Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi költségvetésről

Hatályos: 2023. 11. 24- 2024. 05. 28

Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelete

a 2023. évi költségvetésről

2023.11.24.

Mesteri Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikke (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.

2. §¹ A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.

a) Bevételek 67 847 164 Ft

aa) költségvetési bevételek: 32 828 034 Ft

ab) költségvetési hiány belső finanszírozása: 35 019 130 Ft

ac) költségvetési hiány külső finanszírozása: 0 Ft

b) Kiadások 67 847 164 Ft

ba) költségvetési kiadások: 67 070 429 Ft

bb) finanszírozási kiadások: 776 735 Ft

c) Bevételek és kiadások egyenlege: 0 Ft

ca) költségvetési bevételek és kiadások egyenlege: - 34 242 395Ft

cb) finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 34 242 395 Ft

3. §² (1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből

a) működési célokat szolgáló forrás 58 785 839 Ft

b) felhalmozási célú bevétel 9 061 325 Ft

(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:

a) működési bevétel 4 194 098 Ft

b) közhatalmi bevételek 5 000 000 Ft

c) működési célú támogatás államháztartáson belül 21 872 611 Ft

d) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

e) felhalmozási bevételek 0 Ft

f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 1 761 325 Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

h) finanszírozási bevételek 35 019 130 Ft

(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését az 2. melléklet mutatja.

(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását az 3. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását az 4. melléklet tartalmazza.

4. § (1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybevétele nem szerepel.

(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.

(3) Az (1)–(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.

5. §³ (1) A kiadások címek szerinti részletezését a 5. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből

a) működési, fenntartási kiadásokra 46 110 464 Ft-ot

b) felhalmozási kiadásokra 21 736 700 Ft-ot biztosít.

6. §⁴ (1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) személyi juttatások 13 871 100 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 1 755 600 Ft

c) dologi kiadások 8 778 023 Ft

d) egyéb működési kiadások 2 234 418 Ft

e) ellátottak pénzbeli támogatása 2 768 575 Ft

f) tartalék 15 926 013 Ft

g) finanszírozási kiadások 776 735 Ft

(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 6. melléklet részletezi.

7. §⁵ (1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) beruházások 16 736 700 Ft

b) felújítások 5 000 000 Ft

c) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft

(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 7. melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 8. melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az államigazgatási feladatok szerinti bontását a 9. melléklet tartalmazza.

8. §⁶ Az önkormányzat a 5. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 15 926 013 Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.

9. § A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 10. mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.

10. § A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 11. melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2023. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.

11. § Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 12. melléklet mutatja be.

12. § Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.

13. § Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik.

14. § Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 13. melléklet részletezi.

15. § A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 14. melléklet részletezi.

16. § (1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.

17. § (1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző Mesteri pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.

(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozás igénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.

18. § Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.

19. § A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.

20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

21. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez⁷

Bevételek 2023

	Eredeti előirányzat	Változás	Módosított előirányzat
1. Működési bevételek	4 194 098	0	4 194 098
- Intézmények egyéb sajátos bevételei	4 194 098		4 194 098

2. Közhatalmi bevételek	5 000 000	0	5 000 000
*- Helyi adók*	*5 000 000*	0	*5 000 000*
- Iparűzési adó	0		0
- Magánszemélyek kommunális adója	3 200 000		3 200 000
- Talajterhelési díj	0		0
- idegenforgalmi adó	1 800 000		1 800 000
- pótlék, bírság	0		0
*- Átengedett központi adók*	0	0	0
-gépjárműadó	0		0

3. Működési célú támogatás államháztartáson belülről	20 112 891	1 759 720	21 872 611
- Feladatalapú finanszírozás bevételei	19 618 691	524 320	20 143 011
- Közfoglalkoztatás támogatása	494 200	1 235 400	1 729 600

4. Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0

5. Felhalmozási bevételek	0	0	0
6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	1 761 325	1 761 325
- "Vasparipán a Vulkán Parkhoz" TOP pályázat támogatása	0	1 761 325	1 761 325

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0		0

Működési és felhalmozási bevétel összesen:	29 306 989	3 521 045	32 828 034

8. Finanszírozási bevételek	35 019 130	0	35 019 130
- Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	0		0
- Működési célú finanszírozási bevétel (folyószámlahitel igénybevételét nem tervezzük)	0		0
*Pénzmaradvány*	35 019 130		35 019 130
- ebből szabad	26 942 395		26 942 395
- kötelezettséggel terhelt	8 076 735		8 076 735

BEVÉTELEK ÖSSZESEN	64 326 119	3 521 045	67 847 164

2. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez⁸

Feladatalapú finanszírozás bevételei

Támogatási jogcím	Támogatási összeg
1.1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása
1.1.1. A települési önkormányzatok működésének támogatása
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján	0
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - székhelynél	0
1.1.1.2. Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	1 957 800
1.1.1.3. Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	1 974 500
1.1.1.4. Településüzemeltetés - köztemető támogatása	638 265
1.1.1.5. Településüzemeltetés - közutak támogatása	1 365 140
1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok	6 600 000
1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	56 100
1.1.4. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	1 721 578
Összesen:	14 313 383
1.2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.2.1.1. Óvodaműködtetési támogatás - óvoda nyitvatartási ideje eléri a 8 órát	0
1.2.2.1. Pedagógusok béralapú támogatása	0
1.2.3.1.1.1.1. Pedagógusok II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása	0
1.2.5.1.1. Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	0
Összesen:	0
1.3. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.3.1. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	3 235 000
Összesen:	3 235 000
1.4. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
1.4.1.1. Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	0
1.4.1.2. Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	0
Összesen:	0
1.5. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.2. Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása	2 270 000
Összesen:	2 270 000
3. melléklet szerinti támogatások
2.2.3. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása	324 628
Összesen:	324 628
Mindösszesen:	20 143 011

3. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez⁹

Mesteri Község Önkormányzata bevételei kormányzati funkciók szerint 2023

Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	B1	B2	B3	B4	B5	B6	B7	B8
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	20 143 011	20 143 011
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	35 019 130								35 019 130
041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	1 729 600	1 729 600
047320	Turizmusfejlesztési támogatások és tevékenységek	1 761 325		1 761 325
066020	Város és községgazdálkodás	1 170 000				1 170 000
081061	Szabadidős park, fürdő és strandszolgáltatás	3 024 098				3 024 098
900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	5 000 000			5 000 000
	Összesen:	67 847 164	21 872 611	1 761 325	5 000 000	4 194 098	0	0	0	35 019 130

4. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok bevételei 2023

Megnevezés		Önkormányzat
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	21 872 611			21 872 611
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	1 761 325			1 761 325
B3	Közhatalmi bevételek	5 000 000			5 000 000
B4	Működési bevételek	4 194 098			4 194 098
B5	Felhalmozási bevételek	0			0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0			0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0			0
B8	Finanszírozási bevételek	35 019 130			35 019 130
	Összesen	67 847 164	0	0	67 847 164

5. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez¹¹

Kiadások 2023

	Eredeti előirányzat	Változás	Módosított előirányzat
1. Működési kiadások	22 374 600	2 030 123	24 404 723
Személyi juttatások	12 711 100	1 160 000	13 871 100
Munkaadót terhelő járulékok	1 680 200	75 400	1 755 600
Dologi kiadások	7 983 300	794 723	8 778 023

2. Egyéb működési kiadások	2 234 418	0	2 234 418
Közös Hivatal működtetéséhez hozzájárulás	853 800		853 800
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti díj	86 384		86 384
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak díjbefizetés (szoc.étkeztetés)	466 425		466 425
Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak (óvodai hozzájárulás)	627 809		627 809
Civil szervezetek támogatása	0		0
Futball Clubnak	100 000		100 000
Előző évi visszafizetési kötelezettség	0		0
Bursa Hungarica támogatás	100 000		100 000

3. Ellátottak pénzbeli támogatása	2 768 575	0	2 768 575
Települési támogatás	2 768 575		2 768 575

4. Tartalék	15 971 791	-45 778	15 926 013

5. Beruházások	15 200 000	1 536 700	16 736 700
Felnőtt játszótér kialakítása	500 000		500 000
Lámpaoszlopok temető mögötti területen	500 000		500 000
Közművelődési támogatás - fitnesz eszközök beszerzése	0		0
Önkormányzati ingatlan építés (eszköztároló)	7 300 000		7 300 000
MFP - Temető kerítés építése	1 900 000		1 900 000
Termálvizes fűtés megvalósíthatósági tanulmány	5 000 000		5 000 000
"Vasparipán a Vulkán Parkohoz" TOP pályázat fitnesz eszközök	0	1 536 700	1 536 700

6. Felújítások	5 000 000	0	5 000 000
BM - Hegyi utca útfelújítás önerő	0		0
Zártkerti Program - útfelújítás	0		0
Falumúzeum épület felújítása	5 000 000		5 000 000
MFP - Járdaépítés	0		0

7. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0		0

Működési és felhalmozási kiadások	63 549 384	3 521 045	67 070 429

8. Finanszírozási kiadások	776 735	0	776 735
Előző évi megelőlegezés visszafizetése	776 735		776 735

KIADÁSOK ÖSSZESEN	64 326 119	3 521 045	67 847 164

6. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez¹²

Mesteri Község Önkormányzatának kiadásai kormányzati funkciók szerint

Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb működési célú kiadások	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú kiadások	Finanszírozási kiadások
011130	Önkormáyzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	25 306 313	7 126 000	997 200	1 257 100		15 926 013
013320	Köztemető -fenntartás és -működtetés	501 500			501 500
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	776 735									776 735
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	2 034 418					2 034 418
041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	1 942 600	1 824 000	118 600
047320	Turizmusfejlesztési támogatások és tevéknységek	1 761 325			224 625			1 536 700
064010	Közvilágítás	1 857 398			1 857 398
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	26 987 400	3 760 400	488 900	2 538 100			15 200 000	5 000 000
081045	Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása	932 500			932 500
082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	1 311 600	1 160 700	150 900
082092	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek	1 466 800			1 466 800
084031	Civil szervezetek működési támogatása	200 000					200 000
107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	2 768 575				2 768 575
	Összesen	67 847 164	13 871 100	1 755 600	8 778 023	2 768 575	18 160 431	16 736 700	5 000 000	0	776 735

7. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez¹³

Tervezett beruházások és felújítások 2023

Megnevezés	Összesen	Saját erő	Pályázat
Beruházások	16 736 700	15 200 000	1 536 700
Felnőtt játszótér kialakítása	500 000	500 000	0
Lámpaoszlopok temető mögötti területen	500 000	500 000	0
Önkormányzati ingatlan építés (eszköztároló)	7 300 000	7 300 000	0
MFP - Temető kerítés építése	1 900 000	1 900 000	0
Termálvizes fűtés megvalósíthatósági tanulmány	5 000 000	5 000 000	0
Vasparipán a Vulkán Parkohoz TOP pályázat fitnesz eszközök	1 536 700		1 536 700
Felújítások	5 000 000	5 000 000	0
Falumúzeum épület felújítása	5 000 000	5 000 000	0
ÖSSZESEN:	21 736 700	20 200 000	1 536 700

8. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez¹⁴

Támogatások 2023

	Támogatás összege

Civil egyesületek támogatása:
Mesteri Sportegyesület	100 000
Egyéb civil szervezetek	0

Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson belül
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti ellátásra	86 384
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális étkeztetésre	466 425
Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére	853 800
Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak (óvodai hozzájárulás)	627 809
Bursa Hungarica támogatás	100 000

Összesen:	2 234 418

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

Mindösszesen:	2 234 418

9. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez¹⁵

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásai

Megnevezés		Önkormányzat
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
K1	Személyi juttatások	13 871 100			13 871 100
K2	Munkaadót terhelő járulékok	1 755 600			1 755 600
K3	Dologi kiadások	8 778 023			8 778 023
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 768 575			2 768 575
K5	Egyéb működési célú kiadások	18 060 431	100 000		18 160 431
K6	Beruházások	16 736 700			16 736 700
K7	Felújítások	5 000 000			5 000 000
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0			0
K9	Finanszírozási kiadások	776 735			776 735
	Összesen	67 747 164	100 000	0	67 847 164

10. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez¹⁶

Mérlegek 2023

Működési mérleg

	Eredeti előirányzat	Változás	Módosított előirányzat
1./ Működési bevételek:

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	20 112 891	1 759 720	21 872 611
B3 Közhatalmi bevételek	5 000 000	0	5 000 000
B4 Működési bevételek	4 194 098	0	4 194 098
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Működési bevétel összesen:	29 306 989	1 759 720	31 066 709

2./ Működési kiadások:

K1 Személyi juttatások	12 711 100	1 160 000	13 871 100
K2 Munkaadót terhelő járulékok	1 680 200	75 400	1 755 600
K3 Dologi kiadások	7 983 300	794 723	8 778 023
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 768 575	0	2 768 575
K5 Egyéb működési célú kiadások	18 206 209	-45 778	18 160 431
Működési kiadás összesen:	43 349 384	1 984 345	45 333 729


Működési mérleg

Működési bevétel	29 306 989	1 759 720	31 066 709
Működési kiadás	43 349 384	1 984 345	45 333 729
Működési mérleg egyenlege	-14 042 395	-224 625	-14 267 020

Felhalmozási mérleg

3./ Felhalmozási bevétel:
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	1 761 325	1 761 325
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Felhalmozási bevétel összesen:	0	1 761 325	1 761 325

4./ Felhalmozási kiadások:
K6 Beruházások	15 200 000	1 536 700	16 736 700
K7 Felújítások	5 000 000	0	5 000 000
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
Felhalmozási kiadás összesen	20 200 000	1 536 700	21 736 700

Felhalmozási mérleg

Felhalmozási bevétel:	0	1 761 325	1 761 325
Felhalmozási kiadás:	20 200 000	1 536 700	21 736 700
Felhalmozási mérleg egyenlege:	-20 200 000	224 625	-19 975 375

Pénzmaradvány
Felhalmozási célú pénzmaradvány	7 300 000	0	7 300 000
Működési célú pénzmaradvány	27 719 130	0	27 719 130
Pénzmaradvány összesen	35 019 130	0	35 019 130

Finanszírozási műveletek
Fejlesztési hitel felvétele	0	0	0
Működési hitel felvétele	0	0	0
Finanszírozási bevételek	0	0	0

Működési hitel törlesztése	0	0	0
Fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0
Előző évi előleg visszafizetése	776 735	0	776 735
Finanszírozási kiadások	776 735	0	776 735

Összevont mérleg

Bevételek összesen:	64 326 119	3 521 045	67 847 164
Kiadások összesen:	64 326 119	3 521 045	67 847 164
Összevont mérleg egyenlege	0	0	0

11. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Létszámadatok

Intézmény, illetve szakfeladat megnevezése		Teljes munkaidős				Részmunkaidős				Összesen
		2023.01.01		2023.12.31		2023.01.01		2023.12.31		2023.01.01			2023.12.31
		Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Állományi létszám	1	0	1						1	0	1	1	0	1
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Számított létszám	1	0	1						1	0	1	1	0	1
Könyvtári szolgáltatások	Állományi létszám					1		1		1	0	1	1	0	1
Könyvtári szolgáltatások	Számított létszám					0,3		0,3		0,3	0	0,3	0,3	0	0,3
Összesen:	Állományi létszám	1	0	1	0	1	0	1	0	2	0	1	2	0	2
Összesen:	Számított létszám	1	0	1	0	0,3	0	0,3	0	1,3	0	1,3	1,3	0	1,3
Kötelező feladat ellátásához foglalkoztatottak száma: 2 fő
Közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 0 fő

12. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Mesteri Község Önkormányzata előirányzat felhasználási és likviditási ütemterve

BEVÉTELEK		Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	1 881 991	1 881 990	1 634 891	1 634 891	1 634 891	1 634 891	1 634 891	1 634 891	1 634 891	1 634 891	1 634 891	1 634 891	20 112 891
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről													0
B3	Közhatalmi bevételek			1 600 000	500 000			600 000		1 600 000	700 000			5 000 000
B4	Működési bevételek			292 500			292 500			292 500			3 316 598	4 194 098
B5	Felhalmozási bevételek													0
B6	Működési célú átvett pénzeszközök													0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök													0
B8	Finanszírozási bevételek	35 019 130												35 019 130
Összesen		36 901 121	1 881 990	3 527 391	2 134 891	1 634 891	1 927 391	2 234 891	1 634 891	3 527 391	2 334 891	1 634 891	4 951 489	64 326 119
K1	Személyi juttatások	1 059 258	1 059 258	1 059 258	1 059 258	1 059 258	1 059 258	1 059 258	1 059 258	1 059 259	1 059 259	1 059 259	1 059 259	12 711 100
K2	Munkaadót terhelő járulékok	140 017	140 017	140 017	140 017	140 017	140 017	140 017	140 017	140 016	140 016	140 016	140 016	1 680 200
K3	Dologi kiadások	1 200 110	534 835	534 835	534 835	534 835	534 835	534 835	1 134 835	534 835	534 835	634 835	734 840	7 983 300
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	75 000	75 000	20 000					293 140	475 000		500 000	1 330 435	2 768 575
K5	Egyéb működési célú kiadások	71 150	71 150	71 150	761 459	71 150	71 150	71 150	71 150	71 150	761 459	71 150	16 042 941	18 206 209
K6	Beruházások		7 300 000			500 000	5 000 000	1 900 000					500 000	15 200 000
K7	Felújítások				2 500 000						2 500 000			5 000 000
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások													0
K9	Finanszírozási kiadások	34 355 586	-7 298 270	1 702 131	-2 860 678	-670 369	-4 877 869	-1 470 369	-1 063 509	1 247 131	-2 660 678	-770 369	-14 856 002	776 735
Összesen		36 901 121	1 881 990	3 527 391	2 134 891	1 634 891	1 927 391	2 234 891	1 634 891	3 527 391	2 334 891	1 634 891	4 951 489	64 326 119
Egyenleg		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

13. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Mesteri Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletei és saját bevételei 2023

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 3. § -a alapján
Adósságot kelekeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek a futamidő végéig
		2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032
a)	hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
a)	- fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b)	a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt. ) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,
c)	váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,
d)	az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,
e)	a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,
f)	a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték
g)	külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
353/2011.(XII.30.) Korm. Rend. 2. § (1) alapján
Az Önkormányzat saját bevételei
		2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032
1.	helyi adókból származó bevétel	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000
	iparűzési adó	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	magánszemélyek kommunális adója	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000
	idegenforgalmi adó	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000
2.	az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bev.	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098
	épület értékesítés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	földterület ért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	lakásért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	bérleti díjak	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098
3.	osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.	tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.	bírság-, pótlék-, díjbevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	pótlék, bírság	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	talajterhelési díj	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6.	kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Összesen:		9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098

14. melléklet az 1/2023. (II. 8.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatai 2023

Működési mérleg
	2024. évi eredeti előirányzat	2025. évi eredeti előirányzat	2026. évi eredeti előirányzat
1./ Működési bevételek:

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	19 618 691	19 618 691	19 618 691
B3 Közhatalmi bevételek	5 000 000	5 000 000	5 000 000
B4 Működési bevételek	4 194 098	4 194 098	4 194 098
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Működési bevétel összesen:	28 812 789	28 812 789	28 812 789

2./ Működési kiadások:

K1 Személyi juttatások	12 711 100	12 711 100	12 711 100
K2 Munkaadót terhelő járulékok	1 592 800	1 592 800	1 592 800
K3 Dologi kiadások	8 398 432	8 835 150	9 294 578
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 768 575	2 768 575	2 768 575
K5 Egyéb működési célú kiadások	9 313 673	3 984 419	2 695 737
Működési kiadás összesen:	34 784 580	29 892 044	29 062 790
Működési mérleg
Működési bevétel	28 812 789	28 812 789	28 812 789
Működési kiadás	34 784 580	29 892 044	29 062 790
Működési mérleg egyenlege	-5 971 791	-1 079 255	-250 001
Felhalmozási mérleg
3./ Felhalmozási bevétel:
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	0
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Felhalmozási bevétel összesen:	0	0	0
4./ Felhalmozási kiadások:
K6 Beruházások	5 000 000	3 000 000	0
K7 Felújítások	5 000 000	3 000 000	1 500 000
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
Felhalmozási kiadás összesen	10 000 000	6 000 000	1 500 000
Felhalmozási mérleg
Felhalmozási bevétel:	0	0	0
Felhalmozási kiadás:	10 000 000	6 000 000	1 500 000
Felhalmozási mérleg egyenlege:	-10 000 000	-6 000 000	-1 500 000
Pénzmaradvány
Felhalmozási célú pénzmaradvány	0		0
Működési célú pénzmaradvány	15 971 791	7 079 255	1 750 001
Pénzmaradvány összesen	15 971 791	7 079 255	1 750 001
Finanszírozási műveletek
Fejlesztési hitel felvétele	0	0	0
Működési hitel felvétele	0	0	0
Finanszírozási bevételek	0	0	0
Működési hitel törlesztése	0	0	0
Fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0
Finanszírozási kiadások	0	0	0
Összevont mérleg
Bevételek összesen:	44 784 580	35 892 044	30 562 790
Kiadások összesen:	44 784 580	35 892 044	30 562 790
Összevont mérleg egyenlege	0	0	0

A 2. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 5. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 6. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 7. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁶

A 8. § a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

⁷

Az 1. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 2. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 3. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 4. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

Az 5. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 6. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 7. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁴

A 8. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁵

A 9. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁶

A 10. melléklet a Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (XI. 23.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.