Bajánsenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2025. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
Hatályos: 2026. 05. 28Bajánsenye Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelete
Az Önkormányzat 2025. évi gazdálkodásának zárszámadásáról
[1] A zárszámadási rendelet megalkotásának célja, hogy átfogó és részletes tájékoztatást nyújtson az Önkormányzat 2025. évi pénzügyi gazdálkodásáról, a bevételek és kiadások alakulásáról, a költségvetésben megfogalmazott célok teljesítéséről, valamint megállapítsa a 2025. évi költségvetési maradvány összegét. A zárszámadás egyúttal biztosítja a pénzügyi átláthatóságot és elszámoltathatóságot.
[2] Bajánsenye Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítési főösszegei
2. § (1) Az Önkormányzat 2025. évi bevételi és kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:
bevételi főösszegének eredeti előirányzata 160 777 383 Ft
bevételi főösszegének módosított előirányzata 186 978 168 Ft
bevételi előirányzatok 2024. évi teljesítése 185 085 297 Ft
kiadási főösszegének eredeti előirányzata 160 777 383 Ft
kiadási főösszegének módosított előirányzata 186 978 168 Ft
kiadási főösszegének 2024. évi teljesítése 158 012 158 Ft
(2) A bevételek és kiadások teljesítése csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 121 389 207 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 692 241 Ft
Közhatalmi bevételek 15 600 367 Ft
Működési bevételek 9 745 013 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Működési célú bevételek 147 426 828 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 4 178 300 Ft
Felhalmozási bevételek 12 148 789 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 16 327 089 Ft
Költségvetési bevételek 163 753 917 Ft
Finanszírozási bevételek 21 331 380 Ft
Bevételek mindösszesen 185 085 297 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 35 482 513 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4 501 725 Ft
Dologi kiadások 28 569 636 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 2 223 000 Ft
Elvonások, befizetések 144 800 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 81 004 287 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 1 320 000 Ft
Tartalékok 0 Ft
Működési célú kiadások 153 245 961 Ft
Beruházások 169 900 Ft
Felújítások 1 075 500 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 1 245 400 Ft
Költségvetési kiadások 154 491 361 Ft
Finanszírozási kiadások 3 520 797 Ft
Kiadások mindösszesen 158 012 158 Ft
(3) Az Önkormányzat költségvetési átlagos létszámkeretének alakulását a rendelet 6. számú melléklete tartalmazza.
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai
3. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi bevételeit és kiadásait mérleg-szerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) Az Önkormányzat működési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 12. számú melléklet tartalmazza.
4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi maradványát a 9. számú melléklet szerint 27 073 139 Ft-ban állapítja meg.
(2) Az Önkormányzat pénzeszközeinek állománya 2025. december 31-én 28 216 825 Ft.
Az Önkormányzat vagyona
5. § (1) Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi mérleg szerinti eredményét 35 780 191 Ft-ban állapítja meg. Az eredmény-kimutatás adatainak részletezése a 10. számú mellékletben található.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi vagyonmérlegének főösszegét 797 185 004 Ft-ban határozza meg. A vagyonmérleg adatainak részletezése a 8. számú mellékletben található.
(3) Bajánsenye Község Önkormányzata tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása 2025. évben a 11. számú mellékletben található.
Többéves kihatással járó feladatok
6. § (1) A képviselő-testület 2025. évre nem tervezett olyan fejlesztési célt, amely alapján a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé. Saját bevételeinek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.
(2) Költségvetési hiány finanszírozására, vagy többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi művelet 2025. évben nem valósult meg. Az Önkormányzat 2025. december 31-én hitelállománnyal nem rendelkezett.
(3) Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjét az 5. számú melléklet tartalmazza.
Záró rendelkezések
7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
1. melléklet a 8/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
rovat |
Megnevezés |
2025. évi |
eredeti |
2025. évi módosítás |
módosított |
2025. évi |
2025. évi tényből |
|||
|
kötelező |
önként |
kötelező |
önként |
kötelező |
önként |
|||||
|
B |
BEVÉTELEK |
|||||||||
|
B4 |
Intézményi működési bevételek |
6 521 500 |
6 521 500 |
7 916 500 |
7 916 500 |
9 745 013 |
9 745 013 |
|||
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
18 098 997 |
12 886 997 |
5 212 000 |
18 311 997 |
13 099 997 |
5 212 000 |
15 600 367 |
11 437 308 |
4 163 059 |
|
B11 |
Önkormányzatok működési támogatása |
111 957 222 |
111 957 222 |
121 389 207 |
121 389 207 |
121 389 207 |
121 389 207 |
|||
|
B1 |
Müködési támogatások államháztartáson |
6 074 970 |
6 074 970 |
6 074 970 |
6 074 970 |
692 241 |
692 241 |
|||
|
B6 |
Működési célú átvett pénzek |
|||||||||
|
B1 |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
|||||||||
|
Működési bevételek összesen |
142 652 689 |
137 440 689 |
5 212 000 |
153 692 674 |
148 480 674 |
5 212 000 |
147 426 828 |
143 263 769 |
4 163 059 |
|
|
B5 |
Felhalmozási bevétel |
1 166 500 |
1 166 500 |
12 149 000 |
12 149 000 |
12 148 789 |
12 148 789 |
|||
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatás |
|||||||||
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások |
0 |
0 |
4 178 300 |
4 178 300 |
4 178 300 |
4 178 300 |
|||
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
|||||||||
|
B2 |
Támogatási kölcsön visszatérülések. |
|||||||||
|
EFOP-pályázat |
||||||||||
|
Felhalmozási bevételek összesen |
1 166 500 |
1 166 500 |
0 |
16 327 300 |
16 327 300 |
0 |
16 327 089 |
16 327 089 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
143 819 189 |
138 607 189 |
5 212 000 |
170 019 974 |
164 807 974 |
5 212 000 |
163 753 917 |
159 590 858 |
4 163 059 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
-13 437 397 |
-13 437 397 |
0 |
-13 437 397 |
-13 437 397 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
B8 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási |
10 233 646 |
10 233 646 |
10 233 646 |
10 233 646 |
10 233 646 |
10 233 646 |
|||
|
B8 |
Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási |
6 724 548 |
6 724 548 |
6 724 548 |
6 724 548 |
6 724 548 |
6 724 548 |
|||
|
Működési célú finanszírozási bevétel - |
0 |
0 |
0 |
0 |
4 373 186 |
4 373 186 |
||||
|
Felhalmozási célú finanszírozási bevétel- |
0 |
0 |
0 |
0 |
||||||
|
FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
16 958 194 |
16 958 194 |
0 |
16 958 194 |
16 958 194 |
0 |
21 331 380 |
21 331 380 |
0 |
|
|
Működési bevételek mindösszesen |
152 886 335 |
147 674 335 |
5 212 000 |
163 926 320 |
158 714 320 |
5 212 000 |
162 033 660 |
157 870 601 |
4 163 059 |
|
|
Felhalmozási bevételek mindösszesen |
7 891 048 |
7 891 048 |
0 |
23 051 848 |
23 051 848 |
0 |
23 051 637 |
23 051 637 |
0 |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
160 777 383 |
155 565 383 |
5 212 000 |
186 978 168 |
181 766 168 |
5 212 000 |
185 085 297 |
180 922 238 |
4 163 059 |
|
|
rovat |
Megnevezés |
2025. évi |
eredeti előirányzatból |
2025. évi módosított elő- |
módosított |
2025. évi |
2025. évi tényből |
|||
|
kötelező |
önként |
kötelező |
önként |
kötelező |
önként |
|||||
|
K |
KIADÁSOK |
|||||||||
|
K1 |
Személyi juttatások |
35 020 000 |
34 320 000 |
700 000 |
36 678 375 |
35 978 375 |
700 000 |
35 482 513 |
35 016 443 |
466 070 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó |
4 554 000 |
4 322 000 |
232 000 |
4 750 000 |
4 518 000 |
232 000 |
4 501 725 |
4 347 736 |
153 989 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
25 794 000 |
25 794 000 |
31 382 409 |
31 382 409 |
28 569 636 |
28 569 636 |
|||
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 960 000 |
0 |
2 960 000 |
2 960 000 |
0 |
2 960 000 |
2 223 000 |
0 |
2 223 000 |
|
K5 |
Egyéb működési kiadások |
82 204 038 |
80 884 038 |
1 320 000 |
84 061 780 |
82 741 780 |
1 320 000 |
82 469 087 |
81 149 087 |
1 320 000 |
|
K5 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
|||||||||
|
K5 |
Működési tartalék, céltartalék |
0 |
0 |
310 449 |
310 449 |
0 |
0 |
|||
|
Működési kiadások összesen |
150 532 038 |
145 320 038 |
5 212 000 |
160 143 013 |
154 931 013 |
5 212 000 |
153 245 961 |
149 082 902 |
4 163 059 |
|
|
K6 |
Intézményi beruházás |
1 350 000 |
1 350 000 |
3 877 300 |
3 877 300 |
169 900 |
169 900 |
|||
|
K7 |
Felújítás |
3 550 000 |
3 550 000 |
5 201 000 |
5 201 000 |
1 075 500 |
1 075 500 |
|||
|
K8 |
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|||
|
K8 |
Támogatási kölcsönök nyújtása |
|||||||||
|
Felhalmozási célú tartalék |
1 824 548 |
1824548 |
14236058 |
14236058 |
0 |
0 |
||||
|
Felhalmozási kiadások összesen |
6 724 548 |
6 724 548 |
0 |
23 314 358 |
23 314 358 |
0 |
1 245 400 |
1 245 400 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
157 256 586 |
152 044 586 |
5 212 000 |
183 457 371 |
178 245 371 |
5 212 000 |
154 491 361 |
150 328 302 |
4 163 059 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9 262 556 |
9 262 556 |
0 |
|
|
K9 |
Működési célú finanszírozási kiadás |
3 520 797 |
3 520 797 |
3 520 797 |
3 520 797 |
3 520 797 |
3 520 797 |
|||
|
K9 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadás |
|||||||||
|
FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
3 520 797 |
3 520 797 |
0 |
3 520 797 |
3 520 797 |
0 |
3 520 797 |
3 520 797 |
0 |
|
|
Működési kiadások mindösszesen |
154 052 835 |
148 840 835 |
5 212 000 |
163 663 810 |
158 451 810 |
5 212 000 |
156 766 758 |
152 603 699 |
4 163 059 |
|
|
Felhalmozási kiadások mindösszesen |
6 724 548 |
6 724 548 |
0 |
23 314 358 |
23 314 358 |
0 |
1 245 400 |
1 245 400 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
160 777 383 |
155 565 383 |
5 212 000 |
186 978 168 |
181 766 168 |
5 212 000 |
158 012 158 |
153 849 099 |
4 163 059 |
|
2. melléklet a 8/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
rovat/ |
Megnevezés |
2025. évi eredeti |
2025. évi |
2025. évi |
Teljesítés %-a |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
|||||
|
B4 l. |
Intézményi működési bevételek |
6 521 500 |
7 916 500 |
9 745 013 |
123% |
|
B401 |
Készletértékesítés |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B402 |
Szolgáltatások ellenértéke |
1 860 000 |
2 010 000 |
2 979 639 |
148% |
|
B402 |
Tárgyi eszköz bérbeadásából származó bevétel |
1 356 000 |
1 356 000 |
1 421 000 |
105% |
|
B404 |
Tulajdonosi bevétel - koncesszióból származó bevétel |
2 300 000 |
2 300 000 |
2 360 033 |
103% |
|
B405 |
Szociális étkeztetés térítési díja |
0 |
1 245 000 |
1 251 680 |
101% |
|
B410 |
Biztosító által fizetett kártérítés |
0 |
0 |
295 073 |
0% |
|
B411 |
Egyéb működési bevétel |
1 005 500 |
1 005 500 |
1 437 588 |
143% |
|
B3 ll. |
Közhatalmi bevételek |
18 098 997 |
18 311 997 |
15 600 367 |
85% |
|
B31 |
Jövedelemadók |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B34 |
Vagyoni típusú adók |
2 100 000 |
2 100 000 |
2 032 500 |
97% |
|
B34 |
Magánszemélyek kommunális adója |
2 100 000 |
2 100 000 |
2 032 500 |
97% |
|
B351 |
Értékesítési és forgalmi adók |
15 048 997 |
15 261 997 |
12 829 041 |
84% |
|
B351 |
Iparűzési adó |
15 048 997 |
15 261 997 |
12 829 041 |
84% |
|
B354 |
Gépjárműadó 40 %-a |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adó |
900 000 |
900 000 |
682 200 |
76% |
|
B355 |
Tartózkodás utáni idegenforgalmi adó |
900 000 |
900 000 |
682 200 |
76% |
|
B355 |
Talajterhelési díj |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B36 |
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek |
50 000 |
50 000 |
56 626 |
113% |
|
B1 lll. |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
111 957 222 |
121 389 207 |
121 389 207 |
100% |
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
28 040 128 |
33 852 391 |
33 852 391 |
100% |
|
B112 |
Egyes köznevelési feladatok támogatása |
45 814 336 |
47 081 698 |
47 081 698 |
100% |
|
B113 |
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
25 015 300 |
26 286 582 |
26 286 582 |
100% |
|
B113 |
Gyermekétkeztetés támogatása |
7 464 902 |
7 464 902 |
7 464 902 |
100% |
|
B114 |
Kulturális feladatok támogatása |
5 622 556 |
5 622 556 |
5 622 556 |
100% |
|
B115 |
Kiegészítő célú működési költségvetési támogatás |
0 |
1 081 078 |
1081078 |
100% |
|
B116 |
Elszámolásbó származó bevételek |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B1 lV. |
Működési célú támogatások állaháztartáson belül |
6 074 970 |
6 074 970 |
692 241 |
11% |
|
B16 |
Elkülönített állami pénzalapokból - közmunka, diákmunka |
0 |
0 |
218 100 |
0% |
|
B16 |
OEP-től - védőnői szolgálat finanszírozás |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B16 |
Helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveiktől |
500 000 |
500 000 |
314 241 |
63% |
|
B16 |
KÖH-től átvett |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B16 |
Társulások és költségvetési szerveik |
0 |
0 |
159 900 |
0% |
|
B16 |
Központi költségvetési szerv |
5 574 970 |
5 574 970 |
0 |
0% |
|
B16 |
Pénzeszköz átvétel-pénzmaradvány módosítás miatt |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B16 |
Pénzeszköz átvétel-állami visszafizetés miatt |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B6 V. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B8 Vll. |
Működési célú finanszírozási bevételek |
10 233 646 |
10 233 646 |
14 606 832 |
143% |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele |
10 233 646 |
10 233 646 |
10 233 646 |
100% |
|
Likvid hitel felvétele |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
B814 |
Egyéb finanszírozás bevételei - áh. belüli megelőlegezés |
0 |
0 |
4 373 186 |
0% |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
152 886 335 |
163 926 320 |
162 033 660 |
99% |
|
|
MŰKÖDÉSI HIÁNY |
|||||
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ |
|||||
|
K1 l. |
Személyi juttatások |
35 020 000 |
36 678 375 |
35 482 513 |
97% |
|
K2 ll. |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
4 554 000 |
4 750 000 |
4 501 725 |
95% |
|
K3 lll. |
Dologi kiadások |
25 794 000 |
31 382 409 |
28 569 636 |
91% |
|
K4 lV. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
2 960 000 |
2 960 000 |
2 223 000 |
75% |
|
K48 |
Egyéb nem intézményi ellátások |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K48 |
Települési támogatás |
2 960 000 |
2 960 000 |
2 223 000 |
75% |
|
Lakásfenntartási támogatás |
1 000 000 |
1 000 000 |
973 000 |
97% |
|
|
Gyermekszületési támogatás |
60 000 |
60 000 |
0 |
0% |
|
|
Temetési támogatás |
90 000 |
90 000 |
145 000 |
161% |
|
|
Beiskolázási támogatás |
510 000 |
510 000 |
555 000 |
109% |
|
|
Átmeneti - rendkívüli támogatás |
1 300 000 |
1 300 000 |
550 000 |
42% |
|
|
K5 V. |
Egyéb működési kiadások |
82 204 038 |
84 061 780 |
82 469 087 |
98% |
|
K502 |
Helyi önkormányzatok előző évi befizetései |
0 |
144 800 |
144 800 |
100% |
|
K506 |
Működési kiadás államháztartáson belülre |
80 884 038 |
82 596 980 |
81 004 287 |
98% |
|
K506 |
Központi költségvetési szervnek |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K506 |
Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveinek |
4 692 000 |
4 692 000 |
3 694 024 |
79% |
|
Orvosi ügyelet |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
Fizikoterápia |
541 000 |
541000 |
540529 |
100% |
|
|
KÖH finanszírozása |
3 206 000 |
3206000 |
2208630 |
69% |
|
|
Főépítész hj. |
945 000 |
945000 |
944865 |
||
|
K506 |
Társulásoknak és költségvetési szerveinek |
76 192 038 |
77 904 980 |
77 310 263 |
99% |
|
Zalamenti és Őrségi Önkorn.Szociális és Gyermekj. Társ. |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
Pöttömsziget óvoda állami támogatás |
68 426 038 |
70 138 980 |
69 692 403 |
99% |
|
|
Pöttömsziget óvoda saját hozzájárulás |
7 565 000 |
7 565 000 |
7 564 560 |
100% |
|
|
Zalamenti és Őrségi Önk. Szociális Társulás |
141 000 |
141 000 |
0 |
||
|
Nyugat-d.tuli Regionális Hulladékgazd. Társ. |
60 000 |
60 000 |
53 300 |
89% |
|
|
K512 |
Működési kiadások államháztartáson kivülre |
1 320 000 |
1 320 000 |
1 320 000 |
100% |
|
Egyéb civil szervezetek |
1 200 000 |
1 200 000 |
1 200 000 |
100% |
|
|
Őrségi Vízrendezési és Talajvédelmi Társulat |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
Bursa |
120 000 |
120 000 |
120 000 |
100% |
|
|
K513 |
Tartalék |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K5 V. |
Müködési visszatéritendő támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K9 Vl. |
Működési célú finanszírozási kiadások |
3 520 797 |
3 520 797 |
3 520 797 |
100% |
|
K59112 |
Likvid hitel törlesztése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K9113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K9121 |
Forgatási célú értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K914 |
ÁH.belüli megelőlegezések visszafizetése |
3 520 797 |
3 520 797 |
3 520 797 |
100% |
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK |
154 052 835 |
163 353 361 |
156 766 758 |
96% |
|
|
MŰKÖDÉSI TÖBBLET |
3. melléklet a 8/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
rovat /Ssz. |
Megnevezés |
2025. évi |
2025. évi |
2025. évi |
Teljesítés |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ |
|||||
|
B5 8. |
Felhalmozási célú saját bevételek |
1 166 500 |
12 149 000 |
12 148 789 |
100% |
|
B51 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B52 |
Ingatlanok értékesítése |
1 166 500 |
12 149 000 |
12 148 789 |
100% |
|
B53 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B54 |
Részesedések értékesítése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B55 |
Részesedések megszünéséhez kapcs. Bevétel |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B2 9. |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
4 178 300 |
4 178 300 |
100% |
|
B25 |
Vis-maior |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B25 |
Felhalmozási célú támogatás - Versenyképes Járások pály. |
0 |
4 178 300 |
4 178 300 |
100% |
|
B2 10. |
Támogatási kölcsön visszatérülések |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B7 11. |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B8 12. |
Finanszirozási bevételek |
6 724 548 |
6 724 548 |
6 724 548 |
100% |
|
B811 |
Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele |
6 724 548 |
6 724 548 |
6 724 548 |
100% |
|
B812 |
Befektetési célú értékpapír bevétele |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK |
7 891 048 |
23 051 848 |
23 051 637 |
100% |
|
|
FELHALMOZÁSI HIÁNY |
|||||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
|||||
|
K6 8. |
Intézményi beruházás |
1 350 000 |
3 877 300 |
169 900 |
4% |
|
K7 9. |
Felújítás |
3 550 000 |
5 201 000 |
1 075 500 |
21% |
|
10. |
Felhalmozási célú tartalék |
1 824 548 |
14 546 507 |
0 |
0% |
|
K8 11. |
Felhalmozási célú támogatási kölcsönök nyújtása |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K83 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.belül |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K86 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivül |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K8 |
Egyéb felhalm. kiadás-Járdaépítés/felújítás pály. visszafiz.köt. |
0 |
0 |
0 |
100% |
|
K9 12. |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
Felhalmozási tartalék, céltartalék |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
K9111 |
hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
Támogatást megelőlegező hiteltörlesztés |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
K922 |
Befektetési célú értékpapír vásárlás |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
rövidlejáratú fejlesztési hitel törlesztés |
0 |
0 |
0% |
||
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
6 724 548 |
23 624 807 |
1 245 400 |
5% |
|
|
FELHALMOZÁSI TÖBBLET |
4. melléklet a 8/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
ssz. |
Megnevezés |
2025. évi eredeti előirányzat |
2025. évi |
2025. évi |
Teljesítés |
|
K5 |
Felhalmozási célú tartalék |
1 824 548 |
14 546 507 |
0 |
0% |
|
K6 |
INTÉZMÉNYI BERUHÁZÁSOK |
1 350 000 |
3 877 300 |
169 900 |
4% |
|
K64 |
Közművelődési normatívából eszközbeszerzés |
350 000 |
350 000 |
0 |
0% |
|
K64 |
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése- Versenyképes Járások pály. |
0 |
2 527 300 |
0 |
0% |
|
K64 |
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése /kamerarendszer, fűnyíró/ |
1 000 000 |
1 000 000 |
169 900 |
17% |
|
K7 |
FELÚJÍTÁSOK |
3 550 000 |
5 201 000 |
1 075 500 |
21% |
|
K71 |
Falufejl. pályázat dokumentáció műszaki előkészítése |
400 000 |
400 000 |
250 000 |
63% |
|
K71 |
Csatorna rekonstrukció |
3 150 000 |
3 150 000 |
0 |
0% |
|
K71 |
Nyílászárók cseréje - Versenyképes Járások pályázat |
0 |
1 651 000 |
825 500 |
50% |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási kiadás |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K84 |
Pályázat visszafiz. kötelezettség |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
K9 |
Felhalmozási finanszírozási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
felhalmozási hitel törlesztése |
0 |
0 |
0 |
0% |
|
|
ÖSSZESEN |
6 724 548 |
23 624 807 |
1 245 400 |
5% |
|
|
A fenti előirányzatokból 2025. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé |
|||||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2025. évi eredeti előirányzat |
2025. évi |
2025. évi |
Teljesítés |
|
Hitel, |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Váltó ki- |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Pénzügyi |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
5. melléklet a 8/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
EU projekt megnevezése: |
|||||
|
Bevételek |
2025.év |
2026.év |
2027. év |
Következő évek |
Összesen |
|
EU forrás |
|||||
|
Egyéb forrás |
|||||
|
Saját forrás |
|||||
|
Összesen |
|||||
|
Kiadások |
2025. év |
2026. év |
2027 év |
Következő évek |
Összesen |
|
Személyi juttatások |
|||||
|
Járulékok |
|||||
|
Dologi kiadások |
|||||
|
Felújítások |
|||||
|
Beruházások |
|||||
|
Átadott pénzeszközök |
|||||
|
Összesen |
|||||
6. melléklet a 8/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
adatok főben |
|||||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2025. évi eredeti |
2025. évi |
2025. évi tény |
|
|
1. |
Közalkalmazottak |
3 |
3 |
3 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
2 |
2 |
2 |
|
|
fizikai állomány |
1 |
1 |
1 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
||
|
2. |
Köztisztviselők |
1 |
1 |
1 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
1 |
1 |
1 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
||
|
3. |
Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott |
1 |
1 |
1 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
1 |
1 |
1 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
||
|
4. |
közfoglalkoztatás |
0 |
0 |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
0 |
0 |
0 |
|
|
ÖSSZESEN |
5 |
5 |
5 |
||
7. melléklet a 8/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §, valamint Magyarország stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján |
|||||
|
Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50 %-t. |
|||||
|
Megnevezés |
2025. tény |
2026.terv |
2027.terv |
2028.terv |
|
|
Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a |
7 800 183 |
6 518 352 |
6 500 000 |
6 500 000 |
|
|
Adósságot keletkeztető ügyletekből, és kezességvállalásokból |
futamidő kezdete |
2025 |
2026 |
2027 |
2028 |
|
Összesen: |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
8. melléklet a 8/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Bajánsenye Község Önkormányzata |
|||
|
Megnevezés |
ELŐZŐ ÉV |
TÁRGYÉV |
|
|
2 |
3 |
4 |
|
|
ESZKÖZÖK |
|||
|
A/l immateriális javak |
0 |
0 |
|
|
A/ll. Tárgyi eszközök |
852 554 482 |
750 135 215 |
|
|
A/lll.Befektetett pénzügyi eszközök |
6 849 240 |
6 849 240 |
|
|
A/lV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
|
A.) Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök összesen |
859 403 722 |
756 984 455 |
|
|
B./l Készletek |
0 |
0 |
|
|
B/ll Értékpapirok |
0 |
0 |
|
|
B. Nemzeti vagyonba tartózó forgóeszközök |
0 |
0 |
|
|
C.Pénzeszközök |
17 455 497 |
28 216 825 |
|
|
D./l Költségvetési évben esedékes követelések |
7 195 743 |
5 394 115 |
|
|
D/ll.Költségvetési évet követően esedékes követelések |
7 130 025 |
6 589 607 |
|
|
D/lll.Követelés jellegű sajátos elszámolások |
2 |
2 |
|
|
D. Követelések |
14 325 770 |
11 983 724 |
|
|
E. Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások |
0 |
0 |
|
|
F. Aktív időbeli elhatárolások |
0 |
0 |
|
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
891 184 989 |
797 185 004 |
|
|
FORRÁSOK |
|||
|
G/l Nemzeti vagyon induláskori értéke |
1 051 126 009 |
1 051 126 009 |
|
|
G/ll Nemzeti vagyon változásai |
-25 257 251 |
-155 752 241 |
|
|
G/lll Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
6 717 523 |
6 717 523 |
|
|
G/lV. Felhalmozott eredmény |
-179 209 859 |
-159 292 448 |
|
|
G/V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|
|
G/Vl. Mérlegszerint eredmény |
19 917 411 |
35 780 191 |
|
|
G.) Saját tőke |
873 293 833 |
778 579 034 |
|
|
H/l. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
1 245 085 |
25 791 |
|
|
H/ll. Költségvetési évet követően esedékes kötezettségek |
3 520 797 |
6 050 727 |
|
|
H/lll/1 Kapott előleg |
1 999 678 |
2 646 061 |
|
|
H/III/3 Más szervezetet megillető bevétel |
22 457 |
22 457 |
|
|
H.) Kötelezettségek |
6 788 017 |
8 745 036 |
|
|
I.) Egyéb sajátos forrásoladali elszámolások |
0 |
0 |
|
|
J.) Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások |
0 |
0 |
|
|
K.) Passzív időbeli elhatárolások |
11 103 139 |
9 860 934 |
|
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
891 184 989 |
797 185 004 |
9. melléklet a 8/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
BAJÁNSENYE KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA |
||
|
MARADVÁNYKIMUTATÁS |
||
|
2025. |
||
|
Megnevezés |
Összeg |
|
|
1 |
2 |
3 |
|
01. |
Alaptevékenység költségvetési bevételei |
163 753 917 |
|
02. |
Alaptevékenység költségvetési kiadásai |
154 491 361 |
|
I. |
Alaptevékenységek költségvetési egyenlege |
9 262 556 |
|
03. |
Alaptevékenység finanszírozási bevételei |
21 331 380 |
|
04. |
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai |
3 520 797 |
|
II. |
Alaptevékenységek finanszírozási egyenlege |
17 810 583 |
|
A.) |
Alaptevékenység maradványa |
27 073 139 |
|
05. |
Vállakozási tevékenység költségvetési bevételei |
0 |
|
06. |
Vállakozási tevékenység költségvetési kiadásai |
0 |
|
III. |
Vállakozási tevékenységek költségvetési egyenlege |
0 |
|
07. |
Vállakozási tevékenység finanszírozási bevételei |
0 |
|
08. |
Vállakozási tevékenység finanszírozási kiadásai |
0 |
|
IV. |
Vállakozási tevékenységek finanszírozási egyenlege |
0 |
|
B.) |
Vállakozási tevékenység maradványa |
0 |
|
C.) |
Összes maradvány |
27 073 139 |
|
D.) |
Alaptevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa |
0 |
|
E.) |
Alaptevékenység szabad maradványa |
0 |
|
F.) |
Vállalkozási tevékenység kötelezettséggel terhelt maradványa |
0 |
|
G.) |
Vállalkozási tevékenység szabad maradványa |
0 |
10. melléklet a 8/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
EREDMÉNYKIMUTATÁS |
|||
|
Bajánsenye Község Önkormányzata |
|||
|
Megnevezés |
ELŐZŐ ÉV |
TÁRGYÉV |
|
|
2 |
2024 |
2025 |
|
|
01. |
Közhatalmi eredményszemléletű bevételek |
17 094 907 |
14 659 587 |
|
02. |
Eszközök és szolgáltatások nettó eredményszemléletű bevételei |
5 825 744 |
5 652 319 |
|
03. |
Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei |
2 622 054 |
1 402 800 |
|
I. |
Tevékenység nettó eredményszemléletű bevételei |
25 542 705 |
21 714 706 |
|
04. |
Saját termelésű készletek állományváltozása |
0 |
0 |
|
05. |
Saját előállítású eszközök aktívált értéke |
0 |
0 |
|
II. |
Aktívált saját teljesítmények értéke |
0 |
0 |
|
06. |
Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
107 017 920 |
121 389 207 |
|
07. |
Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
1 890 875 |
692 241 |
|
08. |
Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei |
54 506 603 |
4 178 300 |
|
09. |
Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek |
3 465 218 |
15 370 171 |
|
III. |
Eredményszemléletű bevételek |
166 880 616 |
141 629 919 |
|
10. |
Anyagköltség |
2 162 044 |
2 758 115 |
|
11. |
Igénybe vett szolgáltatások értéke |
16 621 214 |
19 025 266 |
|
13. |
Eladott áruk beszerzési értéke |
855 814 |
1 734 122 |
|
IV. |
Anyagjellegű ráfordítások |
19 639 072 |
23 517 503 |
|
14. |
Bérköltség |
16 939 151 |
16 672 875 |
|
15. |
Személyi jellegű egyéb kifizetések |
9 701 173 |
18 222 968 |
|
16. |
Bérjárulékok |
2 964 454 |
4 386 608 |
|
V. |
Személyi jellegű ráfordítások |
29 604 778 |
39 282 451 |
|
VI. |
Értékcsökkenési leírás |
30 632 711 |
-27 966 859 |
|
VII. |
Egyéb ráfordítások |
92 629 349 |
92 731 339 |
|
A) |
TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE |
19 917 411 |
35 780 191 |
|
17. |
Kapott (járó) osztalék és részesedés |
0 |
0 |
|
20. |
Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek |
0 |
0 |
|
19. |
Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei |
0 |
0 |
|
19a. |
- ebből árfolyamnyereség |
0 |
0 |
|
VIII. |
Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei |
0 |
0 |
|
20. |
Fizetendő kamatok és és kamatjellegű ráfordítások |
0 |
0 |
|
21. |
Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése |
0 |
0 |
|
22. |
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai |
0 |
0 |
|
22a. |
- ebből árfolyamveszteség |
0 |
0 |
|
IX. |
Pénzügyi műveletek ráfordításai |
0 |
0 |
|
B) |
PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE |
0 |
0 |
|
E) |
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY |
19 917 411 |
35 780 191 |
11. melléklet a 8/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
Sorszám |
Gazdálkodó szervezet megnevezése |
Részesedés mértéke |
Részesedés összege ( |
Működésből származó |
|
1. |
Vasi-Víz Zrt. Szombathely |
6 668 240 |
||
|
2. |
Naturpark Térségfejlesztési Közhasznú Nonprofit Kft. |
181 000 |
||
|
3. |
||||
|
4. |
||||
|
5. |
||||
|
6. |
||||
|
7. |
||||
|
8. |
||||
|
9. |
||||
|
10. |
||||
|
11. |
||||
|
12. |
||||
|
13. |
||||
|
14. |
||||
|
15. |
||||
|
16. |
||||
|
17. |
||||
|
ÖSSZESEN: |
6 849 240 |
|||
12. melléklet a 8/2026. (V. 27.) önkormányzati rendelethez
|
A közvetett támogatás megnevezése |
Tervezett támogatás |
Teljesített |
Teljesítés %-a |
|
Ellátottak térítési díjának átvállalása /házi segítségnyújtás, szociális étkeztetés/ |
565000 |
187040 |
33% |
|
Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének |
0 |
0 |
0% |
|
Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, |
0 |
0 |
0% |
|
- Földbérbeadással kapcsolatos közvetett támogatások (piaci bérleti díj és fizetendő bérleti |
0 |
0 |
0% |
|
- Épület-, helyiségbérbeadással, közművel kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
0 |
0% |
|
Ingatlanértékesítéssel kapcsolatos közvetett támogatások (a piaci érték és a fizetendő |
0 |
0 |
0% |
|
Helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként |
0 |
0 |
0% |
|
- Építményadóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
0 |
0% |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
0 |
0% |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
0 |
0% |
|
- Magánszemélyek kommunális adójával kapcsolatos közvetett támogatások |
150 000 |
86 750 |
58% |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
150 000 |
86 750 |
58% |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
0 |
0% |
|
- Idegenforgalmi adóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
0 |
0% |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
0 |
0% |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
0 |
0% |
|
- Iparűzési adóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
0 |
0% |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
0 |
0% |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
0 |
0% |
|
- Gépjárműadóval kapcsolatos közvetett támogatások |
0 |
0 |
0% |
|
- jogszabály alapján (adómentesség, kedvezmény) |
0 |
0 |
0% |
|
- egyedi döntés alapján (adómérséklés, méltányosságból történő fizetési könnyítés) |
0 |
0 |
0% |
|
Egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege |
0 |
0 |
0% |
|
Közvetett támogatások összesen |
715 000 |
273 790 |
38% |