Kőszegszerdahely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról
Hatályos: 2024. 05. 30Kőszegszerdahely Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2023. évi zárszámadásáról
Kőszegszerdahely Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
Az önkormányzat 2023. évi zárszámadása
2. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének teljesítését 1. melléklet szerint fogadja el.
3. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi költségvetési és finanszírozási bevételeit forrásonként és címenként a 3. melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat működési, felhalmozási, felújítási és finanszírozási kiadásainak teljesítését a 2. melléklet szerint fogadja el.
(3) Az Önkormányzat költségvetési egyenlegének összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege, finanszírozási bevételek és finanszírozási kiadások egyenlege szerinti bontásban a 4. melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak 2023. évi teljesítését az 5. melléklet szerint fogadja el.
4. § (1) A költségvetési évben az Önkormányzatnak költségvetési hiánya belső finanszírozással volt teljesíthető. Külső finanszírozásra nem volt szükség.
(2) A költségvetési évben az Önkormányzatnak nem volt olyan fejlesztési célja, melynek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 8. § szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé.
(3) A költségvetési évben az Önkormányzatnak tulajdoni része van a VASIVÍZ Zrt. gazdasági társaságnál.
5. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa 59 607 179 forintban kerül jóváhagyásra, melynek bemutatását a 6. melléklet tartalmazza.
(2) A szabad pénzmaradvány összege 1 607 179,- forint.
6. § Az Önkormányzat felújítási, beruházási kiadásainak teljesítését célonként a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
7. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátások teljesítését a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
8. § Az Önkormányzatnak az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja, projektje 2023. évben nem volt.
Záró és egyéb rendelkezések
9. §1
10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Kőszegszerdahely Község Önkormányzata 2023.évi költségvetésének teljesítése |
|||||
|
adatok forintban |
|||||
|
Sorszám |
Megnevezés |
Eredeti előírányzat |
Módosított előírányzat |
2023. évi teljesítés |
Teljesítés alakulása |
|
A |
B |
C |
D |
E |
F |
|
1 |
Kiadások főösszege |
112 730 164 |
142 414 475 |
83 675 911 |
58,76% |
|
2 |
Bevételek főösszege |
112 730 164 |
142 414 475 |
143 283 090 |
100,61% |
2. melléklet a 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Kőszegszerdahely Község Önkormányzata 2023.évi költségvetési |
||||
|
és finanszírozási kiadásai |
||||
|
adatok Ft-ban |
||||
|
01 - K1-K8. Költségvetési kiadások |
||||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
|
|
1 |
2 |
2 |
4 |
5 |
|
01 |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
40 803 208 |
41 397 008 |
39 186 220 |
|
02 |
Normatív jutalmak (K1102) |
1 303 190 |
1 303 190 |
1 303 190 |
|
03 |
Közlekedési költségtérítés (K1109) |
300 000 |
350 000 |
328 780 |
|
04 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
400 000 |
400 000 |
50 000 |
|
05 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+…+13) (K11) |
42 806 398 |
43 450 198 |
40 868 190 |
|
06 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
5 567 424 |
5 567 424 |
5 498 281 |
|
07 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
150 000 |
150 000 |
4 682 |
|
08 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
5 717 424 |
5 717 424 |
5 502 963 |
|
09 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
48 523 822 |
49 167 622 |
46 371 153 |
|
10 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+…+27) (K2) |
6 273 832 |
6 312 775 |
5 226 686 |
|
11 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
5 226 686 |
|
12 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
200 000 |
200 000 |
55 776 |
|
13 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
4 500 000 |
4 500 000 |
4 212 120 |
|
14 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
4 700 000 |
4 700 000 |
4 267 896 |
|
15 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
200 000 |
200 000 |
155 004 |
|
16 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
225 000 |
175 000 |
170 647 |
|
17 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
425 000 |
375 000 |
325 651 |
|
18 |
Villamosenergia szolgáltatás díja (K3311) |
1 634 600 |
4 436 265 |
2 749 675 |
|
19 |
Gázenergia szolgáltatás díja (K3312) |
1 965 400 |
1 965 400 |
1 275 268 |
|
20 |
Víz- és csatorna szolgáltatás díja (K3314) |
400 000 |
400 000 |
104 920 |
|
21 |
Közüzemi díjak (= 35+…+38) (K331) |
4 000 000 |
6 801 665 |
4 129 863 |
|
22 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
1 220 000 |
1 370 000 |
631 707 |
|
23 |
Közvetített szolgáltatások (>=45) (K335) |
0 |
58 053 |
58 053 |
|
24 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
4 250 000 |
4 250 000 |
724 199 |
|
25 |
Egyéb szolgáltatások (>=48) (K337) |
8 500 000 |
8 500 000 |
2 998 332 |
|
26 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
506 894 |
|
27 |
Szolgáltatási kiadások (=39+40+41+43+44+46+47) (K33) |
17 970 000 |
20 979 718 |
8 542 154 |
|
28 |
Kiküldetések kiadásai (K341) |
700 000 |
852 257 |
834 357 |
|
29 |
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=50+51) (K34) |
700 000 |
852 257 |
834 357 |
|
30 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
3 950 000 |
3 950 000 |
2 650 688 |
|
31 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
150 000 |
230 000 |
226 780 |
|
32 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=53+54+55+58+62) (K35) |
4 100 000 |
4 180 000 |
2 877 468 |
|
33 |
Dologi kiadások (=31+34+49+52+63) (K3) |
27 895 000 |
31 086 975 |
16 847 526 |
|
34 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=105+…+123) (K48) |
2 740 447 |
3 352 500 |
3 266 750 |
|
35 |
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §], (K48) |
0 |
0 |
3 266 750 |
|
36 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=65+66+77+78+89+98+101+104) (K4) |
2 740 447 |
3 352 500 |
3 266 750 |
|
37 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
0 |
672 590 |
672 590 |
|
38 |
Elvonások és befizetések (=127+128+129) (K502) |
0 |
672 590 |
672 590 |
|
39 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=155+…+164) (K506) |
2 275 518 |
2 275 518 |
1 546 290 |
|
40 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
1 144 009 |
|
41 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
402 281 |
|
42 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=183+…+192) (K512) |
4 350 659 |
5 223 357 |
4 932 297 |
|
43 |
ebből: egyházi jogi személyek (K512) |
0 |
0 |
350 659 |
|
44 |
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
666 668 |
|
45 |
ebből: egyéb vállalkozások (K512) |
0 |
0 |
3 914 970 |
|
46 |
Tartalékok (K513) |
14 797 411 |
35 460 917 |
0 |
|
47 |
Egyéb működési célú kiadások (=125+130+131+132+143+154+165+167+179+180+181+182+193) (K5) |
21 423 588 |
43 632 382 |
7 151 177 |
|
48 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése (>=197) (K62) |
0 |
138 746 |
0 |
|
49 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
3 200 000 |
3 200 000 |
2 662 481 |
|
50 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
864 000 |
864 000 |
718 871 |
|
51 |
Beruházások (=195+196+198+199+200+202+204) (K6) |
4 064 000 |
4 202 746 |
3 381 352 |
|
52 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
1 000 000 |
2 850 000 |
489 601 |
|
53 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
0 |
1 000 000 |
132 191 |
|
54 |
Felújítások (=206+...+209) (K7) |
1 000 000 |
3 850 000 |
621 792 |
|
55 |
Költségvetési kiadások (=20+21+64+124+194+205+210+272) (K1-K8) |
111 920 689 |
141 605 000 |
82 866 436 |
|
56 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
809 475 |
809 475 |
809 475 |
|
57 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+…+23+26) (K91) |
809 475 |
809 475 |
809 475 |
|
58 |
Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9) |
809 475 |
809 475 |
809 475 |
|
ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSA ÖSSZESEN |
112 730 164 |
142 414 475 |
83 675 911 |
|
3. melléklet a 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
02 - B1. - B7. Költségvetési bevételek |
||||
|
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Teljesítés |
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
01 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
14 115 227 |
14 995 227 |
14 995 227 |
|
03 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
3 851 655 |
3 851 655 |
3 851 655 |
|
05 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
3 851 655 |
3 851 655 |
3 851 655 |
|
06 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 944 472 |
3 684 472 |
3 684 472 |
|
08 |
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
3 380 759 |
3 380 759 |
|
09 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
20 911 354 |
25 912 113 |
25 912 113 |
|
34 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+…+44) (B16) |
43 000 000 |
48 803 709 |
48 803 709 |
|
39 |
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B16) |
0 |
0 |
47 383 000 |
|
40 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
1 420 709 |
|
45 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
63 911 354 |
74 715 822 |
74 715 822 |
|
108 |
Vagyoni tipusú adók (=109+…+114) (B34) |
2 350 000 |
11 311 389 |
11 311 389 |
|
110 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
3 434 059 |
|
111 |
ebből: telekadó (B34) |
0 |
0 |
7 877 330 |
|
115 |
Értékesítési és forgalmi adók (=116+…+135) (B351) |
7 050 000 |
15 502 433 |
15 502 433 |
|
121 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
15 502 433 |
|
145 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók (=146+…+161) (B355) |
0 |
204 200 |
204 200 |
|
152 |
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó (B355) |
0 |
0 |
204 200 |
|
162 |
Termékek és szolgáltatások adói (=115+136+140+141+145) (B35) |
7 050 000 |
15 706 633 |
15 706 633 |
|
163 |
Egyéb közhatalmi bevételek (>=164+…+181) (B36) |
30 000 |
855 891 |
855 891 |
|
175 |
ebből: egyéb bírság (B36) |
0 |
0 |
7 530 |
|
182 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+108+162+163) (B3) |
9 430 000 |
27 873 913 |
27 873 913 |
|
184 |
Szolgáltatások ellenértéke (>=185+186) (B402) |
2 500 000 |
1 409 400 |
1 409 400 |
|
187 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke (>=188) (B403) |
0 |
361 692 |
361 692 |
|
189 |
Tulajdonosi bevételek (>=190+…+195) (B404) |
0 |
1 006 792 |
1 006 792 |
|
191 |
ebből: önkormányzati vagyon üzemeltetéséből, koncesszióból származó bevétel (B404) |
0 |
0 |
501 036 |
|
203 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=204+205+206) (B4082) |
0 |
50 |
50 |
|
207 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=199+203) (B408) |
0 |
50 |
50 |
|
215 |
Biztosító által fizetett kártérítés (B410) |
0 |
37 338 |
37 338 |
|
216 |
Egyéb működési bevételek (>=217+218) (B411) |
0 |
335 651 |
335 651 |
|
219 |
Működési bevételek (=183+184+187+189+196+197+198+207+214+215+216) (B4) |
2 500 000 |
3 150 923 |
3 150 923 |
|
283 |
Költségvetési bevételek (=45+81+182+219+230+256+282) (B1-B7) |
75 841 354 |
105 740 658 |
105 740 658 |
|
11 |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
36 888 810 |
36 673 817 |
36 673 817 |
|
13 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
36 888 810 |
36 673 817 |
36 673 817 |
|
14 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
0 |
868 615 |
|
22 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+…+18+21) (B81) |
36 888 810 |
36 673 817 |
37 542 432 |
|
31 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
36 888 810 |
36 673 817 |
37 542 432 |
|
ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELE ÖSSZESEN |
112 730 164 |
142 414 475 |
143 283 090 |
|
4. melléklet a 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat költségvetési egyenlegének összege működési bevételek és működési kiadások egyenlege és a felhalmozási |
||
|---|---|---|
|
adatok forintban |
||
|
Megnevezés |
Önkormányzat |
|
|
A |
B |
C |
|
1 |
BEVÉTELEK |
|
|
2 |
Működési célú támogatás államháztartáson belül |
25 912 113 |
|
3 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belül |
48 803 709 |
|
4 |
Közhatalmi bevételek |
27 873 913 |
|
5 |
Működési bevételek |
3 150 923 |
|
6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
|
|
7 |
Működési bevételek összesen |
105 740 658 |
|
8 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül |
0 |
|
9 |
Felhalmozási bevétel |
0 |
|
10 |
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
|
11 |
Költségvetési bevétel |
105 740 658 |
|
12 |
Finanszírozási bevételek |
37 542 432 |
|
13 |
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
143 283 090 |
|
14 |
||
|
15 |
KIADÁSOK |
|
|
16 |
Személyi juttatás |
46 371 153 |
|
17 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
5 226 686 |
|
18 |
Dologi kiadások |
16 847 526 |
|
19 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
3 266 750 |
|
20 |
Elvonások és befizetések |
672 590 |
|
21 |
Működési célű támogatások államháztartáson belül |
1 546 290 |
|
22 |
Működési célű támogatások államháztartáson kívül |
4 932 297 |
|
23 |
Tartalékok |
0 |
|
24 |
Működési kiadások összesen |
78 863 292 |
|
25 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivülre |
0 |
|
26 |
Lakástámogatás |
|
|
27 |
Beruházások |
3 381 352 |
|
28 |
Felújítások |
621 792 |
|
29 |
Felhalmozási kiadások összesen |
4 003 144 |
|
30 |
Költségetési kiadások |
82 866 436 |
|
31 |
Finanszírozási kiadások |
809 475 |
|
32 |
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
83 675 911 |
5. melléklet a 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat több éves kihatással járó feladatainak 2023. évi teljesítése és előirányzatai éves bontásban |
||
|
1. Határozatlan idejű szerződések 2023. évre teljesített díjak |
||
|
adatok Ft-ban |
||
|
Megnevezés |
Teljesítés |
|
|
A |
B |
C |
|
1 |
Útfelügyelet szolgálati díja (Zsombori Pál vállalkozó) |
276 000 |
|
2 |
Vérszállításhoz működési célú támogatás |
252 000 |
|
3 |
Vagyonbiztosítás |
343 681 |
|
5 |
Vagyonkataszter karbantartás |
120 000 |
|
7 |
Virág Tibor munka- és tűzvédelmi szolgáltatás |
132 000 |
|
8 |
Hobbiállat felügyelet (készenlét) Star Laguna Bt. |
36 000 |
|
9 |
Szociális étkezés, gondozás feladat ellátási szerződés |
350 659 |
|
10 |
Volánbusz |
279120 |
|
11 |
Irottkő Natúrpark |
100 800 |
|
12 |
Utiro Leader Egyesület |
54000 |
|
2. Határozott idejű szerződések 2023. évre teljesített díjak |
||
|
adatok Ft-ban |
||
|
Megnevezés |
Teljesítés |
|
|
A |
B |
C |
|
13 |
Orvosi ügyelet |
3 267 324 |
6. melléklet a 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat 2023. évi gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint |
||
|---|---|---|
|
felülvizsgált pénzmaradványának bemutatása |
||
|
adatok forintban (bruttó) |
||
|
Maradványkimutatás |
||
|
Megnevezés |
Összeg |
|
|
A |
B |
C |
|
01 |
01 Alaptevékenység költségvetési bevételei |
105 740 658 |
|
02 |
02 Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
82 866 436 |
|
03 |
I Alaptevékenység költségvetési egyenlege (=01-02) |
22 874 222 |
|
04 |
03 Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
37 542 432 |
|
05 |
04 Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
809 475 |
|
06 |
II Alaptevékenység finanszírozási egyenlege (=03-04) |
36 732 957 |
|
07 |
A) Alaptevékenység maradványa (=±I±II) |
59 607 179 |
|
08 |
C) Összes maradvány (=A+B) |
59 607 179 |
|
09 |
E) Alaptevékenység szabad maradványa (=A-D) |
59 607 179 |
7. melléklet a 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
2023. évi pénzügyileg teljesített beruházási és felújítási kiadásainak |
||||
|---|---|---|---|---|
|
bemutatása célonként |
||||
|
adatok forintban (bruttó) |
||||
|
A |
B |
C |
D |
|
|
1 |
adatok Ft-ban |
|||
|
2 |
Nettó |
Áfa |
Bruttó |
|
|
3 |
BERUHÁZÁS |
|||
|
4 |
Pótkocsi PV 3000 légfékes |
2 275 500 |
614 385 |
2 889 885 |
|
5 |
Összesen |
2 275 500 |
614 385 |
2 889 885 |
|
6 |
Kis értékű tárgyi eszköz beszerzése |
|||
|
7 |
Orion OMK-4219B LÉGK. EL. sütő, élelmiszer |
43 299 |
11 691 |
54 990 |
|
8 |
Flex akkus fúró |
39 362 |
10 628 |
49 990 |
|
9 |
Acer TMP215-53-38LN 15,6 Int.i3-1115G4/8256GB |
236 218 |
63 779 |
299 997 |
|
10 |
Körfűrész Stanlex Fme301 |
28 740 |
7 760 |
36 500 |
|
11 |
páramentesítő |
39 362 |
10 628 |
49 990 |
|
12 |
Összesen: |
386 981 |
104 486 |
491 467 |
|
13 |
Beruházás mindösszense |
2 662 481 |
718 871 |
3 381 352 |
|
14 |
Felújítás |
489 601 |
132 191 |
621 792 |
|
15 |
Felhalmozási célú kiadások mindösszesen |
3 152 082 |
851 062 |
4 003 144 |
8. melléklet a 4/2024. (V. 28.) önkormányzati rendelethez
|
Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági |
||
|---|---|---|
|
jellegű ellátások |
||
|
A |
B |
|
|
Támogatás |
2023. évi teljesítés ( Ft) |
|
|
1 |
Települési támogatás - pénzbeni |
3 266 750 |
|
4 |
ÖSSZESEN |
3 266 750 |
A 9. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.