Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról

Hatályos: 2025. 05. 25

Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2024. évi költségvetésének végrehajtásáról

2025.05.25.

[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse Mesteri Község Önkormányzata 2024. évi biztonságos és jogszerű gazdálkodásának alapjait, a gazdálkodás transzparenciájának biztosítása, a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatok finanszírozása érdekében.

[2] Mesteri Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikke (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a következőket rendeli el:

1. § (1) Mesteri Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást az 1. mellékletben foglaltaknak megfelelően 68 784 149 Ft bevétellel jóváhagyja.

(2) A feladatalapú finanszírozás részletezését a 2. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) Az önkormányzat bevételeinek kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.

2. § (1) Mesteri Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a 2024. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást a 5. mellékletben foglaltaknak megfelelően 38 522 709 Ft kiadással jóváhagyja.

(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti a 6. melléklet szerint hagyja jóvá.

(3) A beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 7. melléklet, a támogatásokat a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) A kiadások kötelező, önként vállalt és az állam igazgatási feladatok szerinti bontását a 9. melléklet tartalmazza.

3. § Az önkormányzat 2024. évi felhalmozási és működési mérlegét a 10. melléklet szerint fogadja el.

4. § A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § Az önkormányzat a 2024. december 31-ei állapot szerinti vagyonát a 12. melléklet alapján 249 089 515 Ft összegben állapítja meg.

6. § Az önkormányzat adósságának állományát a Stabilitási törvény 3. §-a alapján adósságot keletkeztető ügyletek szerinti bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

7. § Az önkormányzat 2024. évi maradványa 30 261 440 Ft, melyből 29 573 272 Ft szabad pénzmaradvány, amelyet a 14. melléklet szerint fogad el.

8. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Bevételek 2024

adatok Ft-ban
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1. Működési bevételek	7 240 000	7 240 000	7 736 852
- Intézmények egyéb sajátos bevételei	7 240 000	7 240 000	7 736 852

2. Közhatalmi bevételek	6 700 000	7 700 000	8 364 754
*- Helyi adók*	*6 700 000*	*7 700 000*	*8 364 754*
- Iparűzési adó	0	0	0
- Magánszemélyek kommunális adója	3 200 000	3 200 000	3 479 724
- Termőföld bérbeadásából származó SZJA	0	0	1 032
- Talajterhelési díj	0	0	0
- Idegenforgalmi adó	3 500 000	4 500 000	4 779 500
- Pótlék, bírság	0	0	104 498
*- Átengedett központi adók*	0	0	0
-gépjárműadó	0	0	0

3. Működési célú támogatás államháztartáson belülről	21 629 356	24 317 078	24 317 078
- Feladatalapú finanszírozás bevételei	21 024 016	21 154 463	21 154 463
- Közfoglalkoztatás támogatása	605 340	3 162 615	3 162 615

4. Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0

5. Felhalmozási bevételek	0	0	55 000
- Tárgyi eszköz értékesítése	0	0	55 000

6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0

7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0

Működési és felhalmozási bevétel összesen:	35 569 356	39 257 078	40 473 684

8. Finanszírozási bevételek	27 622 297	27 622 297	28 310 465
- Felhalmozási célú finanszírozási bevétel	0	0	0
- Működési célú finanszírozási bevétel (folyószámlahitel igénybevételét nem tervezzük)	0	0	688 168
*Pénzmaradvány*	27 622 297	27 622 297	27 622 297
- ebből szabad	26 795 269	26 795 269	26 795 269
- kötelezettséggel terhelt	827 028	827 028	827 028

BEVÉTELEK ÖSSZESEN	63 191 653	66 879 375	68 784 149

2. melléklet a 3/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Feladatalapú finanszírozás bevételei 2024

	adatok Ft-ban
Támogatási jogcím	Támogatási összeg
1.1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása
1.1.1. A települési önkormányzatok működésének támogatása
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján	0
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - székhelynél	0
1.1.1.2. Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	1 957 800
1.1.1.3. Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	2 264 500
1.1.1.4. Településüzemeltetés - köztemető támogatása	638 265
1.1.1.5. Településüzemeltetés - közutak támogatása	1 365 140
1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok	6 600 000
1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	51 000
1.1.4. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	1 721 578
Összesen:	14 598 283
1.2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása
1.2.1.1. Óvodaműködtetési támogatás - óvoda nyitvatartási ideje eléri a 8 órát	0
1.2.2.1. Pedagógusok béralapú támogatása	0
1.2.3.1.1.1.1. Pedagógusok II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása	0
1.2.5.1.1. Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	0
Összesen:	0
1.3. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása
1.3.1. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása	3 807 425
Összesen:	3 807 425
1.4. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása
1.4.1.1. Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	0
1.4.1.2. Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	0
Összesen:	0
1.5. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása
1.5.2. Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása	2 270 000
Összesen:	2 270 000
3. melléklet szerinti támogatások
2.2.3. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása	478 755
Összesen:	478 755
Mindösszesen:	21 154 463

3. melléklet a 3/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Mesteri Község Önkormányzata bevételei kormányzati funkciók szerint 2024

										adatok Ft-ban
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	B1	B2	B3	B4	B5	B6	B7	B8
Kormány-zati funkció	Kormányzati funkció neve	Bevételek összesen	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	Közhatalmi bevételek	Működési bevételek	Felhalmozási bevételek	Működési célú átvett pénzeszközök	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	Finanszírozási bevételek
011130	Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	426 846				426 846
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	21 842 631	21 154 463							688 168
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	27 622 297								27 622 297
041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	3 162 615	3 162 615
066020	Város és községgazdálkodás	1 285 004				1 230 004	55 000
081061	Szabadidős park, fürdő és strandszolgáltatás	6 050 000				6 050 000
082092	Közművelődés - hagyományos közösségi kulturális értékek gondozása	30 002				30 002
900020	Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről	8 364 754			8 364 754
	Összesen:	68 784 149	24 317 078	0	8 364 754	7 736 852	55 000	0	0	28 310 465

4. melléklet a 3/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok bevételei 2024

					adatok Ft-ban
Megnevezés		Önkormányzat
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	24 317 078			24 317 078
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0			0
B3	Közhatalmi bevételek	8 364 754			8 364 754
B4	Működési bevételek	7 736 852			7 736 852
B5	Felhalmozási bevételek	55 000			55 000
B6	Működési célú átvett pénzeszközök	0			0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0			0
B8	Finanszírozási bevételek	28 310 465			28 310 465
	Összesen	68 784 149	0	0	68 784 149

5. melléklet a 3/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Kiadások 2024

			adatok Ft-ban
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1. Működési kiadások	25 166 000	30 230 837	28 853 487
Személyi juttatások	13 354 300	16 865 500	16 644 478
Munkaadót terhelő járulékok	1 755 000	2 055 337	2 025 516
Dologi kiadások	10 056 700	11 310 000	10 183 493

2. Egyéb működési kiadások	1 607 846	1 487 426	1 337 426
Közös Hivatal működtetéséhez hozzájárulás	887 400	887 400	887 400
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti díj	0	0	0
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak díjbefizetés (szoc.étkeztetés)	565 401	444 981	444 981
Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak (óvodai hozzájárulás)	5 045	5 045	5 045
Civil szervezetek támogatása	100 000	100 000	0
Bursa Hungarica támogatás	50 000	50 000	0

3. Ellátottak pénzbeli támogatása	3 244 499	3 418 000	3 418 000
Települési támogatás	3 244 499	3 418 000	3 418 000

4. Tartalék	14 196 280	12 534 084	0

5. Beruházások	0	232 000	232 000
Kisértékű tárgyi eszköz beszerzése (magasított virágágyás)	0	232 000	232 000

6. Felújítások	18 150 000	18 150 000	3 854 768
Falumúzeum épület felújítása	3 000 000	3 900 000	3 854 768
MFP - Falumúzeum épület felújítása	150 000	150 000	0
Üdülő utca útfelújítás	15 000 000	14 100 000	0

7. Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0

Működési és felhalmozási kiadások	62 364 625	66 052 347	37 695 681

8. Finanszírozási kiadások	827 028	827 028	827 028
Előző évi megelőlegzés visszafizetése	827 028	827 028	827 028

KIADÁSOK ÖSSZESEN	63 191 653	66 879 375	38 522 709

6. melléklet a 3/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Mesteri Község Önkormányzatának kiadásai kormányzati funkciók szerint 2024

											adatok Ft-ban
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	K1	K2	K3	K4	K5	K6	K7	K8	K9
Kormányzati funkció	Kormányzati funkció neve	Kiadás összesen	Személyi juttatások	Munkaadót terhelő járulékok	Dologi kiadások	Ellátottak pénzbeli juttatásai	Egyéb működési célú kiadások	Beruházások	Felújítások	Egyéb felhalmozási célú kiadások	Finanszírozási kiadások
011130	Önkormáyzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	10 060 458	7 888 521	1 024 460	1 147 477
013320	Köztemető -fenntartás és -működtetés	646 328			646 328
018010	Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel	827 028									827 028
018030	Támogatási célú finanszírozási műveletek	1 337 426					1 337 426
041233	Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás	3 409 697	3 201 600	208 097
064010	Közvilágítás	2 115 054			2 115 054
066020	Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	13 199 387	4 152 000	539 760	4 420 859			232 000	3 854 768
081045	Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása	248 511			248 511
082091	Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	1 441 702	1 275 839	165 863
082092	Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek	1 819 118	126 518	87 336	1 605 264
107060	Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások	3 418 000				3 418 000
	Összesen	38 522 709	16 644 478	2 025 516	10 183 493	3 418 000	1 337 426	232 000	3 854 768	0	827 028

7. melléklet a 3/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Tervezett beruházások és felújítások 2024

			adatok Ft-ban
Megnevezés	Összesen	Saját erő	Pályázat
Beruházások	232 000	232 000	0
Kisértékű tárgyi eszköz beszerzése (magasított virágágyás)	232 000	232 000	0
Felújítások	3 854 768	3 854 768	0
Falumúzeum épület felújítása	3 854 768	3 854 768	0
ÖSSZESEN:	4 086 768	4 086 768	0

8. melléklet a 3/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Támogatások 2024

adatok Ft-ban
	Támogatás összege

Civil egyesületek támogatása:
Mesteri Sportegyesület	0
Egyéb civil szervezetek	0

Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson belül
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális étkeztetésre	444 981
Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére	887 400
Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak (óvodai hozzájárulás)	5 045
Bursa Hungarica támogatás	0

Összesen:	1 337 426

Felhalmozási célú pénzeszköz átadások

Mindösszesen:	1 337 426

9. melléklet a 3/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok kiadásai 2024

					adatok Ft-ban
Megnevezés		Önkormányzat
Megnevezés		Kötelező feladat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat	Összesen
K1	Személyi juttatások	16 644 478			16 644 478
K2	Munkaadót terhelő járulékok	2 025 516			2 025 516
K3	Dologi kiadások	10 183 493			10 183 493
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 418 000			3 418 000
K5	Egyéb működési célú kiadások	1 337 426			1 337 426
K6	Beruházások	232 000			232 000
K7	Felújítások	3 854 768			3 854 768
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások	0			0
K9	Finanszírozási kiadások	827 028			827 028
	Összesen	38 522 709	0	0	38 522 709

10. melléklet a 3/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Mérlegek 2024

Működési mérleg
			adatok Ft-ban
	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1./ Működési bevételek:

B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről	21 629 356	24 317 078	24 317 078
B3 Közhatalmi bevételek	6 700 000	7 700 000	8 364 754
B4 Működési bevételek	7 240 000	7 240 000	7 736 852
B6 Működési célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Működési bevétel összesen:	35 569 356	39 257 078	40 418 684

2./ Működési kiadások:

K1 Személyi juttatások	13 354 300	16 865 500	16 644 478
K2 Munkaadót terhelő járulékok	1 755 000	2 055 337	2 025 516
K3 Dologi kiadások	10 056 700	11 310 000	10 183 493
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai	3 244 499	3 418 000	3 418 000
K5 Egyéb működési célú kiadások	15 804 126	14 021 510	1 337 426
Működési kiadás összesen:	44 214 625	47 670 347	33 608 913


Működési mérleg

Működési bevétel	35 569 356	4 849 328	40 418 684
Működési kiadás	44 214 625	-10 605 712	33 608 913
Működési mérleg egyenlege	-8 645 269	15 455 040	6 809 771

Felhalmozási mérleg

3./ Felhalmozási bevétel:
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	0	0	0
B5 Felhalmozási bevételek	0	55 000	55 000
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	0	0	0
Felhalmozási bevétel összesen:	0	55 000	55 000

4./ Felhalmozási kiadások:
K6 Beruházások	0	232 000	232 000
K7 Felújítások	18 150 000	-14 295 232	3 854 768
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások	0	0	0
Felhalmozási kiadás összesen	18 150 000	-14 063 232	4 086 768

Felhalmozási mérleg

Felhalmozási bevétel:	0	55 000	55 000
Felhalmozási kiadás:	18 150 000	-14 063 232	4 086 768
Felhalmozási mérleg egyenlege:	-18 150 000	14 118 232	-4 031 768

Pénzmaradvány
Felhalmozási célú pénzmaradvány	0	0	0
Működési célú pénzmaradvány	27 622 297	27 622 297	27 622 297
Pénzmaradvány összesen	27 622 297	27 622 297	27 622 297

Finanszírozási műveletek
Fejlesztési célú finanszírozási bevétel	0	0	0
Működési célú finanszírozási bevétel	0	688 168	688 168
Finanszírozási bevételek	0	688 168	688 168

Működési hitel törlesztése	0	0	0
Fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0
Előző évi előleg visszafizetése	827 028	0	827 028
Finanszírozási kiadások	827 028	0	827 028

Összevont mérleg

Bevételek összesen:	63 191 653	67 622 543	68 784 149
Kiadások összesen:	63 191 653	33 607 115	38 522 709
Összevont mérleg egyenlege	0	0	0

11. melléklet a 3/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Létszámadatok 2024x0

Intézmény, illetve szakfeladat megnevezése		Teljes munkaidős				Részmunkaidős				Összesen
		2024.01.01		2024.12.31		2024.01.01		2024.12.31		2024.01.01			2024.12.31
		Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Állományi létszám	1	0	1						1	0	1	1	0	1
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások	Számított létszám	1	0	1						1	0	1	1	0	1
Könyvtári szolgáltatások	Állományi létszám					1		1		1	0	1	1	0	1
Könyvtári szolgáltatások	Számított létszám					0,3		0,3		0,3	0	0,3	0,3	0	0,3
Összesen:	Állományi létszám	1	0	1	0	1	0	1	0	2	0	1	2	0	2
Összesen:	Számított létszám	1	0	1	0	0,3	0	0,3	0	1,3	0	1,3	1,3	0	1,3

Kötelező feladat ellátásához foglalkoztatottak száma: 2 fő
Közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 0 fő

12. melléklet a 3/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Vagyonkimutatás 2024

adatok Ft-ban
Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév
1	2	3	4
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	221 365 402	215 953 383
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d
2. Szellemi termékek	A/I/2
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	218 218 267	212 806 248
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	210 202 999	207 620 986
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a	130 017 001	126 050 653
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	63 331 411	65 423 292
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d	16 854 587	16 147 041
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	8 015 268	5 185 262
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	6 745 870	4 378 430
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d	1 269 398	806 832
3. Tenyészállatok	A/II/3
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/3/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/3/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/3/c
d) Üzleti vagyon	A/II/3/d
4. Beruházások, felújítások	A/II/4
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/5/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/5/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/5/c
d) Üzleti vagyon	A/II/5/d
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	3 147 135	3 147 135
1. Tartós részesedések	A/III/1	3 147 135	3 147 135
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	3 147 135	3 147 135
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/2/c
d) Üzleti vagyon	A/III/2/d
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/3/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/3/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/3/c
d) Üzleti vagyon	A/III/3/d
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/1/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/1/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/1/c
d) Üzleti vagyon	A/IV/1/d
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/2/a
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/2/b
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/2/c
d) Üzleti vagyon	A/IV/2/d
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B
I. Készletek	B/I
II. Értékpapírok	B/II
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	28 190 021	30 731 881
I. Lekötött bankbetétek	C/I
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	25 265	49 295
III. Forintszámlák	C/III	28 164 756	30 682 586
IV. Devizaszámlák	C/IV
D/ KÖVETELÉSEK	D	5 610 375	2 404 251
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	5 570 375	2 364 251
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	40 000	40 000
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	255 165 798	249 089 515

FORRÁSOK
G/ SAJÁT TŐKE	G	252 264 110	245 738 417
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	194 688 292	194 688 292
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	200 000	355 000
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	13 470 659	13 470 659
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	76 943 402	43 905 159
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	-33 038 243	-6 680 693
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	1 434 752	1 198 609
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	827 028	688 168
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	607 724	510 441
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	1 261 571	2 152 489
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	255 165 798	249 089 515

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L
"0"-ra írt eszközök	L/1	27 554 112	27 191 826
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	3 202 145	3 093 838
Használatban lévő készletek	L/3
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5
Függő követelések	L/6
Függő kötelezettségek	L/7
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8

13. melléklet a 3/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Mesteri Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletei és saját bevételei 2024

											adatok Ft-ban
Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 3. §-a alapján
Adósságot kelekeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek a futamidő végéig
		2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032	2033
a)	hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
a)	- fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b)	a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,
c)	váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,
d)	az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,
e)	a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,
f)	a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték
g)	külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0


353/2011.(XII.30.) Korm. Rend. 2. § (1) alapján
Az Önkormányzat saját bevételei
		2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031	2032
1.	helyi adókból származó bevétel	8 259 224	6 700 000	6 700 000	6 700 000	6 700 000	6 700 000	6 700 000	6 700 000	6 700 000	6 700 000
	iparűzési adó	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	magánszemélyek kommunális adója	3 479 724	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000	3 200 000
	idegenforgalmi adó	4 779 500	3 500 000	3 500 000	3 500 000	3 500 000	3 500 000	3 500 000	3 500 000	3 500 000	3 500 000
2.	az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bev.	4 255 004	4 215 000	4 215 000	4 215 000	4 215 000	4 215 000	4 215 000	4 215 000	4 215 000	4 215 000
	épület értékesítés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	földterület ért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	lakásért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	bérleti díjak	4 255 004	4 215 000	4 215 000	4 215 000	4 215 000	4 215 000	4 215 000	4 215 000	4 215 000	4 215 000
3.	osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.	tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.	bírság-, pótlék-, díjbevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	pótlék, bírság	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	talajterhelési díj	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
6.	kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Összesen:		12 514 228	10 915 000	10 915 000	10 915 000	10 915 000	10 915 000	10 915 000	10 915 000	10 915 000	10 915 000

14. melléklet a 3/2025. (V. 24.) önkormányzati rendelethez

Maradványkimutatás 2024

adatok Ft-ban
Megnevezés	Sorszám	Összeg
2	1	3
01. Alaptevékenység költségvetési bevételei	1	40 473 684
02. Alaptevékenység költségvetési kiadásai	2	37 695 681
I. Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02)	3	2 778 003
03. Alaptevékenység finanszírozási bevételei	4	28 310 465
04. Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	5	827 028
II. Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04)	6	27 483 437
A/ Alaptevékenység maradványa (=+-I+-II)	7	30 261 440
05. Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	8
06. Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	9
III. Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege (=05-06)	10
07. Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	11
08. Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	12
IV. Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege (=07-08)	13
B/ Vállalkozási tevékenység maradványa (=+-III+-IV)	14
C/ Összes maradvány (=A+B)	15	30 261 440
D/ Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa	16	688 168
E/ Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D)	17	29 573 272
F/ Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség (=B*0,09)	18
G/ Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa (=B-F)	19