Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2023. 05. 21

Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetésének végrehajtásáról

2023.05.21.

Mesteri Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a 2022. évi költségvetési zárszámadásról a következőket rendeli el:

1. § (1) Mesteri Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően 96 907 181 Ft bevétellel jóváhagyja.

(2) A feladatalapú finanszírozás részletezését a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat bevételeinek kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

2. § (1) Mesteri Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást a 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően 61 888 051 Ft kiadással jóváhagyja.

(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 7. melléklet, a támogatásokat a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A kiadások kötelező, önként vállalt és az állam igazgatási feladatok szerinti bontását a 9. melléklet tartalmazza.

3. § Az önkormányzat 2022. évi felhalmozási és működési mérlegét a 10. melléklet szerint fogadja el.

4. § A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § Az önkormányzat a 2022. december 31-ei állapot szerinti vagyonát a 12. melléklet alapján 287 976 834 Ft összegben állapítja meg.

6. § Az önkormányzat adósságának állományát a Stabilitási törvény 3. §-a alapján adósságot keletkeztető ügyletek szerinti bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat 2022. évi maradványa 35 019 130 Ft, melyből 26 942 395 Ft szabad pénzmaradvány, amelyet a 14. melléklet szerint fogad el.

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet az 5/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Bevételek

	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1. Működési bevételek	3 670 500	3 670 500	4 155 161
- Intézmények egyéb sajátos bevételei	3 670 500	3 670 500	4 155 161

2. Közhatalmi bevételek	4 700 000	4 700 000	5 044 092
*- Helyi adók*	*4 700 000*	*4 700 000*	*5 044 092*
- Iparűzési adó	0	0	0
- Magánszemélyek kommunális adója	3 200 000	3 200 000	3 382 081
- Talajterhelési díj	0	0	0
- Idegenforgalmi adó	1 500 000	1 500 000	1 605 800
- Pótlék, bírság	0	0	44 337
- Termőföld bérbeadása utáni SZJA			11 874
*- Átengedett központi adók*	0	0	0
-gépjárműadó	0	0	0

3. Működési célú támogatás államháztartáson belülről	19 751 633	21 655 941	22 081 932
- Feladatalapú finanszírozás bevételei	19 325 633	19 325 633	19 325 633
- Közfoglalkoztatás támogatása	426 000	2 130 000	2 555 991
- Közművelődési támogatás EMMI-től		200 308	200 308

4. Működési célú átvett pénzeszközök	0		0

5. Felhalmozási bevételek	0	0	1 800 000
-Ingatlan értékesítés bevétele	0	0	1 800 000

6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	10 000 000	10 000 000
- MFP járdafelújítás támogatása	0	10 000 000	10 000 000

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0

Működési és felhalmozási bevétel összesen:	28 122 133	40 026 441	43 081 185

8. Finanszírozási bevételek	53 049 261	53 049 261	53 825 996
- Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	0	0	0
- Működési célú finanszírozási bevétel (folyószámlahitel igénybevételét nem tervezzük)	0	0	776 735
*Pénzmaradvány*	53 049 261	53 049 261	53 049 261
- ebből szabad	28 562 065	28 562 065	28 562 065
- kötelezettséggel terhelt	24 487 196	24 487 196	24 487 196

BEVÉTELEK ÖSSZESEN	81 171 394	93 075 702	96 907 181

2. melléklet az 5/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Feladatalapú finanszírozás bevételei

Támogatási jogcím	Támogatási összeg	8/2022.(I.14.) Korm. rendelet	9/2022.(I.14.) Korm. rendelet	Összesen
1.1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása
1.1.1. A települési önkormányzatok működésének támogatása
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján	0			0
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - székhelynél	0			0
1.1.1.2. Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	1 897 560	60 240		1 957 800
1.1.1.3. Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	1 504 000	70 500		1 574 500
1.1.1.4. Településüzemeltetés - köztemető támogatása	518 121	120 144		638 265
1.1.1.5. Településüzemeltetés - közutak támogatása	1 269 470	54 020		1 323 490
1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok	6 000 000	600 000	1 721 578	8 321 578
1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	51 000	3 000		54 000
Összesen:	11 240 151	907 904	1 721 578	13 869 633
1.2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása				0
1.2.1.1. Óvodaműködtetési támogatás - óvoda nyitvatartási ideje eléri a 8 órát	0			0
1.2.2.1. Pedagógusok béralapú támogatása	0			0
1.2.3.1.1.1.1. Pedagógusok II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása	0			0
1.2.5.1.1. Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	0			0
Összesen:	0	0	0	0
1.3. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása				0
1.3.1. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	3 186 000			3 186 000
Összesen:	3 186 000			3 186 000
1.4. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása				0
1.4.1.1. Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	0			0
1.4.1.2. Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	0			0
Összesen:	0	0	0	0
1.5. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása				0
1.5.2. Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása	2 270 000			2 270 000
Összesen:	2 270 000	0	0	2 270 000
Mindösszesen:	16 696 151	907 904	1 721 578	19 325 633

3. melléklet az 5/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Mesteri Község Önkormányzata bevételei kormányzati funkciók szerint

Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	B1	B2	B3	B4	B5	B6	B7	B8
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek
011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	2 114 961				314 961	1 800 000
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	20 102 368	19 325 633							776 735
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	53 049 261								53 049 261
041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	2 555 992	2 555 991			1
062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk	10 000 000		10 000 000
066020	Város és községgazdálkodás	1 029 699				1 029 699
081061	Szabadidős park, fürdő és strandszolgáltatás	2 810 500				2 810 500
082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	200 308	200 308
900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	5 044 092			5 044 092
	Összesen:	96 907 181	22 081 932	10 000 000	5 044 092	4 155 161	1 800 000	0	0	53 825 996

4. melléklet az 5/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok bevételei

Megnevezés		Önkormányzat
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	22 081 932			22 081 932
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	10 000 000			10 000 000
B3	Közhatalmi bevételek	5 044 092			5 044 092
B4	Működési bevételek	4 155 161			4 155 161
B5	Felhalmozási bevételek	1 800 000			1 800 000
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0			0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0			0
B8	Finanszírozási bevételek	53 825 996			53 825 996
	Összesen	96 907 181	0	0	96 907 181

5. melléklet az 5/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Kiadások

	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1. Működési kiadások	20 523 700	23 687 638	22 191 773
Személyi juttatások	11 845 300	13 845 300	13 357 856
Munkaadót terhelő járulékok	1 592 800	1 777 138	1 642 472
Dologi kiadások	7 085 600	8 065 200	7 191 445

2. Egyéb működési kiadások	1 604 648	1 614 148	1 406 556
Közös Hivatal működtetéséhez hozzájárulás	834 000	834 000	834 000
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti díj	83 337	83 337	83 337
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak díjbefizetés (szoc.étkeztetés)	247 860	247 860	240 268
Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak (óvodai hozzájárulás)	2 303	2 303	2 303
Civil szervezetek támogatása	50 000	50 000	0
Futball Clubnak	100 000	100 000	0
Előző évi visszafizetési kötelezettség	137 148	146 648	146 648
Bursa Hungarica támogatás	150 000	150 000	100 000

3. Ellátottak pénzbeli támogatása	2 938 140	3 298 850	3 295 850
Települési támogatás	2 938 140	3 298 850	3 295 850

4. Tartalék	22 877 919	21 259 079

5. Beruházások	3 788 350	3 788 350	1 078 250
Felnőtt játszótér kialakítása	500 000	500 000	0
Lámpaoszlopok temető mögötti területen	500 000	500 000	0
Közművelődési támogatás - fitnesz eszközök beszerzése	768 350	768 350	768 350
MFP - Önkormányzati ingatlan építés (eszköztároló)	120 000	120 000	120 000
MFP - Temető kerítés építése	1 900 000	1 900 000	0
Kisértékű tárgyi eszköz beszerzés (ágvágó)			189 900

6. Felújítások	28 759 791	38 759 791	33 247 776
BM - Hegyi utca útfelújítás önerő	4 959 791	4 959 791	0
Zártkerti Program - útfelújítás	23 000 000	23 000 000	22 862 873
Falumúzeum épület felújítása	700 000	700 000	0
MFP - Járdaépítés	100 000	10 100 000	10 384 903

7. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0

Működési és felhalmozási kiadások	80 492 548	92 407 856	61 220 205

8. Finanszírozási kiadások	678 846	667 846	667 846
Előző évi megelőlegzés visszafizetése	678 846	667 846	667 846

KIADÁSOK ÖSSZESEN	81 171 394	93 075 702	61 888 051

6. melléklet az 5/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Mesteri Község Önkormányzatának kiadásai kormányzati funkciók szerint

Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb működési célú kiadások	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú kiadások	Finanszírozási kiadások
011130	Önkormáyzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	8 372 900	6 465 016	867 161	1 040 723
013320	Köztemető -fenntartás és -működtetés	464 623			464 623
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	814 494					146 648				667 846
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	1 259 908					1 259 908
041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	2 526 172	2 370 002	156 170
042120	Mezőgazdasági támogatások	22 912 873			50 000				22 862 873
062020	Településfejlesztési projektek és támogatásuk	10 684 903			300 000			0	10 384 903
064010	Közvilágítás	1 239 871			1 239 871
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	6 468 858	3 329 500	439 073	2 390 385			309 900
081045	Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása	377 515			377 515
082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	991 171	875 508	115 663
082092	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek	2 278 605	140 566	41 361	1 328 328			768 350
082094	Közművelődés - kulturális alapú gazdaságfejlesztés	200 308	177 264	23 044
107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	3 295 850				3 295 850
	Összesen	61 888 051	13 357 856	1 642 472	7 191 445	3 295 850	1 406 556	1 078 250	33 247 776	0	667 846

7. melléklet az 5/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Tervezett beruházások és felújítások

Megnevezés	Összesen	Saját erő	Pályázat
Beruházások	1 078 250	309 900	768 350
Közművelődési támogatás - fitnessz eszközök beszerzése	768 350	0	768 350
MFP - Önkormányzati ingatlan építés (eszköztároló)	120 000	120 000	0
Kisértékű tárgyi eszköz beszerzés (ágvágó)	189 900	189 900	0
Felújítások	33 247 776	10 000 000	23 247 776
Zártkerti Program - útfelújítás	22 862 873	0	22 862 873
MFP - Járdaépítés	10 384 903	10 000 000	384 903
ÖSSZESEN:	34 326 026	10 309 900	24 016 126

8. melléklet az 5/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Támogatások

	Támogatás összege
Civil egyesületek támogatása:
Mesteri Sportegyesület	0
Egyéb civil szervezetek	0

Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson belül
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti ellátásra	83 337
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális étkeztetésre	240 268
Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére	834 000
Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak (óvodai hozzájárulás)	2 303
Előző évi visszafizetési kötelezettség	146 648
Bursa Hungarica támogatás	100 000

Összesen:	1 406 556

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

Mindösszesen:	1 406 556

9. melléklet az 5/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásai

Megnevezés		Önkormányzat
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen
K1	Személyi juttatások	13 357 856			13 357 856
K2	Munkaadót terhelő járulékok	1 642 472			1 642 472
K3	Dologi kiadások	7 191 445			7 191 445
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 295 850			3 295 850
K5	Egyéb működési célú kiadások	1 406 556			1 406 556
K6	Beruházások	1 078 250			1 078 250
K7	Felújítások	33 247 776			33 247 776
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0			0
K9	Finanszírozási kiadások	667 846			667 846
	Összesen	61 888 051	0	0	61 888 051

10. melléklet az 5/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Mérlegek

Működési mérleg

	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1./ Működési bevételek:

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	19 751 633	21 655 941	22 081 932
B3 Közhatalmi bevételek	4 700 000	4 700 000	5 044 092
B4 Működési bevételek	3 670 500	3 670 500	4 155 161
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Működési bevétel összesen:	28 122 133	30 026 441	31 281 185

2./ Működési kiadások:

K1 Személyi juttatások	11 845 300	13 845 300	13 357 856
K2 Munkaadót terhelő járulékok	1 592 800	1 777 138	1 642 472
K3 Dologi kiadások	7 085 600	8 065 200	7 191 445
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	2 938 140	3 298 850	3 295 850
K5 Egyéb működési célú kiadások	24 482 567	22 873 227	1 406 556
Működési kiadás összesen:	47 944 407	49 859 715	26 894 179


Működési mérleg

Működési bevétel	28 122 133	30 026 441	31 281 185
Működési kiadás	47 944 407	49 859 715	26 894 179
Működési mérleg egyenlege	-19 822 274	-19 833 274	4 387 006

Felhalmozási mérleg

3./ Felhalmozási bevétel:
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	10 000 000	10 000 000
B5 Felhalmozási bevételek	0	0	1 800 000
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Felhalmozási bevétel összesen:	0	10 000 000	11 800 000

4./ Felhalmozási kiadások:
K6 Beruházások	3 788 350	3 788 350	1 078 250
K7 Felújítások	28 759 791	38 759 791	33 247 776
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
Felhalmozási kiadás összesen	32 548 141	42 548 141	34 326 026

Felhalmozási mérleg

Felhalmozási bevétel:	0	10 000 000	11 800 000
Felhalmozási kiadás:	32 548 141	42 548 141	34 326 026
Felhalmozási mérleg egyenlege:	-32 548 141	-32 548 141	-22 526 026

Pénzmaradvány
Felhalmozási célú pénzmaradvány	23 768 350	23 768 350	23 768 350
Működési célú pénzmaradvány	29 280 911	29 280 911	29 280 911
Pénzmaradvány összesen	53 049 261	53 049 261	53 049 261

Finanszírozási műveletek
Fejlesztési célú finanszírozási műveletek	0	0	0
Működési célú finanszírozási műveletek	0	0	776 735
Finanszírozási bevételek	0	0	776 735

Működési hitel törlesztése	0		0
Fejlesztési hitelek törlesztése	0		0
Előző évi előleg visszafizetése	678 846	667 846	667 846
Finanszírozási kiadások	678 846	667 846	667 846

Összevont mérleg

Bevételek összesen:	81 171 394	93 075 702	96 907 181
Kiadások összesen:	81 171 394	93 075 702	61 888 051
Összevont mérleg egyenlege	0	0	0

11. melléklet az 5/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Létszámadatok

Intézmény, illetve szakfeladat megnevezése		Teljes munkaidős				Részmunkaidős				Összesen
		2022.01.01		2022.12.31		2022.01.01		2022.12.31		2022.01.01			2022.12.31
		Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Állományi létszám	1	0	1						1	0	1	1	0	1
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Számított létszám	1	0	1						1	0	1	1	0	1
Könyvtári szolgáltatások	Állományi létszám					1		1		1	0	1	1	0	1
Könyvtári szolgáltatások	Számított létszám					0,3		0,3		0,3	0	0,3	0,3	0	0,3
Összesen:	Állományi létszám	1	0	1	0	1	0	1	0	2	0	1	2	0	2
Összesen:	Számított létszám	1	0	1	0	0,3	0	0,3	0	1,3	0	1,3	1,3	0	1,3
Kötelező feladat ellátásához foglalkoztatottak száma: 2 fő
Közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 0 fő

12. melléklet az 5/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás

Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév
1	2	3	4
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	214 714 948	222 184 170
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d
2. Szellemi termékek	A/I/2
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	211 567 813	219 037 035
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	198 947 564	208 643 759
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	110 900 757	133 285 991
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	58 405 130	57 795 636
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	29 641 677	17 562 132
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	12 573 005	10 153 276
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	9 952 101	8 217 692
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	2 620 904	1 935 584
3. Tenyészállatok	A/II/3
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/3/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/3/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/3/c
d) Üzleti vagyon	A/II/3/d
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	47 244	240 000
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d	47 244	240 000
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/5/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/5/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/5/c
d) Üzleti vagyon	A/II/5/d
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	3 147 135	3 147 135
1. Tartós részesedések	A/III/1	3 147 135	3 147 135
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	3 147 135	3 147 135
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/2/c
d) Üzleti vagyon	A/III/2/d
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/3/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/3/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/3/c
d) Üzleti vagyon	A/III/3/d
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/1/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/1/c
d) Üzleti vagyon	A/IV/1/d
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/2/c
d) Üzleti vagyon	A/IV/2/d
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B
I. Készletek	B/I
II. Értékpapírok	B/II
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	53 608 326	35 625 305
I. Lekötött bankbetétek	C/I
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	21 705	52 335
III. Forintszámlák	C/III	53 586 621	35 572 970
IV. Devizaszámlák	C/IV
D/ KÖVETELÉSEK	D	1 184 504	1 950 563
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	1 154 504	1 920 563
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	30 000	30 000
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	19 738 254	28 216 796
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	289 976 834	287 976 834

FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	287 033 568	285 302 353
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	194 688 292	194 688 292
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II		200 000
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	13 470 659	13 470 659
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	29 789 949	78 874 617
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	49 084 668	-1 931 215
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	1 256 911	1 412 910
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	667 846	776 735
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	589 065	636 175
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	955 553	1 261 571
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	289 246 032	287 976 834

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
Nullára írt eszközök	L/1	26 393 474	26 641 002
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	2 547 807	2 795 335
Használatban lévő készletek	L/3
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pont ja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5
Függő követelések	L/6
Függő kötelezettségek	L/7
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8

13. melléklet az 5/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Mesteri Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletei és saját bevételei

Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 3. § -a alapján
Adósságot kelekeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek a futamidő végéig
		2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031
a)	hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
a)	- fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b)	a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt. ) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,
c)	váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,
d)	az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,
e)	a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,
f)	a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték
g)	külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
353/2011.(XII.30.) Korm. Rend. 2. § (1) alapján
Az Önkormányzat saját bevételei
		2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032
1.	helyi adókból származó bevétel	4 987 881	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000	5 000 000
	iparűzési adó	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	magánszemélyek kommunális adója	3 382 081	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000
	idegenforgalmi adó	1 605 800	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000	1 800 000
2.	az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bev.	4 155 161	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098
	épület értékesítés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	földterület ért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	lakásért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	bérleti díjak	4 155 161	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098	4 194 098
3.	osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.	tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.	bírság-, pótlék-, díjbevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	pótlék, bírság	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	talajterhelési díj	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6.	kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Összesen:		9 143 042	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098	9 194 098

14. melléklet az 5/2023. (V. 20.) önkormányzati rendelethez

Maradványkimutatás

Megnevezés	Sorszám	Összeg
2	1	3
01. Alaptevékenység költségvetési bevételei	1	43 081 185
02. Alaptevékenység költségvetési kiadásai	2	61 220 205
I. Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	3	-18 139 020
03. Alaptevékenység finanszírozási bevételei	4	53 825 996
04. Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	5	667 846
II. Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	6	53 158 150
A/ Alaptevékenység maradványa (=+-I+-II)	7	35 019 130
05. Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	8
06. Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	9
III. Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)	10
07. Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	11
08. Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	12
IV. Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)	13
B/ Vállalkozási tevékenység maradványa (=+-III+-IV)	14
C/ Összes maradvány (=A+B)	15	35 019 130
D/ Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	16	8 076 735
E/ Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	17	26 942 395
F/ Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,09)	18
G/ Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	19