Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 14.) önkormányzati rendelete
a 2026. évi költségvetésről
Hatályos: 2026. 02. 15Mesteri Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2026. (II. 14.) önkormányzati rendelete
a 2026. évi költségvetésről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse Mesteri Község Önkormányzata 2026. évi biztonságos és jogszerű gazdálkodásának alapjait, a törvényben meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatainak finanszírozása érdekében.
[2] Mesteri Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikke (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
2. Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg
2. § A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.
a) Bevételek 88 557 428 Ft
aa) költségvetési bevételek: 39 913 704 Ft
ab) költségvetési hiány belső finanszírozása: 48 643 724 Ft
ac) költségvetési hiány külső finanszírozása: 0 Ft
b) Kiadások 88 557 428 Ft
ba) költségvetési kiadások: 87 825 828 Ft
bb) finanszírozási kiadások: 731 600 Ft
c) Bevételek és kiadások egyenlege: 0 Ft
ca) költségvetési bevételek és kiadások egyenlege: - 47 912 124 Ft
cb) finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 47 912 124 Ft
3. Költségvetési bevételek
3. § (1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből
a) működési célokat szolgáló forrás 66 283 012 Ft
b) felhalmozási célú bevétel 22 274 416 Ft
(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:
a) működési bevétel 7 560 000 Ft
b) közhatalmi bevételek 8 700 000 Ft
c) működési célú támogatás államháztartáson belül 23 653 704 Ft
d) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
e) felhalmozási bevételek 0 Ft
f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
h) finanszírozási bevételek 48 643 724 Ft
(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését a 2. melléklet mutatja.
(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 4. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybevétele nem szerepel.
(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.
(3) Az (1)–(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.
4. Költségvetési kiadások
5. § (1) A kiadások címek szerinti részletezését az 5. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből
a) működési, fenntartási kiadásokra 43 433 012 Ft-ot
b) felhalmozási kiadásokra 45 124 416 Ft-ot biztosít.
6. § (1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) személyi juttatások 19 472 410 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 2 497 883 Ft
c) dologi kiadások 13 787 135 Ft
d) egyéb működési kiadások 1 825 761 Ft
e) ellátottak pénzbeli támogatása 3 079 578 Ft
f) tartalék 2 038 645 Ft
g) finanszírozási kiadások 731 600 Ft
(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 6. melléklet részletezi.
7. § (1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) beruházások 26 850 000 Ft
b) felújítások 18 274 416 Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 7. melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 8. melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az államigazgatási feladatok szerinti bontását a 9. melléklet tartalmazza.
8. § Az önkormányzat az 5. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 2 038 645 Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.
9. § A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 10. mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.
10. § A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 11. melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2026. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.
11. § Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 12. melléklet mutatja be.
12. § Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.
13. § Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik.
14. § Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 13. melléklet részletezi.
15. § A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 14. melléklet részletezi.
5. A költségvetés végrehajtásának szabályai
16. § (1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.
17. § (1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző Mesteri pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.
(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozás igénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.
18. § Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.
19. § A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.
6. Záró rendelkezések
20. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
21. § Ezen rendelet rendelkezéseit 2026. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet az 1/2026. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
2025. évi eredeti előirányzat |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
|
1. Működési bevételek |
4 295 000 |
7 560 000 |
|
- Intézmények egyéb sajátos bevételei |
4 295 000 |
7 560 000 |
|
2. Közhatalmi bevételek |
8 700 000 |
8 700 000 |
|
- Helyi adók |
8 700 000 |
8 700 000 |
|
- Iparűzési adó |
0 |
0 |
|
- Magánszemélyek kommunális adója |
3 200 000 |
3 200 000 |
|
- Talajterhelési díj |
0 |
0 |
|
- idegenforgalmi adó |
5 500 000 |
5 500 000 |
|
- pótlék, bírság |
0 |
0 |
|
- Átengedett központi adók |
0 |
0 |
|
3. Működési célú támogatás államháztartáson belülről |
23 969 062 |
23 653 704 |
|
- Feladatalapú finanszírozás bevételei |
21 221 927 |
22 278 576 |
|
- Közfoglalkoztatás támogatása |
848 400 |
1 375 128 |
|
- Polgármesteri illetmény támogatása (5 hó) |
1 898 735 |
|
|
4. Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
5. Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
|
6. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
Működési és felhalmozási bevétel összesen: |
36 964 062 |
39 913 704 |
|
8. Finanszírozási bevételek |
30 261 440 |
48 643 724 |
|
- Felhalmozási célú finanszírozási bevétel |
0 |
0 |
|
- Működési célú finanszírozási bevétel (folyószámlahitel igénybevételét nem tervezzük) |
0 |
0 |
|
Pénzmaradvány |
30 261 440 |
48 643 724 |
|
- ebből szabad |
29 573 272 |
25 332 908 |
|
- kötelezettséggel terhelt |
688 168 |
23 310 816 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
67 225 502 |
88 557 428 |
2. melléklet az 1/2026. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|
|
Támogatási jogcím |
Támogatási összeg |
|
1.1. A települési önkormányzatok működésének általános támogatása |
|
|
1.1.1. A települési önkormányzatok működésének támogatása |
|
|
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján |
0 |
|
1.1.1.1.Önkormányzati hivatal működésének támogatása - székhelynél |
0 |
|
1.1.1.2. Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása |
1 957 800 |
|
1.1.1.3. Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása |
2 244 000 |
|
1.1.1.4. Településüzemeltetés - köztemető támogatása |
638 265 |
|
1.1.1.5. Településüzemeltetés - közutak támogatása |
1 365 140 |
|
1.1.1.6. Egyéb önkormányzati feladatok |
6 600 000 |
|
1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása |
40 800 |
|
1.1.4. Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás |
3 192 196 |
|
Összesen: |
16 038 201 |
|
1.2. A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
|
|
1.2.1.1. Óvodaműködtetési támogatás - óvoda nyitvatartási ideje eléri a 8 órát |
0 |
|
1.2.2.1. Pedagógusok béralapú támogatása |
0 |
|
1.2.3.1.1.1.1. Pedagógusok II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása |
0 |
|
1.2.5.1.1. Pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása |
0 |
|
Összesen: |
0 |
|
1.3. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
|
|
1.3.1. A települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak egyéb támogatása |
3 174 000 |
|
Összesen: |
3 174 000 |
|
1.4. A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása |
|
|
1.4.1.1. Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás |
0 |
|
1.4.1.2. Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás |
0 |
|
Összesen: |
0 |
|
1.5. A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
|
|
1.5.2. Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása |
2 270 000 |
|
Összesen: |
2 270 000 |
|
3. melléklet szerinti támogatások |
|
|
2.2.3. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak bérjellegű támogatása |
796 375 |
|
Összesen: |
796 375 |
|
Mindösszesen: |
22 278 576 |
3. melléklet az 1/2026. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||||||||||
|
Kormányzati funkció |
Kormányzati funkció neve |
Bevételek összesen |
B1 |
B2 |
B3 |
B4 |
B5 |
B6 |
B7 |
B8 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
Közhatalmi bevételek |
Működési bevételek |
Felhalmozási bevételek |
Működési célú átvett pénzeszközök |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
Finanszírozási bevételek |
|||
|
018010 |
Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
22 278 576 |
22 278 576 |
|||||||
|
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
48 643 724 |
48 643 724 |
|||||||
|
041233 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
1 375 128 |
1 375 128 |
|||||||
|
066020 |
Város és községgazdálkodás |
1 510 000 |
1 510 000 |
|||||||
|
081061 |
Szabadidős park, fürdő és strandszolgáltatás |
6 050 000 |
6 050 000 |
|||||||
|
900020 |
Önkormányzatok funkcióra nem sorolható bevételei államháztartáson kívülről |
8 700 000 |
8 700 000 |
|||||||
|
Összesen: |
88 557 428 |
23 653 704 |
0 |
8 700 000 |
7 560 000 |
0 |
0 |
0 |
48 643 724 |
4. melléklet az 1/2026. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||
|
Megnevezés |
Önkormányzat |
||||
|
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Állam-igazgatási feladat |
Összesen |
||
|
B1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
23 653 704 |
23 653 704 |
||
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
||
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
8 700 000 |
8 700 000 |
||
|
B4 |
Működési bevételek |
7 560 000 |
7 560 000 |
||
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
||
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
||
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
||
|
B8 |
Finanszírozási bevételek |
48 643 724 |
48 643 724 |
||
|
Összesen |
88 557 428 |
0 |
0 |
88 557 428 |
|
5. melléklet az 1/2026. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
2025. évi eredeti előirányzat |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
|
1. Működési kiadások |
29 015 428 |
35 757 428 |
|
Személyi juttatások |
16 576 526 |
19 472 410 |
|
Munkaadót terhelő járulékok |
2 170 602 |
2 497 883 |
|
Dologi kiadások |
10 268 300 |
13 787 135 |
|
2. Egyéb működési kiadások |
1 898 695 |
1 825 761 |
|
Közös Hivatal működtetéséhez hozzájárulás |
1 368 000 |
1 341 000 |
|
Celldömölk és Környéke Szoc. Intézményfenntartó Társulásnak díjbefizetés (szoc.étkeztetés) |
372 836 |
117 481 |
|
Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak (óvodai hozzájárulás) |
7 859 |
167 280 |
|
Civil szervezetek támogatása |
50 000 |
100 000 |
|
Bursa Hungarica támogatás |
100 000 |
100 000 |
|
3. Ellátottak pénzbeli támogatása |
2 341 164 |
3 079 578 |
|
Települési támogatás |
2 341 164 |
3 079 578 |
|
4. Tartalék |
12 552 047 |
2 038 645 |
|
5. Beruházások |
2 000 000 |
26 850 000 |
|
Karbantartáshoz szükséges eszközök beszerzése |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
VJP parkoló építés |
0 |
20 000 000 |
|
Leader pályázat eszközbeszerzés önerő |
0 |
250 000 |
|
Petőfi dombormű elkészítés |
0 |
600 000 |
|
Játszópark kialakítása |
4 000 000 |
|
|
6. Felújítások |
18 730 000 |
18 274 416 |
|
Termálfürdő felújítási munkálatok |
2 000 000 |
2 000 000 |
|
Fürdő étterem nyílászáró csere |
1 730 000 |
0 |
|
Tűzoltószertás felújítása |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
Belterületi utak felújítása saját beruházás |
0 |
3 000 000 |
|
Sághegy külterület útfelújítás saját beruházás |
5 000 000 |
0 |
|
Sághegy külterület útfelújítás pályázati önerő |
5 000 000 |
2 274 416 |
|
MFP hivatali épület felújítása |
0 |
6 000 000 |
|
7. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
|
Működési és felhalmozási kiadások |
66 537 334 |
87 825 828 |
|
8. Finanszírozási kiadások |
688 168 |
731 600 |
|
Előző évi megelőlegzés visszafizetése |
688 168 |
731 600 |
|
KIADÁSOK ÖSSZESEN |
67 225 502 |
88 557 428 |
6. melléklet az 1/2026. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||||||||
|
Kormány-zati funkció |
Kormányzati funkció neve |
Kiadás összesen |
K1 |
K2 |
K3 |
K4 |
K5 |
K6 |
K7 |
K8 |
K9 |
|
Személyi juttatások |
Munkaadót terhelő járulékok |
Dologi kiadások |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
Egyéb működési célú kiadások |
Beruházások |
Felújítások |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
Finanszírozási kiadások |
|||
|
011130 |
Önkormáyzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
17 949 702 |
11 985 736 |
1 628 946 |
1 696 375 |
2 038 645 |
600 000 |
||||
|
013320 |
Köztemető -fenntartás és -működtetés |
349 343 |
349 343 |
||||||||
|
018010 |
Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel |
0 |
|||||||||
|
018030 |
Támogatási célú finanszírozási műveletek |
2 457 361 |
1 725 761 |
731 600 |
|||||||
|
041233 |
Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás |
1 529 979 |
1 436 600 |
93 379 |
|||||||
|
064010 |
Közvilágítás |
2 531 249 |
2 531 249 |
||||||||
|
062020 |
Településfejlesztési projektek és támogatásuk |
6 304 800 |
304 800 |
6 000 000 |
|||||||
|
066020 |
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
45 512 497 |
4 454 000 |
579 020 |
3 955 061 |
26 250 000 |
10 274 416 |
||||
|
081045 |
Szabadidősport- (rekreációs sport-) tevékenység és támogatása |
339 587 |
339 587 |
||||||||
|
081061 |
Szabadidős park, fürdő és strandszolgáltatás |
4 000 000 |
2 000 000 |
2 000 000 |
|||||||
|
082091 |
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése |
1 792 612 |
1 596 074 |
196 538 |
|||||||
|
082092 |
Közművelődés – hagyományos közösségi kulturális értékek |
2 610 720 |
2 610 720 |
||||||||
|
084031 |
Civil szervezetek működési támogatása |
100 000 |
100 000 |
||||||||
|
107060 |
Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások, támogatások |
3 079 578 |
3 079 578 |
||||||||
|
Összesen |
88 557 428 |
19 472 410 |
2 497 883 |
13 787 135 |
3 079 578 |
3 864 406 |
26 850 000 |
18 274 416 |
0 |
731 600 |
7. melléklet az 1/2026. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||
|
Megnevezés |
Összesen |
Saját erő |
Pályázat |
|
Beruházások |
26 850 000 |
6 850 000 |
20 000 000 |
|
Karbantartáshoz szükséges eszközök beszerzése |
2 000 000 |
2 000 000 |
0 |
|
VJP parkoló építés |
20 000 000 |
20 000 000 |
|
|
Leader pályázat eszközbeszerzés önerő |
250 000 |
250 000 |
0 |
|
Petőfi dombormű elkészítés |
600 000 |
600 000 |
|
|
Játszópark kialakítása |
4 000 000 |
4 000 000 |
|
|
Felújítások |
18 274 416 |
18 274 416 |
0 |
|
Termálfürdő felújítási munkálatok |
2 000 000 |
2 000 000 |
0 |
|
Tűzoltószertás felújítása |
5 000 000 |
5 000 000 |
0 |
|
Belterületi utak felújítása saját beruházás |
3 000 000 |
3 000 000 |
|
|
Sághegy külterület útfelújítás pályázati önerő |
2 274 416 |
2 274 416 |
|
|
MFP hivatali épület felújítása |
6 000 000 |
6 000 000 |
|
|
ÖSSZESEN: |
45 124 416 |
25 124 416 |
20 000 000 |
8. melléklet az 1/2026. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|
|
Támogatás összege |
|
|
Civil egyesületek támogatása: |
|
|
Egyéb civil szervezetek |
100 000 |
|
Működési célú pénzeszköz átadások államháztartáson belül |
|
|
Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális étkeztetésre |
117 481 |
|
Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal működtetésére |
1 341 000 |
|
Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak (óvodai hozzájárulás) |
167 280 |
|
Bursa Hungarica támogatás |
100 000 |
|
Összesen: |
1 825 761 |
|
Felhalmozási célú pénzeszköz átadások |
|
|
Mindösszesen: |
1 825 761 |
9. melléklet az 1/2026. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||
|
Megnevezés |
Önkormányzat |
||||
|
Kötelező feladat |
Önként vállalt feladat |
Állam-igazgatási feladat |
Összesen |
||
|
K1 |
Személyi juttatások |
19 472 410 |
19 472 410 |
||
|
K2 |
Munkaadót terhelő járulékok |
2 497 883 |
2 497 883 |
||
|
K3 |
Dologi kiadások |
13 787 135 |
13 787 135 |
||
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 079 578 |
3 079 578 |
||
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
3 764 406 |
100 000 |
3 864 406 |
|
|
K6 |
Beruházások |
26 850 000 |
26 850 000 |
||
|
K7 |
Felújítások |
18 274 416 |
18 274 416 |
||
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
||
|
K9 |
Finanszírozási kiadások |
731 600 |
731 600 |
||
|
Összesen |
88 457 428 |
100 000 |
0 |
88 557 428 |
|
10. melléklet az 1/2026. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Működési mérleg |
||
|
adatok Ft-ban |
||
|
2025. évi eredeti előirányzat |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
|
1./ Működési bevételek: |
||
|
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
23 969 062 |
23 653 704 |
|
B3 Közhatalmi bevételek |
8 700 000 |
8 700 000 |
|
B4 Működési bevételek |
4 295 000 |
7 560 000 |
|
B6 Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
Működési bevétel összesen: |
36 964 062 |
39 913 704 |
|
2./ Működési kiadások: |
||
|
K1 Személyi juttatások |
16 576 526 |
19 472 410 |
|
K2 Munkaadót terhelő járulékok |
2 170 602 |
2 497 883 |
|
K3 Dologi kiadások |
10 268 300 |
13 787 135 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 341 164 |
3 079 578 |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
14 450 742 |
3 864 406 |
|
Működési kiadás összesen: |
45 807 334 |
42 701 412 |
|
Működési mérleg |
||
|
Működési bevétel |
36 964 062 |
39 913 704 |
|
Működési kiadás |
45 807 334 |
42 701 412 |
|
Működési mérleg egyenlege |
-8 843 272 |
-2 787 708 |
|
Felhalmozási mérleg |
||
|
3./ Felhalmozási bevétel: |
||
|
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
|
B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
|
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevétel összesen: |
0 |
0 |
|
4./ Felhalmozási kiadások: |
||
|
K6 Beruházások |
2 000 000 |
26 850 000 |
|
K7 Felújítások |
18 730 000 |
18 274 416 |
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadás összesen |
20 730 000 |
45 124 416 |
|
Felhalmozási mérleg |
||
|
Felhalmozási bevétel: |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadás: |
20 730 000 |
45 124 416 |
|
Felhalmozási mérleg egyenlege: |
-20 730 000 |
-45 124 416 |
|
Pénzmaradvány |
||
|
Felhalmozási célú pénzmaradvány |
0 |
22 274 416 |
|
Működési célú pénzmaradvány |
30 261 440 |
26 369 308 |
|
Pénzmaradvány összesen |
30 261 440 |
48 643 724 |
|
Finanszírozási műveletek |
||
|
Fejlesztési hitel felvétele |
0 |
0 |
|
Működési hitel felvétele |
0 |
0 |
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
|
Működési hitel törlesztése |
0 |
0 |
|
Fejlesztési hitelek törlesztése |
0 |
0 |
|
Előző évi előleg visszafizetése |
688 168 |
731 600 |
|
Finanszírozási kiadások |
688 168 |
731 600 |
|
Összevont mérleg |
||
|
Bevételek összesen: |
67 225 502 |
88 557 428 |
|
Kiadások összesen: |
67 225 502 |
88 557 428 |
|
Összevont mérleg egyenlege |
0 |
0 |
11. melléklet az 1/2026. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Intézmény, illetve szakfeladat megnevezése |
Teljes munkaidős |
Részmunkaidős |
Összesen |
||||||||||||
|
2026.01.01 |
2026.12.31 |
2026.01.01 |
2026.12.31 |
2026.01.01 |
2026.12.31 |
||||||||||
|
Szak- alkalm. |
Technikai alkalm. |
Szak- alkalm. |
Technikai alkalm. |
Szak- alkalm. |
Technikai alkalm. |
Szak- alkalm. |
Technikai alkalm. |
Szak- alkalm. |
Technikai alkalm. |
Összesen |
Szak- alkalm. |
Technikai alkalm. |
Összesen |
||
|
Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
Állományi létszám |
1 |
0 |
1 |
1 |
0 |
1 |
1 |
0 |
1 |
|||||
|
Számított létszám |
1 |
0 |
1 |
1 |
0 |
1 |
1 |
0 |
1 |
||||||
|
Közművelődési feladatok |
Állományi létszám |
1 |
1 |
1 |
0 |
1 |
1 |
0 |
1 |
||||||
|
Számított létszám |
0,3 |
0,3 |
0,3 |
0 |
0,3 |
0,3 |
0 |
0,3 |
|||||||
|
Összesen: |
Állományi létszám |
1 |
0 |
1 |
0 |
1 |
0 |
1 |
0 |
2 |
0 |
1 |
2 |
0 |
2 |
|
Számított létszám |
1 |
0 |
1 |
0 |
0,3 |
0 |
0,3 |
0 |
1,3 |
0 |
1,3 |
1,3 |
0 |
1,3 |
|
|
Kötelező feladat ellátásához foglalkoztatottak száma: 2 fő |
|||||||||||||||
|
Közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 0 fő |
|||||||||||||||
12. melléklet az 1/2026. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ftban |
||||||||||||||
|
BEVÉTELEK |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Augusztus |
Szeptember |
Október |
November |
December |
Összesen |
|
|
B1 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
1 971 142 |
1 971 142 |
1 971 142 |
1 971 142 |
1 971 142 |
1 971 142 |
1 971 142 |
1 971 142 |
1 971 142 |
1 971 142 |
1 971 142 |
1 971 142 |
23 653 704 |
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
||||||||||||
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
4 350 000 |
4 350 000 |
8 700 000 |
||||||||||
|
B4 |
Működési bevételek |
3 025 000 |
377 500 |
377 500 |
377 500 |
3 402 500 |
7 560 000 |
|||||||
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
||||||||||||
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
||||||||||||
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
||||||||||||
|
B8 |
Finanszírozási bevételek |
48 643 724 |
48 643 724 |
|||||||||||
|
Összesen |
53 639 866 |
1 971 142 |
6 698 642 |
1 971 142 |
1 971 142 |
2 348 642 |
1 971 142 |
1 971 142 |
6 698 642 |
1 971 142 |
1 971 142 |
5 373 642 |
88 557 428 |
|
|
K1 |
Személyi juttatások |
1 622 700 |
1 622 700 |
1 622 701 |
1 622 701 |
1 622 701 |
1 622 701 |
1 622 701 |
1 622 701 |
1 622 701 |
1 622 701 |
1 622 701 |
1 622 701 |
19 472 410 |
|
K2 |
Munkaadót terhelő járulékok |
208 157 |
208 157 |
208 157 |
208 157 |
208 157 |
208 157 |
208 157 |
208 157 |
208 157 |
208 157 |
208 157 |
208 156 |
2 497 883 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
1 065 594 |
1 065 594 |
1 065 594 |
1 065 594 |
1 065 594 |
1 065 594 |
1 065 594 |
2 065 601 |
1 065 594 |
1 065 594 |
1 065 594 |
1 065 594 |
13 787 135 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
75 000 |
75 000 |
20 000 |
375 000 |
375 000 |
375 000 |
687 913 |
1 096 665 |
3 079 578 |
||||
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
161 750 |
111 750 |
111 750 |
254 130 |
161 750 |
111 750 |
111 750 |
111 750 |
161 750 |
304 131 |
111 750 |
2 150 395 |
3 864 406 |
|
K6 |
Beruházások |
1 600 000 |
20 000 000 |
250 000 |
1 000 000 |
4 000 000 |
26 850 000 |
|||||||
|
K7 |
Felújítások |
1 000 000 |
1 000 000 |
3 000 000 |
2 274 416 |
5 000 000 |
5 000 000 |
1 000 000 |
18 274 416 |
|||||
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
||||||||||||
|
K9 |
Finanszírozási kiadások |
50 506 665 |
-2 112 059 |
2 070 440 |
-2 179 440 |
-21 087 060 |
-909 560 |
-4 037 060 |
-5 686 483 |
-5 734 560 |
-6 604 441 |
-2 724 973 |
-769 869 |
731 600 |
|
Összesen |
53 639 866 |
1 971 142 |
6 698 642 |
1 971 142 |
1 971 142 |
2 348 642 |
1 971 142 |
1 971 142 |
6 698 642 |
1 971 142 |
1 971 142 |
5 373 642 |
88 557 428 |
|
|
Egyenleg |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
13. melléklet az 1/2026. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 3. §-a alapján |
|||||||||||
|
Adósságot kelekeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek a futamidő végéig |
adatok Ft-ban |
||||||||||
|
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 |
2032 |
2033 |
2034 |
2035 |
||
|
a) |
hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása, |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
- fejlesztési hitelek törlesztése |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
b) |
a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára, |
||||||||||
|
c) |
váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke, |
||||||||||
|
d) |
az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege, |
||||||||||
|
e) |
a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár, |
||||||||||
|
f) |
a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték |
||||||||||
|
g) |
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege. |
||||||||||
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
353/2011.(XII.30.) Korm. Rend. 2. § (1) alapján |
|||||||||||
|
Az Önkormányzat saját bevételei |
|||||||||||
|
2026 |
2027 |
2028 |
2029 |
2030 |
2031 |
2032 |
2033 |
2034 |
2035 |
||
|
1. |
helyi adókból származó bevétel |
8 700 000 |
8 700 000 |
8 700 000 |
8 700 000 |
8 700 000 |
8 700 000 |
8 700 000 |
8 700 000 |
8 700 000 |
8 700 000 |
|
iparűzési adó |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
magánszemélyek kommunális adója |
3 200 000 |
3 200 000 |
3 200 000 |
3 200 000 |
3 200 000 |
3 200 000 |
3 200 000 |
3 200 000 |
3 200 000 |
3 200 000 |
|
|
idegenforgalmi adó |
5 500 000 |
5 500 000 |
5 500 000 |
5 500 000 |
5 500 000 |
5 500 000 |
5 500 000 |
5 500 000 |
5 500 000 |
5 500 000 |
|
|
2. |
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bev. |
4 535 000 |
4 535 000 |
4 535 000 |
4 535 000 |
4 535 000 |
4 535 000 |
4 535 000 |
4 535 000 |
4 535 000 |
4 535 000 |
|
épület értékesítés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
földterület ért. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
lakásért. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
bérleti díjak |
4 535 000 |
4 535 000 |
4 535 000 |
4 535 000 |
4 535 000 |
4 535 000 |
4 535 000 |
4 535 000 |
4 535 000 |
4 535 000 |
|
|
3. |
osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
4. |
tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5. |
bírság-, pótlék-, díjbevétel |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
pótlék, bírság |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
talajterhelési díj |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
6. |
kezességvállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Összesen: |
13 235 000 |
13 235 000 |
13 235 000 |
13 235 000 |
13 235 000 |
13 235 000 |
13 235 000 |
13 235 000 |
13 235 000 |
13 235 000 |
|
14. melléklet az 1/2026. (II. 14.) önkormányzati rendelethez
|
Működési mérleg |
|||
|
adatok Ft-ban |
|||
|
2027. évi eredeti előirányzat |
2028. évi eredeti előirányzat |
2029. évi eredeti előirányzat |
|
|
1./ Működési bevételek: |
|||
|
B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
23 653 704 |
23 969 062 |
23 969 062 |
|
B3 Közhatalmi bevételek |
8 700 000 |
8 700 000 |
8 700 000 |
|
B4 Működési bevételek |
7 560 000 |
4 295 000 |
4 295 000 |
|
B6 Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
|
Működési bevétel összesen: |
39 913 704 |
36 964 062 |
36 964 062 |
|
2./ Működési kiadások: |
|||
|
K1 Személyi juttatások |
19 472 410 |
16 576 526 |
16 576 526 |
|
K2 Munkaadót terhelő járulékok |
2 497 883 |
2 170 602 |
2 170 602 |
|
K3 Dologi kiadások |
13 076 717 |
10 268 300 |
10 268 300 |
|
K4 Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 079 578 |
2 341 164 |
2 341 164 |
|
K5 Egyéb működési célú kiadások |
11 825 761 |
10 607 470 |
9 316 245 |
|
Működési kiadás összesen: |
49 952 349 |
41 964 062 |
40 672 837 |
|
Működési mérleg |
|||
|
Működési bevétel |
39 913 704 |
36 964 062 |
36 964 062 |
|
Működési kiadás |
49 952 349 |
41 964 062 |
40 672 837 |
|
Működési mérleg egyenlege |
-10 038 645 |
-5 000 000 |
-3 708 775 |
|
Felhalmozási mérleg |
|||
|
3./ Felhalmozási bevétel: |
|||
|
B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
0 |
0 |
|
B5 Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
|
B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevétel összesen: |
0 |
0 |
0 |
|
4./ Felhalmozási kiadások: |
|||
|
K6 Beruházások |
0 |
0 |
0 |
|
K7 Felújítások |
5 000 000 |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
K8 Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadás összesen |
5 000 000 |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
Felhalmozási mérleg |
|||
|
Felhalmozási bevétel: |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadás: |
5 000 000 |
5 000 000 |
5 000 000 |
|
Felhalmozási mérleg egyenlege: |
-5 000 000 |
-5 000 000 |
-5 000 000 |
|
Pénzmaradvány |
|||
|
Felhalmozási célú pénzmaradvány |
0 |
0 |
|
|
Működési célú pénzmaradvány |
15 038 645 |
10 000 000 |
8 708 775 |
|
Pénzmaradvány összesen |
15 038 645 |
10 000 000 |
8 708 775 |
|
Finanszírozási műveletek |
|||
|
Fejlesztési hitel felvétele |
0 |
0 |
0 |
|
Működési hitel felvétele |
0 |
0 |
0 |
|
Finanszírozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
|
Működési hitel törlesztése |
0 |
0 |
0 |
|
Fejlesztési hitelek törlesztése |
0 |
0 |
0 |
|
Finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
|
Összevont mérleg |
|||
|
Bevételek összesen: |
54 952 349 |
46 964 062 |
45 672 837 |
|
Kiadások összesen: |
54 952 349 |
46 964 062 |
45 672 837 |
|
Összevont mérleg egyenlege |
0 |
0 |
0 |