesen:	44 784 580	35 892 044	30 562 790
Összevont mérleg egyenlege	0	0	0