Kőszegszerdahely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2023. 05. 25Kőszegszerdahely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról
Kőszegszerdahely község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének teljesítését 1. melléklet szerint fogadja el.
3. § (1) Az Önkormányzat 2022. évi költségvetési és finanszírozási bevételeit forrásonként és címenként a 2. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat működési, felhalmozási, felújítási és finanszírozási kiadásainak teljesítését a 3. melléklet szerint fogadja el.
(3) Az Önkormányzat költségvetési egyenlegének összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege, finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások egyenlege szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak 2022. évi teljesítését az 5. melléklet szerint fogadja el.
4. § (1) A költségvetési évben az Önkormányzatnak költségvetési hiánya belső finanszírozással volt teljesíthető. Külső finanszírozásra nem volt szükség.
(2) A költségvetési évben az Önkormányzatnak nem volt olyan fejlesztési célja, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.
(3) A költségvetési évben az Önkormányzatnak tulajdoni része van a VASIVÍZ Zrt. gazdasági társaságnál.
5. § (1) Az Önkormányzat 2022. évi gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa 36 673 817,- forintban kerül jóváhagyásra, melynek bemutatását a 6. melléklet tartalmazza.
(2) A szabad pénzmaradvány összege 36 673 817,- forint.
6. § Az Önkormányzat felújítási, beruházási kiadásainak teljesítését célonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátások teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. § Az Önkormányzatnak az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja, projektje 2022. évben nem volt.
9. § (1) Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba.
(2) A rendelet hatályba lépésével egyidejűleg hatályát veszti az Önkormányzat 2022. évi költségvetéséről szóló 1/2022 (II.16) önkormányzati rendelete.
10. § Ez a rendelet 2023. május 25-én lép hatályba.
1. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
Sorszám |
Megnevezés |
Eredeti előírányzat |
Módosított előírányzat |
2022. évi teljesítés |
Teljesítés alakulása |
|---|---|---|---|---|---|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
1 |
Kiadások főösszege |
194 363 062 |
213 629 648 |
177 374 516 |
83,03% |
2 |
Bevételek főösszege |
194 363 062 |
213 629 648 |
214 048 333 |
100,20% |
2. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
01 - K1-K8. Költségvetési kiadások |
||||
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
|
1 |
2 |
2 |
4 |
5 |
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
15 232 169 |
15 232 169 |
15 232 169 |
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
3 889 185 |
3 889 185 |
3 889 185 |
05 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (03+04) (B113) |
3 889 185 |
3 889 185 |
3 889 185 |
06 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 270 000 |
2 270 000 |
07 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
1 957 827 |
5 171 989 |
5 171 989 |
08 |
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
2 524 626 |
2 524 626 |
09 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
23 349 181 |
29 087 969 |
29 087 969 |
34 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
42 000 000 |
49 715 385 |
49 715 385 |
38 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16) |
0 |
0 |
674 472 |
39 |
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16) |
0 |
0 |
47 234 700 |
40 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
1 806 213 |
45 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
65 349 181 |
78 803 354 |
78 803 354 |
70 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=71+…+80) (B25) |
49 795 335 |
49 857 632 |
49 857 632 |
73 |
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25) |
0 |
0 |
49 857 632 |
81 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=46+47+48+59+70) (B2) |
49 795 335 |
49 857 632 |
49 857 632 |
109 |
Vagyoni tipusú adók (=110+…+115) (B34) |
3 407 030 |
2 854 634 |
2 401 926 |
111 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
2 199 048 |
112 |
ebből: telekadó (B34) |
0 |
0 |
202 878 |
116 |
Értékesítési és forgalmi adók (=117+…+136) (B351) |
3 500 000 |
9 998 347 |
9 998 347 |
123 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
9 998 347 |
147 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (=148+…+163) (B355) |
50 000 |
85 800 |
85 800 |
154 |
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó (B355) |
0 |
0 |
85 800 |
164 |
Termékek és szolgáltatások adói (=116+137+141+142+147) (B35) |
3 550 000 |
10 084 147 |
10 084 147 |
165 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=166+…+183) (B36) |
0 |
52 616 |
52 616 |
184 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+164+165) (B3) |
6 957 030 |
12 991 397 |
12 538 689 |
186 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=187+188) (B402) |
960 000 |
742 400 |
742 400 |
189 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=190) (B403) |
0 |
172 187 |
172 187 |
191 |
Tulajdonosi bevételek (>=192+…+197) (B404) |
600 000 |
315 000 |
320 000 |
193 |
ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404) |
0 |
0 |
95 000 |
205 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=206+207+208) (B4082) |
0 |
65 |
65 |
209 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=201+205) (B408) |
0 |
65 |
65 |
218 |
Egyéb működési bevételek (>=219+220) (B411) |
0 |
46 097 |
46 097 |
220 |
ebből: kiadások visszatérítései (B411) |
0 |
0 |
13 155 |
221 |
Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+209+216+217+218) (B4) |
1 560 000 |
1 275 749 |
1 280 749 |
246 |
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=247+…+257) (B65) |
0 |
0 |
56 918 |
254 |
ebből: egyéb vállalkozások (B65) |
0 |
0 |
56 918 |
258 |
Működési célú átvett pénzeszközök (=233+...+236+246) (B6) |
0 |
0 |
56 918 |
285 |
Költségvetési bevételek (=45+81+184+221+232+258+284) (B1-B7) |
123 661 546 |
142 928 132 |
142 537 342 |
37 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele |
70 701 516 |
70 701 516 |
70 701 516 |
38 |
Maradvány igénybevétele |
70 701 516 |
70 701 516 |
70 701 516 |
39 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
809 475 |
40 |
Belföldi finanszírozás bevételei |
70 701 516 |
70 701 516 |
70 701 516 |
41 |
Finanszírozási bevételek |
70 701 516 |
70 701 516 |
71 510 991 |
ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELE ÖSSZESEN |
194 363 062 |
213 629 648 |
214 048 333 |
|
3. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
02 - B1. - B7. Költségvetési bevételek |
||||
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
36 408 208 |
38 249 037 |
37 733 778 |
02 |
Normatív jutalmak (K1102) |
1 276 490 |
1 276 490 |
1 000 000 |
09 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
300 000 |
300 000 |
262 964 |
13 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
400 000 |
500 000 |
305 945 |
15 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
38 384 698 |
40 325 527 |
39 302 687 |
16 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
5 567 424 |
5 567 424 |
5 423 030 |
17 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
0 |
34 682 |
34 682 |
18 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
500 000 |
500 000 |
150 000 |
19 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
6 067 424 |
6 102 106 |
5 607 712 |
20 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
44 452 122 |
46 427 633 |
44 910 399 |
21 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
5 739 776 |
5 777 133 |
5 066 132 |
22 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
5 047 297 |
23 |
ebből: rehabilitációs hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
9 591 |
25 |
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
9 244 |
28 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
300 000 |
150 000 |
147 367 |
29 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
2 500 000 |
4 450 000 |
4 236 094 |
31 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
2 800 000 |
4 600 000 |
4 383 461 |
32 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
400 000 |
197 110 |
159 692 |
33 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
300 000 |
215 000 |
197 824 |
34 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
700 000 |
412 110 |
357 516 |
35 |
Közüzemi díjak (K331) |
2 200 000 |
3 180 000 |
2 452 609 |
39 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
0 |
626 039 |
617 482 |
40 |
Közvetített szolgáltatások (>=41) (K335) |
0 |
82 187 |
82 187 |
42 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
2 000 000 |
3 189 500 |
3 142 393 |
43 |
Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337) |
6 439 195 |
8 423 722 |
8 423 675 |
44 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
468 512 |
45 |
Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33) |
10 639 195 |
15 501 448 |
14 718 346 |
46 |
Kiküldetések kiadásai (K341) |
700 000 |
700 000 |
556 464 |
47 |
Reklám- és propagandakiadások (K342) |
0 |
45 000 |
41 227 |
48 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=46+47) (K34) |
700 000 |
745 000 |
597 691 |
49 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
3 000 000 |
3 100 000 |
2 897 045 |
58 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
500 000 |
80 000 |
15 305 |
59 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35) |
3 500 000 |
3 180 000 |
2 912 350 |
60 |
Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3) |
18 339 195 |
24 438 558 |
22 969 364 |
100 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=101+…+119) (K48) |
3 438 524 |
3 438 524 |
3 438 524 |
117 |
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
3 438 524 |
120 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=61+62+73+74+85+94+97+100) (K4) |
3 438 524 |
3 438 524 |
3 438 524 |
150 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=151+…+160) (K506) |
1 333 586 |
1 333 633 |
1 156 513 |
154 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (K506) |
0 |
0 |
47 |
157 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
1 073 219 |
158 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
83 247 |
178 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=179+…+188) (K512) |
3 269 075 |
4 236 700 |
4 155 712 |
179 |
ebből: egyházi jogi személyek (K512) |
0 |
0 |
369 075 |
181 |
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
550 000 |
186 |
ebből: egyéb vállalkozások (K512) |
0 |
0 |
3 236 637 |
189 |
Tartalékok (K513) |
25 778 435 |
27 799 644 |
0 |
190 |
Egyéb működési célú kiadások (=121+126+127+128+139+150+161+163+175+176+177+178+189) (K5) |
30 381 096 |
33 369 977 |
5 312 225 |
192 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=193) (K62) |
36 790 185 |
36 617 685 |
36 370 666 |
195 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
13 937 008 |
17 847 008 |
17 841 473 |
200 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
13 696 342 |
16 096 342 |
14 637 278 |
201 |
Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6) |
64 423 535 |
70 561 035 |
68 849 417 |
202 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
21 084 121 |
23 051 495 |
20 901 081 |
205 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
5 692 713 |
5 753 313 |
5 115 394 |
206 |
Felújítások (=202+...+205) (K7) |
26 776 834 |
28 804 808 |
26 016 475 |
269 |
Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8) |
193 551 082 |
212 817 668 |
176 562 536 |
57 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
811 980 |
811 980 |
811 980 |
58 |
Belföldi finanszírozás kiadásai |
811 980 |
811 980 |
811 980 |
59 |
Finanszírozási kiadások |
811 980 |
811 980 |
811 980 |
ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSA ÖSSZESEN |
194 363 062 |
213 629 648 |
177 374 516 |
|
4. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
Megnevezés |
Önkormányzat |
|
A |
B |
C |
1 |
BEVÉTELEK |
|
2 |
Működési célú támogatás államháztartáson belül |
29 087 969 |
3 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belül |
49 715 385 |
4 |
Közhatalmi bevételek |
12 538 689 |
5 |
Működési bevételek |
1 280 749 |
6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
56 918 |
7 |
Működési bevételek összesen |
92 679 710 |
8 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
49 857 632 |
9 |
Felhalmozási bevétel |
0 |
10 |
Költségvetési bevételek |
142 537 342 |
10 |
Felhalmozási bevételek összesen |
49 857 632 |
11 |
Finanszírozási bevételek |
71 510 991 |
12 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
214 048 333 |
13 |
||
14 |
KIADÁSOK |
|
15 |
Személyi juttatás |
44 910 399 |
16 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
5 066 132 |
17 |
Dologi kiadások |
22 969 364 |
18 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 438 524 |
19 |
Elvonások és befizetések |
0 |
20 |
Működési célú támogatások államháztartáson belül |
1 156 513 |
21 |
Működési célú támogatások államháztartáson kívül |
4 155 712 |
22 |
Működési kiadások összesen |
81 696 644 |
23 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre |
0 |
24 |
Lakástámogatás |
|
25 |
Beruházások |
68 849 417 |
26 |
Felújítások |
26 016 475 |
27 |
Felhalmozási kiadások összesen |
94 865 892 |
28 |
Költségvetési kiadások |
176 562 536 |
29 |
Finanszírozási kiadások |
811 980 |
30 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
177 374 516 |
5. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
1. Határozatlan idejű szerződések 2022. évre teljesített díjak
Megnevezés |
Teljesítés |
|
A |
B |
C |
1 |
Útfelügyelet szolgálati díja (Zsombori Pál vállalkozó) |
240 000 |
2 |
Vérszállításhoz működési célú támogatás |
252 000 |
3 |
Vagyonbiztosítás |
239 213 |
5 |
Vagyonkataszter karbantartás |
105 000 |
7 |
Virág Tibor munka- és tűzvédelmi szolgáltatás |
110 000 |
8 |
Hobbiállat felügyelet (készenlét) Star Laguna Bt. |
12 000 |
9 |
Szociális étkezés, gondozás feladat ellátási szerződés |
369 075 |
10 |
Volánbusz |
279120 |
11 |
Irottkő Natúrpark |
100 800 |
12 |
Utiro Leader Egyesület |
54000 |
2. Határozott idejű szerződések 2022. évre teljesített díjak
Megnevezés |
Teljesítés |
|
A |
B |
C |
13 |
Orvosi ügyelet |
3 267 324 |
14 |
Fogorvosi alapellátás |
53 700 |
6. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
Maradványkimutatás |
||
Megnevezés |
Összeg |
|
A |
B |
C |
01 |
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei |
142 537 342 |
02 |
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
176 562 536 |
03 |
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) |
-34 025 194 |
04 |
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
71 510 991 |
05 |
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
811 980 |
06 |
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) |
70 699 011 |
07 |
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) |
36 673 817 |
15 |
C) Összes maradvány (=A+B) |
36 673 817 |
17 |
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D) |
36 673 817 |
7. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
|---|---|
FELÚJÍTÁS |
Bruttó |
Zártkerti utak infrastrukurális fejlesztése |
20 279 834 |
Kőszegi út 1 sz. alatti ingatlan felújításának befejezése |
3 212 760 |
Kőszegi út 1 sz. alatti ingatlan felújításának befejezése |
1 955 181 |
Nyílászáró |
568 700 |
Összesen |
26 016 475 |
BERUHÁZÁS |
|
TOP Kőszeghegyaljai csapadékvízelvezetési projekt II.ütem |
46 190 746 |
Zöldterületi karbantartó traktor beszerzése |
20 066 000 |
Konyhabútor beszerzése |
2 471 346 |
Összesen |
68 728 092 |
Kis értékű tárgyi eszköz beszerzése |
|
HP lézernyomtató |
69990 |
Hótoló gumiél |
51335 |
Beruházás mindösszense |
68 849 417 |
Felhalmozási célú kiadások mindösszesen |
94 865 892 |
8. melléklet a 7/2023. (V. 24.) önkormányzati rendelethez
A |
B |
|
|---|---|---|
Támogatás |
2022. évi teljesítés (Ft) |
|
1 |
Települési támogatás - pénzbeni |
3 438 524 |
2 |
ÖSSZESEN |
3 438 524 |