A költségvetés bevételi oldalának tervezése nagyban épül a feladatalapú finanszírozásra 21 221 927 Ft költségvetési támogatásra számíthatunk 2025. évben, ami 197 911 Ft-tal több az előző évinél.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátásra 6 169 205 Ft, egyéb önkormányzati feladatokra 6 600 000 Ft, lakott külterülettel kapcsolatos feladatok ellátására 51 000 Ft, polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás 3 417 722 Ft, így összesen az általános feladatokra 16 237 927 Ft-ot; szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatására 2 714 000 Ft-ot, kulturális feladatok támogatására 2 270 000 Ft-ot kap Mesteri Község Önkormányzata. A kulturális feladatok bérjellegű támogatás összege jelenleg nem ismert.

Megállapodás alapján a közös hivatal dologi kiadásaihoz a társult települések 6 000 000 Ft összeggel járulnak hozzá lakosságszámuk arányában. A Megállapodás alapján Mesteri Község Önkormányzata lakosságszám arányosan 1 368 000 Ft-tal járul hozzá a Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal fenntartásához.

Az óvodai ellátás biztosítása továbbra is kötelező feladat Mesteri Község Önkormányzata számára. A feladatellátásról a Celldömölk és Környéke Intézményfenntartó Társulás által fenntartott óvoda útján gondoskodik. Az óvodai ellátás feladat esetében a településről 4 gyermek jár az óvodába. A Társulás működési kiadásaihoz (bankköltség) 7 859 Ft összeggel járul hozzá a település.

A kötelező segélyek körén kívül további ellátások nyújtásáról és a jogosultsági feltételekről az önkormányzat szabadon dönt. A szociális törvény az önkormányzatok által biztosítandó segélyek tekintetében annyit ír elő, hogy az önkormányzat a helyi viszonyokhoz mérten, a krízishelyzetben lévő személyek számára, illetve a helyi szociális problémák kezelésére települési támogatást nyújt. A települési támogatás egyes típusait és jogosultsági feltételeit az önkormányzat rendeletben határozza meg. A feladatellátásra az állam Mesteri Község részére 2 714 000 Ft forrást biztosít.

A Celldömölk és Környéke Köznevelési, Szociális, Gyermekjóléti és Egészségügyi Intézményfenntartó Társulás kiadásainak fedezeteként a szociális étkeztetés feladathoz az ellátottak arányában (2 fő) 368 990 Ft, a Társulás működési kiadásaihoz (bankköltség) 3 846 Ft összegben kell hozzájárulni.

Település működési bevételei bérleti díjakból, valamint a Mesteri Termálfürdő 2025. évi bérleti díjából áll.

a./ Helyi adók:

A 2024. évi teljesítési adatok és a rendelkezésre álló információk alapján kerültek megtervezésre.

Az iparűzési adó továbbra sem került bevezetésre a településen, ezért 0 Ft iparűzési adóbevétellel tervezünk. A kommunális adó tekintetében 3 200 000 Ft bevételre számítunk. Az idegenforgalmi adónemre 5 500 000 Ft bevételt terveztünk. A talajterhelési díj tekintetében nem terveztünk bevételt. Pótlék, bírság bevételekre sem terveztünk.

b./ Átengedett központi adók:

Ilyen jogcímen nem illeti meg bevétel az önkormányzatot.

Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény szabályozza - a kapcsolódó mellékletekkel együtt – a helyi önkormányzatokat, települési és területi kisebbségi önkormányzatokat megillető feladatalapú finanszírozást.

Hosszabbtávú közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatáshoz a Vas Megyei Kormányhivatal által biztosított támogatás február 28-ig számolva 848 400 Ft.

Polgármesteri illetmény növekedésének támogatására 5 hónap időtartamra (2025. július 1. – 2025. november 30.) 1 898 735 Ft támogatással számoltunk.

Nem terveztünk ilyen tételt.

Nem terveztünk ilyen tételt.

A tervezett kiadások teljesítéséhez beruházási hitel felvételt nem tervezünk.

Pénzmaradvánnyal számoltunk összesen 30 261 440 Ft összegben, amiből előző évi előleg, 688 168 Ft összeg kötött felhasználású pénzmaradvány.

A kiadások önkormányzati szintű számbavételét, az egyes főbb kiadáscsoportok bontásában a költségvetési rendelet 5. számú mellékletben mutatjuk be.

A 2025. évi költségvetés működési kiadásainak tervezéséhez kiinduló pontnak a 2024. évi tervezett kiadásokat vettük alapul, a költségvetési törvény alapján 3,2%-os fogyasztói árszínvonal növekedéssel számoltunk. A közüzemi díjak esetében az előző évi adatokat, a 2025. évben érvényes árakat és a hatályos jogszabályi előírásokat vettük figyelembe.

Személyi juttatások:
A közalkalmazott bértervezésénél az illetményre vonatkozó jogszabályokat, illetve a bérminimum és a garantált minimálbér emelkedését vettük figyelembe a tervezés során.

A 2025. évi dologi kiadásoknál a bázist a 2025. évi terv adatok jelentik, megtisztítva az egyszeres kiadásoktól, növelve a 3,2%-os inflációval. Ezen tételek között a falunapi rendezvény 800 000 Ft összegben került megtervezésre.

A Közös Hivatal működéséhez a többi településhez hasonlóan Mesteri Község Önkormányzata lakosságszám arányosan járul hozzá 1 368 000 Ft összeggel. A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak szociális feladatok ellátására (szociális étkeztetés) 372 836 Ft. A Celldömölk és Környéke Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak óvodai feladatokra 7 859 Ft. Bursa Hungarica ösztöndíj támogatásra, a testület korábbi döntése szerint 100 000 Ft került a tervekbe. Civil szervezetek támogatására a 50 000 Ft támogatást terveztünk.

A 2025. évi tervezésnél maximálisan figyelembe vettük a segélyezési rendszer átalakulását. Ezen kiadási jogcímre 2 341 164 Ft-ot terveztünk.

12 552 047 Ft működési tartalékot terveztünk előre nem látható kiadások fedezetére.

Nem terveztünk ezen a soron tételt. Település karbantartáshoz szükséges eszközök beszerzésére 2 000 000 Ft került a tervbe.

Beruházási hitel felvétel nem történt a kiadások fedezetére és 2025. évre sem tervezzük.

A felújítások között az önkormányzat tulajdonát képező, Termálfürdő épületeinek felújítási munkálataira 2 000 000 Ft, a Fürdő étteremben nyílászáró cserékre 1 730 000 Ft, tűzoltószertár felújítására 5 000 000 Ft, Sághegyen külterületi útfelújítás saját beruházásban 5 000 000 Ft, Sághegyen külterületi útfelújításpályázati önerőként 5 000 000 Ft kiadást terveztünk.

Nem terveztünk ezen a soron tételt.

A Magyar Államkincstár által 2024 decemberében utalt 2025. évi előleg visszafizetését 688 168 Ft összegben állítottuk be a tervbe.

A felhalmozási mérleg hiánya arra utal, hogy a 2025. évi beruházások és felújítások megvalósításához működési forrást kell felhasználni.