1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.

2. § Az önkormányzat költségvetési szervei: önállóan gazdálkodó költségvetési szerv: Nagysimonyi Közös Önkormányzati Hivatal, részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv Tündérkert Óvoda Nagysimonyi

3. § (1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadási főösszegét 180 152 000 forintban állapítja meg. Ebből működési kiadás 173 163 217 forint. felhalmozási kiadás 6 988 783 forint. Bevételi főösszegét 180 152 000 forintban állapítja meg. Ebből működési bevétel 177 152 000 forint, felhalmozási bevétel 3 000 000 forint.

(2) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügylet megkötését nem tervezi.

(3) Az önkormányzat és intézményei vállalkozási tevékenységet nem folytatnak.

(4) az önkormányzat és intézményei költségvetési létszámkerete 14 fő.

4. § (1) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímeket az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatait működési kiadások, felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatait működési bevételek, felhalmozási bevételek, kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzatot a központi költségvetésből megillető hozzájárulásokról szóló kimutatást a 3. melléklet tartalmazza.

(5) Az önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként a 4. melléklet tartalmazza.

(6) Az önkormányzat költségvetési többletéből 17 515 000 Ft tartalékot képez, melyet az 5. melléklet tartalmaz.

(7) Az önkormányzat előző évi pénzmaradványa 26 187 412 Ft, melyből működési célú pénzmaradvány 19 198 629 Ft, felhalmozási célú pénzmaradvány 6 988 783 Ft Magyar Falu program pályázatból.

5. § A helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 6. melléklet tartalmazza.

6. § A költségvetési évben az önkormányzatnak nincs olyan fejlesztési célja, amelynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet válhat szükségessé.

7. § (1) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait a 7. melléklet tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 8. melléklet tartalmazza.

8. § A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát 17 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), melyből 2 fő közfoglalkoztatott és 5 fő választott tisztviselő, 10 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg. A létszámadatokat a 9. melléklet tartalmazza.

9. § (1) A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadásokat működési és felhasználási cél szerinti tagolásban a 10. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat többéves kihatással járó döntései számszerűsítését évenkénti bontásban összesítve a 11. melléklet tartalmazza.

10. § (1) A Hivatal költségvetési kiadási előirányzatait működési kiadások, felhalmozási kiadások, kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 12. melléklet tartalmazza.

(2) A Hivatal költségvetési bevételi előirányzatait működési bevételek, felhalmozási bevételek, kiemelt előirányzatok, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

(3) A Hivatal előző évi pénzmaradványa 109 550 Ft, melyből működési célú pénzmaradvány 109 550 Ft, felhalmozási célú pénzmaradvány 0 e Ft. A Hivatal tartalékot nem képez.

(4) A Hivatal létszám-előirányzatát 8 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), 8 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg. A létszámadatokat a 14. melléklet tartalmazza.

11. § (1) Az Óvoda költségvetési kiadásit kiemelt előirányzatonként, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 15. melléklet tartalmazza.

(2) Az Óvoda költségvetési bevételi előirányzatait bevételi forrásonként, kiemelt előirányzatonként, kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 16. melléklet tartalmazza.

(3) Az Óvoda előző évi pénzmaradványa 232 569 Ft, melyből működési célú pénzmaradvány 232 569 Ft, felhalmozási célú pénzmaradvány 0 e Ft.

(4) Az Óvoda tartalékot nem képez.

12. § Az Óvoda létszám-előirányzatát 4 fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), 4 fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban állapítja meg. A létszámadatokat a 17. melléklet tartalmazza.

13. § Az Óvoda nevében tervezett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként a 18. melléklet tartalmazza.

14. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatóak. A költségvetési rendelet módosítása a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.

(2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

15. § (1) A forrásfelhasználásról a polgármester 1 millió forint értékhatárig jogosult dönteni, ezen értékhatárt meghaladó döntések a képviselő-testület hatáskörébe tartoznak. A polgármester a hatáskörébe tartozó forrásfelhasználásról köteles tájékoztatni a képviselő-testületet.

(2) Az önkormányzat gazdálkodása során az év közben létrejött költségvetési többlet – fő szabályként - értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.

(3) Az (2) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását 1 millió forintig a képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a soron következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.

(4) A (3) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

16. § A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1-től kell alkalmazni.

17. § Ez a rendelet 2023. április 1-jén 0 óra 45 perckor lép hatályba.