A költségvetés bevételi oldalának tervezése nagyban épül a feladatalapú finanszírozásra 19 325 633 Ft költségvetési támogatásra számíthatunk 2022. évben, ami 3 029 828 Ft-tal több az előző évinél. Ez három tételből tevődik össze, a költségvetési törvény szerint 16 696 151 Ft, a minimálbér és garantált bérminimum emelkedésterheit enyhítendő 8/2022. (I.14.) Korm. rendelet szerint 907 904 Ft, a polgármester tiszteletdíjának fedezetét biztosító 9/2022. (I.14.) Korm. rendelet szerint 1 721 578 Ft támogatásból.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátásra 5 494 055 Ft, egyéb önkormányzati feladatokra 8 321 578 Ft, lakott külterülettel kapcsolatos feladatok ellátására 54 000 Ft, így összesen az általános feladatokra 13 869 633 Ft-ot; szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatására 3 186 000 Ft-ot, kulturális feladatok támogatására 2 270 000 Ft-ot kap Mesteri Község Önkormányzata.

Megállapodás alapján a közös hivatal dologi kiadásaihoz a társult települések 6 000 000 Ft összeggel járulnak hozzá lakosságszámuk arányában. A Megállapodás alapján Mesteri Község Önkormányzata lakosságszám arányosan 834 000 Ft-tal járul hozzá a Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal fenntartásához.

Az óvodai ellátás biztosítása továbbra is kötelező feladat Mesteri Község Önkormányzata számára. A feladatellátásról a Celldömölk és Környéke Intézményfenntartó Társulás által fenntartott óvoda útján gondoskodik. Az óvodai ellátás feladathoz ebben az évben nem szükséges hozzájárulás, a településről 4 gyermek jár az óvodába. A Társulás működési kiadásaihoz (bankköltség) lakosságarányosan járulnak hozzá a települések, ez Mesteri Községre 2 303 Ft terhet jelent.

A kötelező segélyek körén kívül további ellátások nyújtásáról és a jogosultsági feltételekről az önkormányzat szabadon dönthetnek. A szociális törvény az önkormányzatok által biztosítandó segélyek tekintetében annyit ír elő, hogy az önkormányzat a helyi viszonyokhoz mérten, a krízishelyzetben lévő személyek számára, illetve a helyi szociális problémák kezelésére települési támogatást nyújt. A települési támogatás egyes típusait és jogosultsági feltételeit az önkormányzat rendeletben határozza meg. A feladatellátásra az állam Mesteri Község részére 3 186 000 Ft forrást biztosít.

A Celldömölk és Környéke Köznevelési, Szociális, Gyermekjóléti és Egészségügyi Intézményfenntartó Társulás kiadásainak fedezeteként a szociális étkeztetés feladathoz az ellátottak arányában – 3 fő – 247 860 Ft, a védőnői szolgálat feladathoz nem szükséges hozzájárulás, az ügyeleti ellátáshoz lakosság arányosan – 274 fő – 83 337 Ft összegben kell hozzájárulni.

Település működési bevételei bérleti díjakból, valamint a 2022. évi bérleti díjából áll.

a./ Helyi adók:

A 2021. évi teljesítési adatok és a rendelkezésre álló információk alapján kerültek megtervezésre.

Az iparűzési adó mértékét nem változtatta a képviselő-testület, 0 Ft iparűzési adóbevétellel tervezünk. A kommunális adó tekintetében 3 210 000 Ft bevételre számítunk. Az idegenforgalmi adónemre 1 500 000 Ft bevételt terveztünk. A talajterhelési díj tekintetében nem terveztünk bevételt. Pótlék, bírság bevételekre sem terveztünk.

b./ Átengedett központi adók:

Gépjárműadó:

A belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40%-a már nem illeti meg az önkormányzatokat, így azzal nem is számoltunk.

Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény szabályozza - a kapcsolódó mellékletekkel együtt – a helyi önkormányzatokat, települési és területi kisebbségi önkormányzatokat megillető feladatalapú finanszírozást.

Hosszabbtávú közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatáshoz a Vas Megyei Kormányhivatal által biztosított támogatás február 28-ig számolva 426 000 Ft.

Nem terveztünk ilyen tételt.

Nem terveztünk ilyen tételt.

A tervezett kiadások teljesítéséhez beruházási hitel felvételt nem tervezünk.

Pénzmaradvánnyal számoltunk összesen 53 049 261 Ft összegben, amiből Zártkerti Program támogatása külterületi utak felújítására 23 000 000 Ft összegben, előző évi előlegre 678 846 Ft összegben, előző évben folyósított kulturális program pályázat 808 350 Ft összegben kötött felhasználású pénzmaradvány.

A 2022. évi költségvetés működési kiadásainak tervezéséhez kiinduló pontnak a 2021. évi tervezett kiadásokat vettük alapul, a költségvetési törvény alapján 3%-os fogyasztói árszínvonal növekedéssel számoltunk.

Személyi juttatások:
A közalkalmazott bértervezésénél az illetményre vonatkozó jogszabályokat, illetve a bérminimum és a garantált minimálbér emelkedését vettük figyelembe a tervezés során.

A 2022. évi dologi kiadásoknál a bázist a 2021. évi terv adatok jelentik, megtisztítva az egyszeres kiadásoktól, növelve a 3%-os inflációval. Ezen tételek között a falunapi rendezvény 600 000 Ft összegben került megtervezésre.

A Közös Hivatal működéséhez a többi településhez hasonlóan Mesteri Község Önkormányzata lakosságszám arányosan járul hozzá 834 000 Ft összeggel. A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális feladatok ellátására (szociális étkeztetés) 247 860 Ft, ügyeleti ellátásra 83 337 Ft összeg került beállításra. A Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak óvodai feladatokra 2 303 Ft. Előző évi támogatás visszafizetésére 137 148 Ft, Bursa Hungarica ösztöndíj támogatásra, a testület korábbi döntése szerint 150 000 Ft került a tervekbe.

Civil szervezetek támogatására a Mesteri Sportegyesületnek 100 000 Ft, civil szervezeteknek 50 000 Ft támogatást terveztünk.

A 2022. évi tervezésnél maximálisan figyelembe vettük a segélyezési rendszer átalakulását. Ezen kiadási jogcímre 2 938 14 Ft-ot terveztünk.

22 877 919 Ft működési tartalékot terveztünk előre nem látható kiadások fedezetére.

A beruházási kiadások között beépítésre került szabadtéri felnőtt játszótér kialakítására 500 000 Ft, lámpaoszlopok telepítésére a temető mögötti területen 500 000 Ft, közművelődési program keretében fitnesz eszközök beszerzése 768 350 Ft, Magyar Falu Program pályázatban eszköztároló építés tervezői költsége 120 000 Ft, Magyar Falu Program pályázatban temetőkerítés önerő 1 900 000 Ft összegben.

Beruházási hitel felvétel nem történt a kiadások fedezetére és 2022. évre sem tervezzük.

Zártkerti Program támogatása külterületi utak felújítására 23 000 000 Ft, önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések pályázatban a Hegyi utca felújításának önrészére 4 959 791 Ft, falumúzeum felújítására 700 000 Ft, Magyar Falu Program pályázatban járdaépítés tervezői díj 100 000 Ft kiadást terveztünk.

Nem terveztünk ezen a soron tételt.

A Magyar Államkincstár által 2021 decemberében utalt 2022. évi előleg visszafizetését 678 846 Ft összegben állítottuk be a tervbe.

A felhalmozási mérleg hiánya arra utal, hogy a 2022. évi beruházások és felújítások megvalósításához működési forrást kell felhasználni.