Szerkesztés...

Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének    

5/2014.(II.20.) ) önkormányzati rendelete

Apátistvánfalva Község 2014. évi költségvetéséről

Apátistvánfalva Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében és az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva feladatkörében eljárva a következőket rendeli el

1. A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya kiterjed Apátistvánfalva Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire, valamint a támogatásban részesített szervekre, szervezetekre.

2. A címrend

2. § A Képviselő-testület Apátistvánfalva Község Önkormányzata költségvetésének címrendjét a 15. melléklet szerint határozza meg.

3. A költségvetés bevételei, kiadásai a költségvetési hiány és finanszírozásának rendje

3. § (1) A Képviselő-testület Apátistvánfalva Község Önkormányzata 2014. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét 28.245 e/Ft-ban, azaz huszonnyolcmillió-kettőszáznegyvenötezer forintban,

b) bevételi főösszegét 28.245 e/Ft-ban, azaz huszonnyolcmillió-kettőszáznegyvenötezer forintban állapítja meg.

(2) A költségvetés összevont mérlegadatait az 1. melléklet, a 2014. évi összevont mérleget működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások bontásban a 2. melléklet tartalmazza

 (3) Az Önkormányzat költségvetésének működési kiadásait, annak forrásait a 3. melléklet tartalmazza.

(4) A Képviselő-testület a költségvetés bevételi főösszegét, és a bevételi jogcímek összegét a rendelet 5. melléklete szerint határozza meg. Az állami támogatásokat a 6. melléklet részletezi.

(5) A költségvetésben a beruházások és felújítások kiadásait a 4. melléklet feladatonként és kiemelt előirányzatonként mutatja be.

(6). Az Önkormányzat saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeinek összegeit az 8. melléklet tartalmazza

(7). Az Önkormányzat hitelterheit a 7. melléklet, a több éves kihatással járó feladatokat a 9. melléklet, az Önkormányzat Európai Uniós projektjeit a 13. melléklet mutatja.

(8) A Képviselő-testület a költségvetési szervek létszámkeretét a 10. mellékletben részletezettek, a közfoglalkoztatottak teljes munkaidőre átszámított létszámkeretét 2014. évre a 11. mellékletben részletezetteknek megfelelően határozza meg.

(9) Apátistvánfalva Község Önkormányzat által nyújtott 2014. évi közvetett támogatások összegeit a 12. melléklet mutatja be.

(10) A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 14. melléklet tartalmazza.

4. § (1) A Képviselő-testület a rendelet 3. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi főösszeg forrásait és azok összegét - a rendelet 2. és 5. mellékletében részletezettek alapján - az alábbiak szerint határozza meg:

(2) Működési bevételek                                                                    25.245 e/Ft

a) intézményi működési bevételek:                                            2.467 e/Ft,

   b) Önkormányzatok sajátos működési bevétele           2.970 e/Ft

c) Működési támogatások:                                            14.843 e/Ft

d) Egyéb működési bevételek:                                          4.965 e/Ft

(3) Felhalmozási bevételek                                                              3.000 e/Ft

a) felhalmozási és tőkejellegű bevételek                           3.000 e/Ft

b) Felhalmozási támogatások                                                 0 e/Ft.

c) Egyéb felhalmozási bevételek                                            0 e/Ft

(4) Támogatási kölcsönök visszat., igénybevét.                        0 e/Ft

(5) Költségvetési bevételek összesen:                             28.245 e/Ft

(6) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a kötelező feladatok bevételei 28.245 e Ft,

(7) Az önkormányzat összesített bevételeiből

a) működési bevételek: 25.245  eFt,

b) felhalmozási bevételek: 3.000 eFt.

(8) Költségvetési hiány belső finanszírozása pénzforgalom nélküli bevételek  0 e/Ft

a) előző évek pénzmaradvány igénybevétele:                             0 e/Ft

aa) működési pénzmaradvány                                                   0 e/Ft,

ab) felhalmozási pénzmaradvány                                                         0 e/Ft.

(9) Finanszírozási bevételek összesen:                                0 e/Ft

5. § A Képviselő-testület Apátistvánfalva Község Önkormányzata kiadási főösszegén belül:

a) működési kiadások előirányzatra                              28.245 e/Ft-ot,

b) felhalmozási kiadások előirányzatra                                  0 e/Ft-ot,;

c) támogatások kölcsönök nyújtására                                             e/Ft-ot,

d) pénzforgalom nélküli kiadásokra                                               0 e/Ft-ot,

e) hiteltörlesztésre                                                                     0 e/Ft-ot

határoz meg.

     

6.§ (1) Az 5. § a) pontban szereplő kiadási előirányzaton belül a kiemelt előirányzatok a következők:

a) személyi juttatások előirányzata                                            8.049 e/Ft,

b) munkaadót terhelő járulékok előirányzata                  2.232 e/Ft,

c) dologi kiadások előirányzata                                     12.054 e/Ft,

d) egyéb működési kiadásra                                          5.910 e/Ft, ebből

da) támogatásértékű kiadások                                  3.700 e/Ft

db)működési célú péneszköz átad. államh. kívülre         200 e/Ft

dc) társ. szocpol. és egyéb juttatás                              2.010 e/Ft

e) ellátottak pénzbeni juttatásai előirányzata                                0 e/Ft,

f) működési kiadás előirányzata összesen:                  28.245 e/Ft.

(2) Az 5. § a) pontjában szereplő kiadási előirányzaton belül önkormányzat esetén a kiemelt előirányzatok a 3. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az 5. § d) pontjában szereplő kiadási előirányzaton belül a kiemelt előirányzatok a következők:

a) a Képviselő-testület az évközi, előre nem tervezett kiadásokra általános tartalékot NEM képez .

b) a Képviselő-testület céltartalékot NEM képez 

(4) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok kiadásai                                                                             28.245  eFt

b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                                             eFt

7. § Apátistvánfalva Község Önkormányzata az állami költségvetésből összesen 14.843 e/Ft állami támogatásban részesül.

4. Költségvetési létszámkeret

8. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat létszámkeretét 2014. január 1-jén 1 főben rögzíti. 

(2) A költségvetési szervek jelen rendelet 10. mellékletében jóváhagyott létszámkeretet nem léphetik túl.

(3) A képviselő-testület 2014. évre az Önkormányzat Hivatalában foglalkoztatott 3 fő köztisztviselő vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő járulékaival együtt

(3) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 3 fő.

5. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok

9.§ (1) Az Önkormányzat a Képviselő-testület által jóváhagyott költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályok előírásaira és belső szabályzataikra tekintettel gazdálkodik a gazdaságosság, a hatékonyság és eredményesség szempontjait figyelembe véve. A költségvetés végrehajtása a Szentgotthárdi Közös Önkormányzati Hivatal irányításával történik.

10.§ (1) A költségvetésben jóváhagyott bevételi és kiadási előirányzatok módosítására, valamit a kiadási és bevételi előirányzatok átcsoportosítására a jogszabályokban meghatározott esetekben és módon van lehetőség

(2). Amennyiben a tervezett bevételek elmaradnak, a tervezett kiadások nem teljesíthetők.

(3) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a Képviselő-testület dönt.

11. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a Képviselő-testület dönt a költségvetési rendelet módosításával.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosítását a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésre kell beterjeszteni.

(3) Az önkormányzat költségvetését rendeletmódosítással a Képviselő-testület változtathatja meg. A költségvetési rendeletet a Képviselő-testület negyedévente módosítja. A likviditási tervet a költségvetési rendelet-módosításokkal együtt módosítja a képviselő-testület, indokolt esetben ettől gyakrabban

(4) Ha év közben az Országgyűlés – az önkormányzatot érintő módon – a központi támogatásokat csökkenti, vagy zárolja, vagy törli, az intézkedést követően a költségvetési rendelet módosítását haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni.

(4) Az önkormányzat által nem tervezhető, többletbevételként jelentkező forrásokat, és feladat elmaradásból eredő előirányzat maradványt elsődlegesen a tervezett bevételi elmaradás pótlására, illetve a működési hitel visszafizetésére kell fordítani.

12.§ Pályázat benyújtásához a Képviselő-testület előzetes hozzájárulása szükséges.  Minden esetben ki kell mutatni a kérelmezett program, fejlesztés, pályázat rövid és hosszú távú költségvetési kihatásait. A szükséges önerő biztosításáról, valamint a pályázat benyújthatóságáról a Képviselő-testület dönt.

13.§ (1) A Képviselő-testület a társadalmi önszerveződő közösségek, sport-, és egyéb egyesületek, civil szervezetek alapítványok, egyházak részére pénzbeli támogatást nyújthat az erre a célra a költségvetésben elkülönített alapok terhére

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott támogatások folyósítására a támogatott szervezettel az Önkormányzat nevében megkötött támogatási szerződés aláírását követően kerülhet sor. A támogatási szerződésnek rendelkezni kell legalább a támogatás felhasználására, elszámolására, a nem cél szerinti felhasználás jogkövetkezményeire vonatkozóan.

(3) A támogatás feltétele, hogy a támogatott szervezet írásbeli nyilatkozatában arról is köteles nyilatkozni, hogy köztartozás nem terheli, valamint megfelel a közpénzekből nyújtott támogatások átláthatóságáról szóló 2007. évi CLXXXI. törvényben foglalt feltételeknek.

(4) A támogatásban részesítettek a támogatási szerződésben rögzített időpontig kötelesek elszámolni a támogatás felhasználásáról. A támogatás elszámolás határidejét indokolt esetben a polgármester meghosszabbíthatja.

(5) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő támogatottak újabb támogatást nem kaphatnak a kötelezettség teljesítéséig.

14.§ (1) A polgármester a hatályos jogszabályi előírások szerinti gyakorisággal és időpontokban beszámol az önkormányzat gazdálkodásának helyzetéről.

 (2) Az önkormányzat a pénzmaradványát az éves beszámoló készítésekor állapítja meg és hagyja jóvá.

(3) A helyi önkormányzat képviselő-testülete gazdasági szükséghelyzetben a pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja.

(4) Többletfeladat csak a forrás és előirányzat egyidejű biztosításával vállalható

6. Pénzgazdálkodás, pénzellátás szabályai

15.§ A Képviselő-testület Apátistvánfalva Község Önkormányzata számlavezető pénzintézetéül az Országos Takarékpénztár és Kereskedelmi Bank Nyrt. Nyugat-dunántúli Régió Szentgotthárdi Fiókját jelöli ki.

16. § (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről – a gazdálkodás folyamatos biztosítása mellett -, a pénzügyi vezető és költségvetési csoport javaslata alapján a Polgármester dönt.

(2) A szabad pénzeszközök hasznosításáról a Képviselő-testületet a gazdálkodással kapcsolatos beszámolókkal egyidejűleg tájékoztatni kell.

17.§ (1) A Képviselő-testület az átmeneti likviditási problémák kezelésére folyószámlahitel  felvételéről külön dönt..

18.§ A Képviselő-testület rövidlejáratú, valamint hosszú lejáratú hitel felvételéről esetenként külön dönt.

7. Vegyes rendelkezések

19.§ A Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki az irányítása alá tartozó költségvetési szervhez, ha annak elismert tartozásállománya a 30 napot, mértékét tekintve a költségvetési szerv éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át, vagy a 100 millió Ft-ot eléri és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani. Egyúttal elrendeli, hogy az intézménynek tartozás állományukról negyedévi rendszerességgel, a rögzített mérték elérése esetén pedig azonnal kötelesek tájékoztatást adni az irányító szerv részére.

20. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

21. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2015. évi költségvetési rendelet elfogadásáig az önkormányzat bevételeit beszedje és a legszükségesebb kiadásokat teljesítse. A felhatalmazás az új költségvetési rendelet hatályba lépésének napján megszűnik.

8. Záró rendelkezések

22. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2014. január 1. napjától kell alkalmazni.