Gersekarát Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: képviselő-testület) Magyarország helyi önkormányzatról szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, a Magyar Köztársaság 2013. évi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvényben foglalt felhatalmazás alapján 2013. évi költségvetéséről és annak végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya az önkormányzat képviselő-testületére és bizottságaira tejed ki.

(2) Az önkormányzat nem rendelkezik önálló, illetve részben önálló költségvetési szervvel.

(3) Az Önkormányzat költségvetésében szereplő - nem intézményi - kiadások képeznek egy-egy címet.

A rendelet hatálya

1. § (1) A rendelet hatálya az Önkormányzat Képviselő-testületére és bizottságaira terjed ki.

(2) Az Önkormányzat nem rendelkezik önálló, illetve részben önálló költségvetési szevvel.

„(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi költségvetésének

bevételi főösszegét                                                                              145.479 E Ft

kiadási fő összegét                                                                              145.479 E Ft

ezen belül:

- a felhalmozási célú bevételt                                                     20.868 E Ft

- a felhalmozási célú kiadást                                                      23.361 E Ft

ebből:

            - a beruházások összegét                                                 9.722 E Ft

                     - a felújítások összegét                                         9.856 E Ft

                       - céltartalék összegét                                                       1.489 E Ft

                       - felhalmozási pénzeszköz átadás                                      1.794 E Ft

                       - lakás építési kölcsön                                                         500 E Ft

- a működési célú bevételt                                                       124.611 E Ft

- a működési célú kiadásokat                                                  122.118 E Ft

  ezen belül:

- személyi jellegű kiadásokat                                          35.863 E Ft

- munkaadókat terhelő járulékokat                                  7.312 E Ft

- dologi és egyéb folyó kiadásokat                                 36.292 E Ft

- társadalom és szocpol. Juttatások                                12.464 E Ft

- ellátottak pénzbeli juttatásait                                 880 E Ft

- működési célú pénzeszköz átadást                               10.503 E Ft

- végleges pénzeszközátadás                                           1.160 E Ft

- általános tartalékot                                                      17.644 E Ft

- speciális célú támogatások                                                   0 E Ft-ban állapítja meg.

            -a költségvetési létszámkeretet                         13 főben

-az állományba nem tartozókat                          7 főben állapítja meg.”

 (2) Az (1) pontban rögzített működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatait mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, egyensúlyban e rendelet 1 számú melléklet tartalmazza.

 (3) A pénzforgalom nélküli bevételek /2012. évi pénzmaradvány/ 26.771 összege E Ft, melyből működési célú maradvány 13.962 E Ft, felhalmozási célú maradvány 12.809 E Ft. Az Önkormányzat a tárgyévi működési célú pénzmaradványából 7.179 E Ft-ot működési célra használ fel, a fennmaradó 6.783 E Ft-ot tartalékba helyezi. A felhalmozási célú pénzmaradványát felújításra használja fel.

 (4) A költségvetési évben létrejött bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület dönt.

 (5) A finanszírozás bevételeit illetve kiadásait a 4. számú melléklet szerint fogadja el a testület.

3. § (1) A képviselő-testület a 2013. évi költségvetés kiadásai – és ezen belül kiemelt – előirányzatait, valamint az intézményi támogatásokat a 2. sz. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A 2. §. megállapított bevételi főösszeg költségvetési szervenként források szerinti megbontásának előirányzatait a 3. számú melléklet, tartalmazza.

(3) A képviselő-testület a felújítási és fejlesztési előirányzatokat célonként és feladatonként, valamint ezen előirányzatokból azon fejlesztési célokat, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé a 7. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(4) Az éves létszámkeretet a 15. sz. melléklet tartalmazza, önállóan működő és önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervenként.

(5) A képviselő-testület a helyi adó bevételeit a 11. számú melléklet, a közvetett támogatásokat a 18. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. (16. számú melléklet.)

(7) Az Önkormányzat támogatás értékű kiadásait az 5. számú melléklet, a támogatás értékű bevételeit a 8. számú melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat átadott pénzeszközeit a Képviselő-testület a 6. számú melléklet, az átvett pénzeszközeit a 9. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

(8) Az Önkormányzat felhalmozási, valamint saját és intézményi működési bevételeit a 10. számú melléklet, az állami támogatásokat a 12. számú melléklet alapján hagyja jóvá.

(9) Az Önkormányzat kötelező, önként vállalt, állami feladatok kiadásait és bevételeit a 20. számú melléklet tartalmazza.

Általános és céltartalék

4. § A Képviselő-testület általános és céltartalékot a 13. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

Több éves kihatással járó feladatok

5. § (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előírányzatait éves bontásban és a szöveges indokolással a 17. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

(2) Az Európai Uniós projektek a 14. számú melléklet szerint kerülnek elfogadásra.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

6. § A tárgyévben várható bevételi és kiadási előirányzatok teljesüléséről havi bontású, éves előirányzat-felasználási ütemtervet és likviditási tervet a 19. számú melléklet tartalmazza. A finanszírozás terv szerinti teljesítéséről a polgármester és a jegyző gondoskodik. Az ütemezéstől anyagi fedezet hiányában el lehet térni.

7. § (1) Az Önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év köben megváltoztathatók.

(2) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon kívül a részelőirányzatoktól - az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 19.) Korm. rendeletben foglaltak figyelembe vételével - előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.

8. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörben előirányzat módosítást hajthat végre. Az előirányzat forrása a tervezettet meghaladó többletbevétel. Az előirányzat módosításáról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatni köteles.

9. § A Képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény saját hatáskörben végrehajtott előirányzatváltozásai miatt a költségvetési rendletet legalább félévenként - adott év július 30-ig, illetve december 31-ig - módosítja.

Pénzkezelés

10. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől. Az Önkormányzat és költségvetési szervei számlavezető pénzintézete az OTP Bank NyRt. Vasvári Fiókja.

(2) Működési és felhalmozási célú hitel felvételéről egyedi döntéssel a képviselő-testület határoz, az adósságot keletkeztető ügylet csak a Kormány engedélyével köthető meg a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény rendelkezéseinek figyelembe vételével.

11. § (1) Az Önkormányzat a gazdálkodása során az év közben létrejött költségvetési többletet, amennyiben annak összege az 1 millió forintot meghaladja értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

12. § Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért az önkormányuaz esetében a jegyző felelős.

Záró rendelkezések

13. § Az átmeneti idpszakban beszedett bevételek, teljesített kiadások e költségvetési rendeletbe beépültek.

14. § Ez a rendelet a kihirdetésének napját követő nap lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2013. január 1. napjától kell alkalmazni.

Gersekarát, 2013. február 14.

             Kovács László                                                                   Kissné Mátyás Éva

             polgármester                                                                            jegyző

Kihirdetve:

Gersekarát, 2013. február 28.

                                                                                                          Kissné Mátyás Éva

                                                                                                                  jegyző

Egységes szerkezetben Gersekarát Község Önkormányzata Képviselő-testülete 8/2013. (IX. 24.) az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 3/2013. (II. 28.) rendeletének módosításáról szóló önkormányzati rendelettel.

Gersekarát, 2013. szeptember 24.

                                                                                                     Kissné Mátyás Éva

                                                                                                            jegyző

Egységes szerkezetben Gersekarát Község Önkormányzata Képviselő-testülete 1/2014. (II. 28.) az önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 3/2013. (II. 28.) rendeletének módosításáról szóló önkormányzati rendelettel.

Gersekarát, 2014. február 28.

                                                                                                     Kissné Mátyás Éva

                                                                                                            jegyző