Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (I. 28.) önkormányzati rendelete
Apátistvánfalva Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
Hatályos: 2025. 09. 16- 2025. 11. 18Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (I. 28.) önkormányzati rendelete
Apátistvánfalva Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetéséről
[1] Apátistvánfalva Község Önkormányzatának Képviselő – testülete a 2025. évi költségvetési évben a jogszabályban meghatározott kötelező, valamint a kötelező feladatai ellátását nem veszélyeztető önként vállalt feladatai ellátásának céljából a feladatellátáshoz szükséges bevételek, kiadások és létszámok meghatározása érdekében- figyelembe véve a hatályos jogszabályok előírásait, az önkormányzat korábbi döntéseit, az elnyert pályázatait, a különböző szerződéseket - az önkormányzati költségvetés bevételi és kiadási oldala közötti egyensúly biztosítása végett a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (2) bekezdés alapján költségvetési rendeletet alkot. A helyi önkormányzat az éves költségvetése alapján finanszírozza és látja el törvényben meghatározott kötelező és önként vállalt feladatait.
[2] Apátistvánfalva Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed Apátistvánfalva Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és annak szerveire, valamint a támogatásban részesített szervekre, szervezetekre.
2. A költségvetés bevételei, kiadásai a költségvetési hiány és finanszírozásának rendje
2. § (1) Apátistvánfalva Község Önkormányzata 2025. évi költségvetésének
a)1 kiadási főösszegét 123.542.007 Ft-ban, azaz egyszázhuszonhárommillió-ötszáznegyvenkétezer-hét forintban,
b)2 bevételi főösszegét 123.542.007 Ft-ban, azaz egyszázhuszonhárommillió-ötszáznegyvenkétezer-hét forintban állapítja meg.
(2) A 2025.évi költségvetés összevont mérlegadatait az 1. melléklet, a 2025. évi összevont mérleget működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások bontásban a 2. melléklet tartalmazza
(3) Az Önkormányzat költségvetésének működési kiadásait a 3. melléklet tartalmazza.
(4) A Képviselő-testület költségvetésének bevételi főösszegét, és a bevételi jogcímek összegét a rendelet 5. melléklete szerint határozza meg. Az állami támogatásokat a 6. melléklet részletezi.
(5) A költségvetésben a beruházások és felújítások kiadásait a 4. melléklet feladatonként és kiemelt előirányzatonként mutatja be.
(6) Az Önkormányzat saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeinek összegeit a 13. melléklet tartalmazza
(7) Az Önkormányzat hitelterheit a 9. melléklet, a több éves kihatással járó feladatokat a 11. melléklet, az Önkormányzat Európai Uniós projektjeit a 8. melléklet mutatja.
(8) A Képviselő-testület a létszámkeretét a 7. mellékletben részletezetteknek megfelelően határozza meg.
(9) Apátistvánfalva Község Önkormányzata által nyújtott 2025. évi közvetett támogatások összegeit a 12. melléklet mutatja be.
(10) A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítéséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. melléklet tartalmazza.
(11) A Képviselő-testület megállapítja, hogy az önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettsége nincs. Fennálló hiteltartozással, kibocsátott kötvényállománnyal nem rendelkezik.
(12) A Képviselő-testület az önkormányzat részvényeinek, részesedéseinek. tartós és rövid távú megtakarításainak (lekötött bevételeinek) állományát a 14. melléklet mutatja be.
3. § (1)3 A Képviselő-testület a rendelet 2. § (1) bekezdésben meghatározott bevételi főösszeg forrásait és azok összegét - a rendelet 2. mellékletében és 5. mellékletében részletezettek alapján - az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési bevételek összesen 60.246.000 Ft
b) Felhalmozási bevételek összesen 3.300.000 Ft
c) Támogatási kölcsönök visszat. igénybevét. 0 Ft
d) Költségvetési bevételek összesen: 63.546.000 Ft
e)4 Költségvetési hiány belső finanszírozása pénzforgalom nélküli bevételekből az előző évek maradványának igénybevételével lehetséges – mértéke: 59.996.007 Ft
f)5 Finanszírozási bevételek összesen: 59.996.007 Ft
(2) Apátistvánfalva Község Önkormányzata az állami költségvetésből összesen 33.438.914 Ft állami támogatásban részesül, összetételét a rendelet 6. melléklete tartalmazza.
4. § (1)6 A Képviselő-testület a rendelet 2. § (1) bekezdésben meghatározott kiadási főösszegét - a rendelet 2. mellékletében és 3. mellékletében és 4. mellékletében részletezettek alapján - az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési kiadások összesen 80.287.370 Ft
b) Felhalmozási kiadások összesen 22.053.790 Ft
c) Támogatási kölcsönök 0 Ft
d) Pénzforgalom nélküli kiadások 20.000.000 Ft
e) Költségvetési kiadások összesen: 122.341.160 Ft
f) Finanszírozási kiadások: 1.200.847 Ft
(2) A 4. § (1) d) pontjában szereplő kiadási előirányzaton belül a kiemelt előirányzatok a következők. A Képviselő-testület az évközi, előre nem tervezett kiadásokra általános tartalékot képez 20.000.000 Ft összegben.
(3) Az Önkormányzat 2025. évre a Szentgotthárdi Közös Önkormányzati Hivatal részére 3 000 000 Ft-ban határozza meg a hozzájárulás mértékét.
3. Költségvetési létszámkeret
5. § (1) A Képviselő-testület létszámkeretet 2025. január 1-jén 2 fő teljes, 2 fő rész és 6 fő megbízási jogviszonyban rögzíti. A Szentgotthárdi Közös Önkormányzati Hivatal köztisztviselőinek illetményalapja – a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011.évi CXCIX. tv.-ben foglaltaktól eltérően – 2025.évben 75.900 Ft.
(2) A költségvetési szervek a 7. mellékletében jóváhagyott álláshelyek számát nem léphetik túl. A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerveknél létszámnövekedést – álláshelyek számának emelését csak a képviselő-testület engedélyezhet.
(3) Az átmenetileg betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen.
4. A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok
6. § Az Önkormányzat a Képviselő-testület által jóváhagyott költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályok előírásaira és belső szabályzataikra tekintettel gazdálkodnak a gazdaságosság, a hatékonyság és eredményesség szempontjait figyelembe véve.
7. § A költségvetésben jóváhagyott bevételi és kiadási előirányzatok módosítására, valamit a kiadási és bevételi előirányzatok átcsoportosítására a jogszabályokban meghatározott esetekben és módon van lehetőség. Az önkormányzat által irányított gazdasági szervezettel nem rendelkező költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.
8. § (1) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról, ha az érdemi döntést igényel, a Képviselő-testület dönt a költségvetési rendelet módosításával.
(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosítását az első negyedév kivételével a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésre, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal kell beterjeszteni.
(3) Az önkormányzat költségvetését rendeletmódosítással a Képviselő-testület változtathatja meg. A költségvetési rendeletet a Képviselő-testület szükség szerint, de legalább negyedévente módosítja. Az utolsó módosítás legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig történhet.
(4) Ha év közben az Országgyűlés – az önkormányzatot érintő módon – a központi támogatásokat csökkenti, vagy zárolja, vagy törli, az intézkedést követően a költségvetési rendelet módosítását haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni.
9. §7 (1) A polgármester 500 ezer forint értékhatárig jogosult dönteni az előre nem látható, a költségvetésben nem szereplő, év közben keletkezett forrás felhasználásról. A polgármester a forrás felhasználásra vonatkozó döntéséről a következő testületi ülésen tájékoztatja a képviselő-testülete
(2) A polgármester a hatályos jogszabályi előírások szerinti gyakorisággal és időpontokban beszámol az önkormányzat gazdálkodásának helyzetéről.
5. Pénzgazdálkodás, pénzellátás szabályai
10. § (1) A Képviselő-testület Apátistvánfalva Községi Önkormányzat számlavezető pénzintézetéül az Országos Takarékpénztár és Kereskedelmi Bank Nyrt. Nyugat-dunántúli Régió Szentgotthárdi Fiókját jelöli ki.
(2) Ha a megítélt európai uniós forrásból nyújtott támogatás összege meghaladja az 50 millió forintot azt az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV törvény 111 § (3) bekezdése alapján kincstári számlán kell vezetni.
11. § (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről – a gazdálkodás folyamatos biztosítása mellett -, a pénzügyi vezető és költségvetési csoport javaslata alapján a Polgármester dönt.
(2) A szabad pénzeszközök hasznosításáról a Képviselő-testületet a gazdálkodással kapcsolatos beszámolókkal egyidejűleg tájékoztatni kell.
6. Vegyes rendelkezések
12. § (1) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, és következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott jogkörében a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a 2026. évi költségvetési rendelet elfogadásáig az önkormányzat bevételeit beszedi és a legszükségesebb kiadásokat teljesíti. A felhatalmazás az új költségvetési rendelet hatályba lépésének napján megszűnik.
7. Záró rendelkezések
14. § E rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.
15. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdés a) pontja az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés a) pontja az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (1) bekezdés b) pontja az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 12.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdés b) pontja az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés e) pontja az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdés f) pontja az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 12.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § (1) bekezdése az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 12.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 4. § (1) bekezdése az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 9. § az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 12.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 12.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 12.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 12.) önkormányzati rendelete 5. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 12.) önkormányzati rendelete 5. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 12.) önkormányzati rendelete 5. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2025. (V. 12.) önkormányzati rendelete 5. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet az Apátistvánfalva Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2025. (IX. 15.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.