A költségvetés bevételi oldalának tervezése nagyban épül a feladatalapú finanszírozásra 19 618 691 Ft költségvetési támogatásra számíthatunk 2023. évben, ami 293 058 Ft-tal több az előző évinél.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátásra 5 535 705 Ft, egyéb önkormányzati feladatokra 6 600 000 Ft, lakott külterülettel kapcsolatos feladatok ellátására 56 100 Ft, polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás 1 721 578 Ft, így összesen az általános feladatokra 13 913 383 Ft-ot; szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatására 3 235 000 Ft-ot, kulturális feladatok támogatására 2 270 000 Ft-ot, kulturális feladatok bérjellegű támogatására 200 308 Ft-ot kap Mesteri Község Önkormányzata.

Megállapodás alapján a közös hivatal dologi kiadásaihoz a társult települések 6 000 000 Ft összeggel járulnak hozzá lakosságszámuk arányában. A Megállapodás alapján Mesteri Község Önkormányzata lakosságszám arányosan 853 800 Ft-tal járul hozzá a Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal fenntartásához.

Az óvodai ellátás biztosítása továbbra is kötelező feladat Mesteri Község Önkormányzata számára. A feladatellátásról a Celldömölk és Környéke Intézményfenntartó Társulás által fenntartott óvoda útján gondoskodik. Az óvodai ellátás feladat esetében a településről 3 gyermek jár az óvodába. A Társulás működési kiadásaihoz Mesteri Község Önkormányzata 627 809 Ft összeggel járul hozzá.

A kötelező segélyek körén kívül további ellátások nyújtásáról és a jogosultsági feltételekről az önkormányzat szabadon dönt. A szociális törvény az önkormányzatok által biztosítandó segélyek tekintetében annyit ír elő, hogy az önkormányzat a helyi viszonyokhoz mérten, a krízishelyzetben lévő személyek számára, illetve a helyi szociális problémák kezelésére települési támogatást nyújt. A települési támogatás egyes típusait és jogosultsági feltételeit az önkormányzat rendeletben határozza meg. A feladatellátásra az állam Mesteri Község részére 3 235 000 Ft forrást biztosít.

A Celldömölk és Környéke Köznevelési, Szociális, Gyermekjóléti és Egészségügyi Intézményfenntartó Társulás kiadásainak fedezeteként a szociális étkeztetés feladathoz az ellátottak arányában – 3 fő – 466 425 Ft, a védőnői szolgálat feladathoz nem szükséges hozzájárulás, az ügyeleti ellátáshoz lakosság arányosan – 284 fő – 86 384 Ft összegben kell hozzájárulni.

Település működési bevételei bérleti díjakból, valamint a 2023. évi bérleti díjából áll.

a./ Helyi adók:

A 2022. évi teljesítési adatok és a rendelkezésre álló információk alapján kerültek megtervezésre.

Az iparűzési adó mértékét nem változtatta a képviselő-testület, 0 Ft iparűzési adóbevétellel tervezünk. A kommunális adó tekintetében 3 200 000 Ft bevételre számítunk. Az idegenforgalmi adónemre 1 800 000 Ft bevételt terveztünk. A talajterhelési díj tekintetében nem terveztünk bevételt. Pótlék, bírság bevételekre sem terveztünk.

b./ Átengedett központi adók:

Gépjárműadó:

A belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40%-a már nem illeti meg az önkormányzatokat, így azzal nem is számoltunk.

Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény szabályozza - a kapcsolódó mellékletekkel együtt – a helyi önkormányzatokat, települési és területi kisebbségi önkormányzatokat megillető feladatalapú finanszírozást.

Hosszabbtávú közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatáshoz a Vas Megyei Kormányhivatal által biztosított támogatás február 28-ig számolva 494 200 Ft.

Nem terveztünk ilyen tételt.

Nem terveztünk ilyen tételt.

A tervezett kiadások teljesítéséhez beruházási hitel felvételt nem tervezünk.

Pénzmaradvánnyal számoltunk összesen 35 019 130 Ft összegben, amiből eszköztároló építésére 7 300 000 Ft összegben, előző évi előlegre 776 735 Ft összegben kötött felhasználású pénzmaradvány.

A kiadások önkormányzati szintű számbavételét, az egyes főbb kiadáscsoportok bontásában a költségvetési rendelet 5. számú mellékletben mutatjuk be.

A 2023. évi költségvetés működési kiadásainak tervezéséhez kiinduló pontnak a 2022. évi tervezett kiadásokat vettük alapul, a költségvetési törvény alapján 5,2%-os fogyasztói árszínvonal növekedéssel számoltunk. Az energiaköltségek esetében a 2022. évi fogyasztási adatokat vettük figyelembe és azokat szoroztuk fel a 2023. évben érvényes árakkal.

Személyi juttatások:
A közalkalmazott bértervezésénél az illetményre vonatkozó jogszabályokat, illetve a bérminimum és a garantált minimálbér emelkedését vettük figyelembe a tervezés során.

A 2023. évi dologi kiadásoknál a bázist a 2022. évi terv adatok jelentik, megtisztítva az egyszeres kiadásoktól, növelve a 5,2%-os inflációval. Ezen tételek között a falunapi rendezvény 600 000 Ft összegben került megtervezésre.

A Közös Hivatal működéséhez a többi településhez hasonlóan Mesteri Község Önkormányzata lakosságszám arányosan járul hozzá 853 800 Ft összeggel. A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális feladatok ellátására (szociális étkeztetés) 466 425 Ft, ügyeleti ellátásra 86 284 Ft összeg került beállításra. A Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak óvodai feladatokra 627 809 Ft. Bursa Hungarica ösztöndíj támogatásra, a testület korábbi döntése szerint 100 000 Ft került a tervekbe. Civil szervezetek támogatására a Mesteri Sportegyesületnek 100 000 Ft támogatást terveztünk.

A 2023. évi tervezésnél maximálisan figyelembe vettük a segélyezési rendszer átalakulását. Ezen kiadási jogcímre 2 768 575 Ft-ot terveztünk.

15 971 791 Ft működési tartalékot terveztünk előre nem látható kiadások fedezetére.

A beruházási kiadások között beépítésre került szabadtéri felnőtt játszótér kialakítására 500 000 Ft, lámpaoszlopok telepítésére a temető mögötti területen 500 000 Ft, önkormányzati ingatlan építése (eszköztároló), temető kerítés építése pályázat önrészeként 1 900 000 Ft, termálvizes fűtés megvalósíthatósági tanulmány 5 000 000 Ft összegben.

Beruházási hitel felvétel nem történt a kiadások fedezetére és 2023. évre sem tervezzük.

Falumúzeum felújítására 5 000 000 Ft kiadást terveztünk.

Nem terveztünk ezen a soron tételt.

A Magyar Államkincstár által 2022 decemberében utalt 2023. évi előleg visszafizetését 776 735 Ft összegben állítottuk be a tervbe.

A felhalmozási mérleg hiánya arra utal, hogy a 2023. évi beruházások és felújítások megvalósításához működési forrást kell felhasználni.