A költségvetés bevételi oldalának tervezése nagyban épül a feladatalapú finanszírozásra 21 024 016 Ft költségvetési támogatásra számíthatunk 2024. évben, ami 1 405 325 Ft-tal több az előző évinél.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátásra 6 255 705 Ft, egyéb önkormányzati feladatokra 6 600 000 Ft, lakott külterülettel kapcsolatos feladatok ellátására 51 000 Ft, polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás 1 721 578 Ft, így összesen az általános feladatokra 14 598 293 Ft-ot; szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatására 3 807 425 Ft-ot, kulturális feladatok támogatására 2 270 000 Ft-ot, kulturális feladatok bérjellegű támogatására 348 308 Ft-ot kap Mesteri Község Önkormányzata.

Megállapodás alapján a közös hivatal dologi kiadásaihoz a társult települések 6 000 000 Ft összeggel járulnak hozzá lakosságszámuk arányában. A Megállapodás alapján Mesteri Község Önkormányzata lakosságszám arányosan 887 400 Ft-tal járul hozzá a Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal fenntartásához.

Az óvodai ellátás biztosítása továbbra is kötelező feladat Mesteri Község Önkormányzata számára. A feladatellátásról a Celldömölk és Környéke Intézményfenntartó Társulás által fenntartott óvoda útján gondoskodik. Az óvodai ellátás feladat esetében a településről 4 gyermek jár az óvodába. A Társulás működési kiadásaihoz (bankköltség) 5 045 Ft összeggel járul hozzá a település.

A kötelező segélyek körén kívül további ellátások nyújtásáról és a jogosultsági feltételekről az önkormányzat szabadon dönt. A szociális törvény az önkormányzatok által biztosítandó segélyek tekintetében annyit ír elő, hogy az önkormányzat a helyi viszonyokhoz mérten, a krízishelyzetben lévő személyek számára, illetve a helyi szociális problémák kezelésére települési támogatást nyújt. A települési támogatás egyes típusait és jogosultsági feltételeit az önkormányzat rendeletben határozza meg. A feladatellátásra az állam Mesteri Község részére 3 807 425 Ft forrást biztosít.

A Celldömölk és Környéke Köznevelési, Szociális, Gyermekjóléti és Egészségügyi Intézményfenntartó Társulás kiadásainak fedezeteként a szociális étkeztetés feladathoz az ellátottak arányában (3 fő) 562 926 Ft, a Társulás működési kiadásaihoz (bankköltség) 2 475 Ft összegben kell hozzájárulni.

Település működési bevételei bérleti díjakból, valamint a Mesteri Termálfürdő 2023. évi és 2024. évi bérleti díjából áll.

a./ Helyi adók:

A 2023. évi teljesítési adatok és a rendelkezésre álló információk alapján kerültek megtervezésre.

Az iparűzési adó mértékét nem változtatta a képviselő-testület, 0 Ft iparűzési adóbevétellel tervezünk. A kommunális adó tekintetében 3 200 000 Ft bevételre számítunk. Az idegenforgalmi adónemre 3 500 000 Ft bevételt terveztünk. A talajterhelési díj tekintetében nem terveztünk bevételt. Pótlék, bírság bevételekre sem terveztünk.

b./ Átengedett központi adók:

Gépjárműadó:

A belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40%-a már nem illeti meg az önkormányzatokat, így azzal nem is számoltunk.

Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LX. törvény szabályozza - a kapcsolódó mellékletekkel együtt – a helyi önkormányzatokat, települési és területi kisebbségi önkormányzatokat megillető feladatalapú finanszírozást.

Hosszabbtávú közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatáshoz a Vas Megyei Kormányhivatal által biztosított támogatás február 29-ig számolva 605 340 Ft.

Nem terveztünk ilyen tételt.

Nem terveztünk ilyen tételt.

A tervezett kiadások teljesítéséhez beruházási hitel felvételt nem tervezünk.

Pénzmaradvánnyal számoltunk összesen 63 191 653 Ft összegben, amiből előző évi előlegre 827 028 Ft összegben kötött felhasználású pénzmaradvány.

A kiadások önkormányzati szintű számbavételét, az egyes főbb kiadáscsoportok bontásában a költségvetési rendelet 5. számú mellékletben mutatjuk be.

A 2024. évi költségvetés működési kiadásainak tervezéséhez kiinduló pontnak a 2023. évi tervezett kiadásokat vettük alapul, a költségvetési törvény alapján 5,2%-os fogyasztói árszínvonal növekedéssel számoltunk. Az energiaköltségek esetében a 2023. évi fogyasztási adatokat vettük figyelembe és azokat szoroztuk fel a 2024. évben érvényes árakkal, a víz és csatornadíjak tervezésénél az ez évtől hatályos árakat vettük figyelembe.

Személyi juttatások:
A közalkalmazott bértervezésénél az illetményre vonatkozó jogszabályokat, illetve a bérminimum és a garantált minimálbér emelkedését vettük figyelembe a tervezés során.

A 2024. évi dologi kiadásoknál a bázist a 2023. évi terv adatok jelentik, megtisztítva az egyszeres kiadásoktól, növelve a 6%-os inflációval. Ezen tételek között a falunapi rendezvény 600 000 Ft összegben került megtervezésre.

A Közös Hivatal működéséhez a többi településhez hasonlóan Mesteri Község Önkormányzata lakosságszám arányosan járul hozzá 887 400 Ft összeggel. A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális feladatok ellátására (szociális étkeztetés) 565 401 Ft. A Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak óvodai feladatokra 5 045 Ft. Bursa Hungarica ösztöndíj támogatásra, a testület korábbi döntése szerint 50 000 Ft került a tervekbe. Civil szervezetek támogatására a 100 000 Ft támogatást terveztünk.

A 2024. évi tervezésnél maximálisan figyelembe vettük a segélyezési rendszer átalakulását. Ezen kiadási jogcímre 3 244 499 Ft-ot terveztünk.

14 196 280 Ft működési tartalékot terveztünk előre nem látható kiadások fedezetére.

Nem terveztünk ezen a soron tételt. Beruházási hitel felvétel nem történt a kiadások fedezetére és 2024. évre sem tervezzük.

Falumúzeum felújítására 3 000 000 Ft, Magyar Falu Program pályázat kiadásaira 150 000 Ft, Üdülő utca burkolat felújítására 15 000 000 Ft kiadást terveztünk.

Nem terveztünk ezen a soron tételt.

A Magyar Államkincstár által 2023 decemberében utalt 2024. évi előleg visszafizetését 827 028 Ft összegben állítottuk be a tervbe.

A felhalmozási mérleg hiánya arra utal, hogy a 2024. évi beruházások és felújítások megvalósításához működési forrást kell felhasználni.