Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 30

Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2024. 05. 30

Hegyhátszentjakab Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2023. évi gazdálkodásának zárszámadásáról a következő rendeletet alkotja.

I. Fejezet

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.

II. Fejezet

A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak teljesítési főösszegei

2. § (1) Az Önkormányzat 2023. évi bevételi és kiadási főösszegét az alábbiak szerint állapítja meg:

bevételi főösszegének eredeti előirányzata 86 275 000 forint

bevételi főösszegének módosított előirányzata 89 679 256 forint

bevételi előirányzatok 2023. évi teljesítése 88 089 118 forint

kiadási főösszegének eredeti előirányzata 86 275 000 forint

kiadási főösszegének módosított előirányzata 89 679 256 forint

kiadási főösszegének 2023. évi teljesítése 83 498 406 forint

(2) A bevételek és kiadások teljesítése csoportosítva önkormányzati szinten:

A/ BEVÉTELEK

Önkormányzati működési támogatás 35 176 774 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 598 187 Ft

Közhatalmi bevételek 5 365 083 Ft

Működési bevételek 7 874 708 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Működési célú bevételek 49 014 752 Ft

Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft

Felhalmozási bevételek 211 400 Ft

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

Felhalmozási célú bevételek 211 400 Ft

Költségvetési bevételek 49 226 152 Ft

Finanszírozási bevételek 38 862 966 Ft

Bevételek mindösszesen 88 089 118 Ft

B/ KIADÁSOK

Személyi juttatások 23 389 387 Ft

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2 966 734 Ft

Dologi kiadások 19 586 775 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai 708 000 Ft

Elvonások, befizetések 0 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 3 198 030 Ft

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 2 051 300 Ft

Tartalékok 0 Ft

Működési célú kiadások 51 900 226 Ft

Beruházások 539 820 Ft

Felújítások 29 777 111 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft

Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft

Felhalmozási célú kiadások 30 316 931 Ft

Költségvetési kiadások 82 217 157 Ft

Finanszírozási kiadások 1 281 249 Ft

Kiadások mindösszesen 83 498 406 Ft

(3) Az Önkormányzat költségvetési átlagos létszámkeretének alakulását a rendelet 5. számú melléklete tartalmazza.

Az Önkormányzat bevételei és kiadásai

3. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi bevételeit és kiadásait mérleg-szerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

(2) Az Önkormányzat működési bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 2. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételeit és kiadásait kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.

(5) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.

4. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi maradványát a 9. számú melléklet szerint 4 590 712 Ft-ban állapítja meg, amely szabad felhasználású maradvány.

(2) Az Önkormányzat pénzeszközeinek állománya 2023. december 31-én 6 074 631 Ft, az értékpapírok állománya 10 000 000 Ft volt.

Az Önkormányzat vagyona

5. § (1) Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi mérleg szerinti eredményét -24 002 523 Ft-ban állapítja meg. Az eredmény-kimutatás adatainak részletezése a 10. számú mellékletben található.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi vagyonmérlegének főösszegét 465 570 765 Ft-ban határozza meg. A vagyonmérleg adatainak részletezése a 11. számú mellékletben található.

(3) Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 12. számú melléklet tartalmazza.

Többéves kihatással járó feladatok

6. § (1) A képviselő-testület 2023. évre nem tervezett olyan fejlesztési célt, amely alapján a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált volna szükségessé. Saját bevételeinek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.

(2) Költségvetési hiány finanszírozására, vagy többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi művelet 2023. évben a 8. számú melléklet szerint valósult meg. Az Önkormányzat 2023. december 31-én hitelállománnyal nem rendelkezett.

(3) Az Önkormányzat Európai Uniós támogatással megvalósuló projektben 2023. évben nem vett részt.

III. Fejezet

Záró rendelkezések

7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

HEGYHÁTSZENTJAKAB KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT ELLÁTANDÓ FELADATOK SZERINTI BONTÁSBAN

adatok Ft-ban

Rovat

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

2023. évi teljesítésből

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állam-igazgatási feladatok

B

BEVÉTELEK

B11

Önkormányzatok működési támogatása

32 179 846

35 176 774

35 176 774

35 176 774

0

0

B16

Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről

1 618 560

1 255 488

598 187

598 187

0

0

B3

Közhatalmi bevételek

4 815 000

5 367 500

5 365 083

5 365 083

0

0

B4

Működési bevételek

3 416 145

8 529 695

7 874 708

5 471 399

2 403 309

0

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

0

0

Működési bevételek összesen

42 029 551

50 329 457

49 014 752

46 611 443

2 403 309

0

B21

Önkormányzatok felhalmozási támogatásai

0

0

0

0

0

0

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások AH-n belülről

0

0

0

0

0

0

B5

Felhalmozási bevételek

89 000

211 400

211 400

0

211 400

0

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0

0

0

Felhalmozási bevételek összesen

89 000

211 400

211 400

0

211 400

0

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

42 118 551

50 540 857

49 226 152

46 611 443

2 614 709

0

KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY
(Bevételek össz. < Kiadások össz.)

-42 875 200

-37 857 150

-32 991 005

-32 991 005

0

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány működési célú igénybevétele

11 945 449

7 039 799

7 039 799

7 039 799

0

0

B8131

Előző évi pénzmaradvány, vállalkozási maradvány felhalmozási célú igénybevétele

511 000

5 416 650

5 416 650

5 416 650

0

0

B812

Belföldi értékpapírok bevételei

31 700 000

26 681 950

25 000 000

25 000 000

0

B814

Államháztartáson belüli megelőlegezések

0

0

1 406 517

1 406 517

0

0

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

44 156 449

39 138 399

38 862 966

38 862 966

0

0

Működési bevételek mindösszesen

53 975 000

57 369 256

57 461 068

55 057 759

2 403 309

0

Felhalmozási bevételek mindösszesen

32 300 000

32 310 000

30 628 050

30 416 650

211 400

0

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN

86 275 000

89 679 256

88 089 118

85 474 409

2 614 709

0

Rovat

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

2023. évi teljesítésből

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állam-igazgatási feladatok

K

KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

23 509 061

24 092 461

23 389 387

23 089 387

300 000

0

K2

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

3 169 748

3 169 748

2 966 734

2 931 634

35 100

0

K3

Dologi kiadások

20 912 010

21 182 442

19 586 775

18 257 166

1 329 609

0

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 214 000

844 000

708 000

708 000

0

0

K5

Egyéb működési kiadások

3 888 932

6 799 356

5 249 330

4 299 330

950 000

0

Működési kiadások összesen

52 693 751

56 088 007

51 900 226

49 285 517

2 614 709

0

K6

Beruházások

600 000

610 000

539 820

539 820

0

0

K7

Felújítások

31 700 000

31 700 000

29 777 111

29 777 111

0

0

K8

Egyéb felhalmozási kiadás

0

0

0

0

0

0

Felhalmozási kiadások összesen

32 300 000

32 310 000

30 316 931

30 316 931

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

84 993 751

88 398 007

82 217 157

79 602 448

2 614 709

0

KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET
(Bevételek össz. > Kiadások össz.)

0

0

0

0

0

0

K912

Belföldi értékpapírok kiadásai

0

0

0

0

0

0

K914

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

1 281 249

1 281 249

1 281 249

1 281 249

0

0

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

1 281 249

1 281 249

1 281 249

1 281 249

0

0

Működési kiadások mindösszesen

53 975 000

57 369 256

53 181 475

50 566 766

2 614 709

0

Felhalmozási kiadások mindösszesen

32 300 000

32 310 000

30 316 931

30 316 931

0

0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

86 275 000

89 679 256

83 498 406

80 883 697

2 614 709

0

2. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

HEGYHÁTSZENTJAKAB KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT

adatok Ft-ban

Rovat

Megnevezés

2023. évi
eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B1

Működési célú támogatások ÁH-n belülről

33 798 406

36 432 262

35 774 961

98%

B11

Önkormányzatok müködési támogatásai

32 179 846

35 176 774

35 176 774

100%

B111

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

22 362 424

22 672 424

22 672 424

100%

B113

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

7 398 804

8 231 776

8 231 776

100%

B114

Települési önkormányzatok kulturális támogatása

2 418 618

2 541 618

2 541 618

100%

B115

Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások

0

1 101 300

1 101 300

100%

B116

Elszámolásból származó bevételek

0

629 656

629 656

100%

B16

Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

1 618 560

1 255 488

598 187

48%

B16

Fejezeti kezelésű előirányzatok

366 120

3 048

0

0%

B16

Elkülönített állami pénzalapok

1 252 440

1 252 440

598 187

48%

B16

Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik

0

0

0

0%

B3

Közhatalmi bevételek

4 815 000

5 367 500

5 365 083

100%

B34

Vagyoni tipusú adók

0

11 500

11 288

98%

B34

Építményadó

0

11 500

11 288

98%

B351

Értékesítési és forgalmi adók

3 000 000

3 400 000

3 398 519

100%

B351

Helyi iparűzési adó

3 000 000

3 400 000

3 398 519

100%

B355

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

1 800 000

1 910 000

1 909 500

100%

B355

Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó

1 800 000

1 910 000

1 909 500

100%

B36

Egyéb közhatalmi bevételek

15 000

46 000

45 776

100%

B36

Késedelmi és önellenőrzési pótlék

15 000

46 000

45 776

100%

B36

Talajterhelési díj

0

0

0

0%

B4

Működési bevételek

3 416 145

8 529 695

7 874 708

92%

B401

Készletértékesítés ellenértéke

0

0

0

0%

B402

Szolgáltatások ellenértéke

3 120 000

3 120 000

2 521 500

81%

B403

Közvetített szolgáltatások ellenértéke

130 000

130 000

77 879

60%

B404

Tulajdonosi bevételek

164 000

214 500

214 033

100%

B408

Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek

20

5 018 070

5 018 049

100%

B411

Egyéb működési bevételek

2 125

47 125

43 247

92%

B6

Működési célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0%

B8

Működési célú finanszírozási bevételek

11 945 449

7 039 799

8 446 316

120%

B8131

Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele

11 945 449

7 039 799

7 039 799

100%

B811

Likvid hitel felvétele

0

0

0

0%

B8113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele

0

0

0

0%

B8121

Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele

0

0

0

0%

B81

Egyéb finanszírozás bevételei

0

0

1 406 517

0%

MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

53 975 000

57 369 256

57 461 068

100%

MŰKÖDÉSI HIÁNY

0

0

0

Rovat

Megnevezés

2023. évi
eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK

K1

Személyi juttatások

23 509 061

24 092 461

23 389 387

97%

K1101

Törvény szerinti illetmények

13 652 060

13 496 308

12 841 180

95%

K1107

Béren kívüli juttatások

468 751

468 751

468 751

100%

K1113

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

356 000

494 842

494 842

100%

K121

Választott tisztviselők juttatásai

8 292 250

8 292 250

8 249 705

99%

K122

Munkavégzésre ir.e.jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fiz.jutt.

0

0

0

0%

K123

Egyéb külső személyi juttatás

740 000

1 340 310

1 334 909

100%

K2

Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó

3 169 748

3 169 748

2 966 734

94%

K3

Dologi kiadások

20 912 010

21 182 442

19 586 775

92%

K4

Ellátottak pénzbeli juttatásai

1 214 000

844 000

708 000

84%

K48

Települési támogatás (tanévkezdési, újszülött, temetési, rendkívüli)

710 000

710 000

708 000

100%

K48

Önk. által saját hatáskörben adott más ellátás

504 000

134 000

0

0%

K5

Egyéb működési célú kiadások

3 888 932

6 799 356

5 249 330

77%

K502

Elvonások és befizetések

0

0

0

0%

K506

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

2 873 932

3 198 932

3 198 030

100%

Központi költségvetési szervek

700 000

750 000

750 000

100%

Bursa Hungarica ösztöndíj

700 000

750 000

750 000

100%

Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveik

1 745 932

2 001 932

2 000 752

100%

fogorvos

0

110 000

108 995

99%

védőnői szolgálat

50 000

196 000

195 825

100%

közös önkormányzati hivatal

1 695 932

1 695 932

1 695 932

100%

Társulásoknak és költségvetési szerveinek

428 000

447 000

447 278

100%

Zalamenti és Őrségi Önkorm.Szoc. és Gyermekj.Társ. (szoc.étk.)

174 000

203 500

203 230

0%

Zalalövői Napközi Otthonos Óvoda és Mini Bölcsőde

109 000

0

0

0%

Körmend és Kistérésége Önk.Társ.

145 000

185 500

186 048

100%

Nyugat-dtúli Regionális Hulladékgazd.Önk.Társ.

0

58 000

58 000

100%

Előző évi fel nem használt állami támogatás visszafizetése

0

0

0

0%

K512

Egyéb működési kiadások államháztartáson kivülre

1 015 000

2 051 300

2 051 300

100%

Helyi és egyéb civil szervezetek

1 015 000

950 000

950 000

100%

Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás továbbutalása

0

1 101 300

1 101 300

100%

K513

Tartalékok

0

1 549 124

0

0%

K9

Működési célú finanszírozási kiadások

1 281 249

1 281 249

1 281 249

100%

K59112

Likvid hitel törlesztése

0

0

0

0%

K9113

Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése

0

0

0

0%

K9121

Forgatási célú értékpapír vásárlás

0

0

0

0%

K914

ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése

1 281 249

1 281 249

1 281 249

100%

MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

53 975 000

57 369 256

53 181 475

93%

MŰKÖDÉSI TÖBBLET

0

0

4 279 593

3. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

HEGYHÁTSZENTJAKAB KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI FELHALMOZÁSI BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE KIEMELT ELŐIRÁNYZATONKÉNT

adatok Ft-ban

Rovat

Megnevezés

2023. évi
eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK

B2

Felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről

0

0

0

0%

B21

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

0

0

0

0%

B25

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről

0

0

0

0%

B5

Felhalmozási bevételek

89 000

211 400

211 400

100%

B51

Immateriális javak értékesítése

0

0

0

0%

B52

Ingatlanok értékesítése

89 000

211 400

211 400

100%

B53

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

0

0

0

0%

B54

Részesedések értékesítése

0

0

0

0%

B55

Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel

0

0

0

0%

B7

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

0

0

0

0%

B8

Finanszirozási bevételek

32 211 000

32 098 600

30 416 650

95%

B811

Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről

0

0

0

0%

B8131

Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele

511 000

5 416 650

5 416 650

100%

B812

Forgatási célú értékpapír bevétele

31 700 000

26 681 950

25 000 000

94%

FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN

32 300 000

32 310 000

30 628 050

95%

FELHALMOZÁSI HIÁNY

0

0

0

Rovat

Megnevezés

2023. évi
eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK

K6

Beruházások

600 000

610 000

610 000

100%

K7

Felújítások

31 700 000

31 700 000

29 777 111

94%

K8

Egyéb felhalmozási célú kiadások

0

0

0

0%

K83

Felhalmozási célú kölcsönök törlesztése áh.belülre

0

0

0

0%

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

0

0

0

0%

K86

Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivülre

0

0

0

0%

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre

0

0

0

0%

K9

Felhalmozási célú finanszírozási kiadások

0

0

0

0%

K9111

Hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése

0

0

0

0%

K922

Befektetési célú értékpapír vásárlás

0

0

0

0%

FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN

32 300 000

32 310 000

30 387 111

94%

FELHALMOZÁSI TÖBBLET

0

0

311 119

4. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

HEGYHATSZENTJAKAB KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI BERUHÁZÁSI ÉS FELÚJÍTÁSI KIADÁSAINAK TELJESÍTÉSE FELADATONKÉNT/CÉLONKÉNT

adatok Ft-ban

Rovat

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

K6

BERUHÁZÁSOK

600 000

610 000

539 820

88%

K61

Immateriális javak beszerzése

0

0

0

0%

K62

Ingatlanok beszerzése, létesítése

0

10 000

10 000

100%

Kivett kálvária megvásárlása

0

10 000

10 000

100%

0

0

0

0%

K63

Informatikai eszközök beszerzése

0

0

0

0%

K64

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése

600 000

600 000

529 820

88%

Sörpad garnitúra

400 000

400 000

399 920

100%

Év során szükségessé váló kisebb tárgyi eszközök beszerzése (fűnyíró)

200 000

200 000

129 900

65%

K7

FELÚJÍTÁSOK

31 700 000

31 700 000

29 777 111

94%

K71

Ingatlanok felújítása

31 700 000

31 700 000

29 777 111

94%

Vadása út felújítása

31 700 000

31 700 000

29 777 111

94%

K8

EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS

0

0

0

0%

K84

Egyéb felhalmozási célú támogatás ÁH-n belülre

0

0

0

0%

K89

Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre

0

0

0

0%

A fenti előirányzatokból 2023. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé

forrás Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása

0

0

0

0%

Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala

0

0

0

0%

Váltó kibocsátása

0

0

0

0%

Pénzügyi lizing

0

0

0

0%

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés

0

0

0

0%

Halasztott fizetés, részletfizetés

0

0

0

0%

Külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek

0

0

0

0%

5. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

HEGYHÁTSZENTJAKAB KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI LÉTSZÁMADATAI

adatok főben

Ssz.

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés %-ban

1.

Közalkalmazottak

2

2

2

100%

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

1

1

1

100%

fizikai állomány

1

1

1

100%

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

0

0%

fizikai állomány

0

0

0

0%

2.

Köztisztviselők

0

0

0

0%

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

0

0%

fizikai állomány

0

0

0

0%

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

0

0%

fizikai állomány

0

0

0

0%

3.

Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott

1

1

1

100%

teljes munkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

0

0%

fizikai állomány

0

0

0

0%

részmunkaidőben foglalkoztatott

szakmai állomány

0

0

0

0%

fizikai állomány

1

1

1

100%

4.

közfoglalkoztatás

1

1

0

0%

teljes munkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

1

1

0

0%

részmunkaidőben foglalkoztatott

fizikai állomány

0

0

0

0%

5.

választott tisztségviselő

1

1

1

100%

ÖSSZESEN

5

5

4

80%

6. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

HEGYHÁTSZENTJAKAB KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2023. ÉVI KÖZVETETT TÁMOGATÁSAI

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2023. évi eredeti előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés
%-ban

1.

Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése

0%

2.

Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése

0%

3.

Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése

0%

4.

Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése

0%

5.

Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen

0%

ebből: építményadó

0%

idegenforgalmi adó tartózkodás után

0%

iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tev. után

0%

6.

Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség

0%

7.

Helységek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

0%

8.

Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség

0%

9.

Egyéb kedvezmény

0%

10.

Egyéb kölcsön elengedése

0%

11.

Átvállalt térítési díj

174 000

174 000

203 230

117%

ebből: szociális étkeztetés

174 000

174 000

203 230

117%

házi segítségnyújtás

0

0

0

0%

Összesen

174 000

174 000

203 230

117%

7. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

HEGYHÁTSZENTJAKAB KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA SAJÁT BEVÉTELEINEK ÉS ADÓSSÁGOT KELETKEZTETŐ ÜGYLETEKBŐL FENNÁLLÓ KÖTELEZETTSÉGEINEK KIMUTATÁSA

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29/A. §, valamint Magyarország stabilitásáról szóló CXCIV. törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján

Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége, az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

adatok Ft-ban

Sorsz.

Megnevezés

2023. évi tény

2024. évi terv

2025. évi terv

2026. évi terv

1.

Helyi adóból és települési adóból származó bevételek

5 319 307

4 800 000

5 048 000

5 310 000

2.

Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevételek

2 460 033

164 000

164 000

164 000

3.

Osztalék, koncessziós díj hozambevétel

0

0

0

0

4.

Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítésből vagy privatizációból származó bevétel

211 400

0

0

0

5.

Bírság, pótlék és díjbevétel

45 776

15 020

16 000

16 000

6.

Kezesség, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés

0

0

0

0

7.

Saját bevételek összesen

8 036 516

4 979 020

5 228 000

5 490 000

I.

Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a

4 018 258

2 489 510

2 614 000

2 745 000

8.

Felvett, átvállalt hitel, kölcsön és annak tőketartozása

9.

Hitelviszonyt megtestesító értékpapír forgalomba hozatala

10.

Váltó kibocsátása

11.

Pénzügyi lizing

12.

Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés

13.

Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés

14.

Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett betétek

II.

Adósságot keletkeztető ügyeletek kiadásai összesen

0

0

0

0

8. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

HEGYHÁTSZENTJAKAB KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA 2023. ÉVI FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI BEVÉTELEI, KIADÁSAI A KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁRA VAGY A TÖBBLET FELHASZNÁLÁSÁRA

adatok Ft-ban

Megnevezés

2023. évi előirányzat

2023. évi módosított előirányzat

2023. évi teljesítés

Teljesítés
%-ban

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei

31 700 000

26 681 955

25 000 000

94%

1.

Működési célú

31 700 000

26 681 955

25 000 000

94%

Rövid lejáratú hitelek felvétele

Likvid hitelek felvétele

Forgatási célú értékpapírok értékesítése

31 700 000

26 681 955

25 000 000

94%

2.

Felhalmozási célú

Támogatásmegelőlegező hitel felvétel

Befektetési célú érétkpapír értékesítése

Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása

0

0

0

0%

3.

Működési célú

Rövid lejáratú hitelek törlesztése

Likvid hitelek törlesztése

Forgatási célú értékpapírok vásárlása

4.

Felhalmozási célú

Támogatásmegelőlegező hiteltörlesztés

Befektetési célú értékpapír vásárlása

9. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

HEGYHÁTSZENTJAKAB KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI MARADVÁNYKIMUTATÁSA

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

2023. évi teljesítés

1.

Alaptevékenység költségvetési bevételei

49 226 152

2.

Alaptevékenység költségvetési kiadásai

82 217 157

I.

Alaptevékenység költségvetési egyenlege

-32 991 005

3.

Alaptevékenység finanszírozási bevételei

38 862 966

4.

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai

1 281 249

II.

Alaptevékenység finanszírozási egyenlege

37 581 717

A

Alaptevékenység maradványa

4 590 712

5.

Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei

0

6.

Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai

0

III.

Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege

0

7.

Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei

0

8.

Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai

0

IV.

Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege

0

B

Vállalkozási tevékenység maradványa

0

C

ÖSSZES MARADVÁNY

4 590 712

D

Alaptevékenység kötelezettségvállalással terhelt maradványa

0

E

Alaptevékenység szabad maradványa

4 590 712

F

Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség

0

G

Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa

0

10. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

HEGYHÁTSZENTJAKAB KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI EREDMÉNYKIMUTATÁSA

adatok Ft-ban

Megnevezés

Előző év

Módosítások
(+/-)

Tárgyév

01.

Közhatalmi eredményszemléletű bevételek

6 506 909

0

3 612 689

02.

Eszközök és szolgáltatások nettó eredményszemléletű bevételei

3 924 451

0

2 599 379

03.

Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei

652 952

0

522 167

I.

Tevékenység nettó eredményszemléletű bevételei

11 084 312

0

6 734 235

04.

Saját termelésű készletek állományváltozása

0

0

0

05.

Saját előállítású eszközök aktívált értéke

0

0

0

II.

Aktívált saját teljesítmények értéke

0

0

0

06.

Központi működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

34 203 025

0

35 176 774

07.

Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevételei

1 292 302

0

598 187

08.

Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei

8 585 989

0

5 952 320

09.

Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek

514 134

0

612 598

III.

Eredményszemléletű bevételek

44 595 450

0

42 339 879

10.

Anyagköltség

3 848 534

0

3 295 727

11.

Igénybe vett szolgáltatások értéke

10 627 815

0

12 435 492

12.

Eladott áruk beszerzési értéke

0

0

0

13.

Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke

0

0

0

IV.

Anyagjellegű ráfordítások

14 476 349

0

15 731 219

14.

Bérköltség

11 703 641

0

13 036 921

15.

Személyi jellegű egyéb kifizetések

9 985 636

0

10 553 607

16.

Bérjárulékok

2 874 842

0

3 046 524

V.

Személyi jellegű ráfordítások

24 564 119

0

26 637 052

VI.

Értékcsökkenési leírás

18 784 699

0

19 005 854

VII.

Egyéb ráfordítások

10 476 917

0

16 720 561

A)

TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE

-12 622 322

0

-29 020 572

17.

Kapott (járó) osztalék és részesedés

0

0

0

18.

Részesedékeből szárm. eredményszemléletű bev, árfolyamnyer.

0

0

0

19.

Bef.pügyi eszközökből szárm.eredményszemléletű bev, árfolyamnyer.

0

0

0

20.

Kapott (járó) kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek

17

0

5 018 049

21.

Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei

0

0

0

VII.

Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei

17

0

5 018 049

22.

Részesedésekből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek

0

0

0

23.

Bef.pügyi eszközökből származó ráfordítások, árfolyamveszteségek

0

0

0

24.

Fizetendő kamatok és és kamatjellegű ráfordítások

0

0

0

25.

Részesedések, értékpapírok, pénzeszközök értékvesztése

0

0

0

26.

Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai

0

0

0

VIII.

Pénzügyi műveletek ráfordításai

0

0

0

B)

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

17

0

5 018 049

C)

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

-12 622 305

0

-24 002 523

11. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

HEGYHÁTSZENTJAKAB KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI VAGYONMÉRLEGE

adatok Ft-ban

Ssz.

Megnevezés

Előző év

Módosítások
(+/-)

Tárgyév

ESZKÖZÖK

I/2.

Szellemi termékek

0

0

0

A/I.

Immateriális javak

0

0

0

II.1.

Ingatlanok és vagyoni értékű jogok

422 788 037

0

431 156 131

II.2.

Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

8 195 271

0

4 418 988

II.4.

Beruházások, felújítások

0

0

0

A/II.

Tárgyi eszközök

430 983 308

0

435 575 119

III.1.

Tartós részesedések

8 880 600

0

8 880 600

A/III.

Befektetett pénzügyi eszközök

8 880 600

0

8 880 600

IV/1.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

0

A/IV.

Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

0

0

0

A)

Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök

439 863 908

0

444 455 719

B/I.

Készletek

0

0

0

II/2.

Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

35 000 000

0

10 000 000

B/II.

Értékpapírok

35 000 000

0

10 000 000

B)

Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök

35 000 000

0

10 000 000

C/I.

Hosszú lejáratú betétek

0

0

0

C/II.

Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

101 645

0

47 780

C/III.

Forintszámlák

13 059 133

0

6 026 851

C/IV.

Devizaszámlák

0

0

0

C/V.

Idegen pénzeszközök

0

0

0

C)

Pénzeszközök

13 160 778

0

6 074 631

I/3.

Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre

222 450

0

553 003

I/4.

Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre

1 248 057

0

2 334 057

D/I.

Költségvetési évben esedékes követelések

1 470 507

0

2 887 060

II/3

Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre

2 187 991

0

1 809 322

II/4

Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre

404 343

0

739

D/II.

Költségvetési évet követően esedékes követelések

2 592 334

0

1 810 061

III/1

Adott előlegek

0

0

0

III/4

Forgótőke elszámolása

0

0

0

III/7

Folyósított, megelőlegezett társadalombiztosítási és családtámogatási ellátások elsz.

24 405

0

0

D/III.

Követelés jellegű sajátos elszámolások

24 405

0

0

D)

Követelések

4 087 246

0

4 697 121

E)

Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások

0

0

0

F/1.

Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása

0

0

0

F/2.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

357 628

0

343 294

F/3.

Halasztott ráfordítások

0

0

0

F)

Aktív időbeli elhatárolások

357 628

0

343 294

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

492 469 560

0

465 570 765

FORRÁSOK

G/I.

Nemzeti vagyon induláskori értéke

466 085 355

0

466 085 355

G/II.

Nemzeti vagyon változásai

0

0

0

G/III.

Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

43 915 917

0

43 915 917

G/IV.

Felhalmozott eredmény

-114 596 875

0

-127 219 180

G/V.

Eszközök értékhelyesbítésének forrása

0

0

G/VI.

Mérleg szerinti eredmény

-12 622 305

0

-24 002 523

G)

Saját tőke

382 782 092

0

358 779 569

I/3.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

0

0

8 470

I/7

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek felújításokra

0

0

0

H/I.

Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

0

0

8 470

II/3.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra

663 665

0

757 899

II/5.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra

0

0

15 760

II/7.

Költségvetési évet követően esedékes felújításokra

0

0

0

II/9.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra

1 281 249

0

1 406 517

H/II.

Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

1 944 914

0

2 180 176

III/1.

Kapott előlegek

728 734

0

1 483 919

III/3.

Más szervezetet megillető bevételek elszámolása

0

0

0

H/III.

Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

728 734

0

1 483 919

H)

Kötelezettségek

2 673 648

0

3 672 565

I)

Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások

0

0

0

J/1.

Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása

0

0

1 809 322

J/2.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

1 969 036

0

2 249 967

J/3.

Halasztott eredményszemléletű bevételek

105 044 784

0

99 059 342

J)

Passzív időbeli elhatárolások

107 013 820

0

103 118 631

FORRÁSOK ÖSSZESEN

492 469 560

0

465 570 765

12. melléklet a 3/2024. (V. 29.) önkormányzati rendelethez

HEGYHÁTSZENTJAKAB KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATÁNAK 2023. ÉVI VAGYONKIMUTATÁSA

adatok Ft-ban

Megnevezés

Sorszám

Előző év

Tárgyév

Index (%)

ESZKÖZÖK

A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

A

439 863 908

444 455 719

101,04

I. IMMATERIÁLIS JAVAK

A/I

0

0

0,00

1. Vagyoni értékű jogok

A/I/1

0

0

0

2. Szellemi termékek

A/I/2

0

0

0

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/I/2/a

0

0

0

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/I/2/b

0

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/I/2/c

0

0

0

d) Üzleti vagyon

A/I/2/d

0

0

0

3. Immateriális javak értékhelyesbítése

A/I/3

0

0

0

II. TÁRGYI ESZKÖZÖK

A/II

430 983 308

435 575 119

101,07

1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok

A/II/1

422 788 037

431 156 131

101,98

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/1/a

290 499 459

302 171 558

104,02

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/1/b

0

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/1/c

89 358 004

86 364 648

96,65

d) Üzleti vagyon

A/II/1/d

42 930 574

42 619 925

99,28

2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek

A/II/2

8 195 271

4 418 988

53,92

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/2/a

0

0

0

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/2/b

0

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/2/c

7 882 402

4 331 502

54,95

d) Üzleti vagyon

A/II/2/d

312 869

87 486

27,96

3. Tenyészállatok

A/II/3

0

0

0

4. Beruházások, felújítások

A/II/4

0

0

0

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/II/4/a

0

0

0

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/II/4/b

0

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/II/4/c

0

0

0

d) Üzleti vagyon

A/II/4/d

0

0

0

5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

A/II/5

0

0

0

III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK

A/III

8 880 600

8 880 600

100,00

1. Tartós részesedések

A/III/1

8 880 600

8 880 600

100,00

a) Forgalomképtelen törzsvagyon

A/III/1/a

0

0

0

b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon

A/III/1/b

0

0

0

c) Korlátozottan forgalomképes vagyon

A/III/1/c

0

0

0

d) Üzleti vagyon

A/III/1/d

8 880 600

8 880 600

100,00

2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

A/III/2

0

0

0

3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

A/III/3

0

0

0

IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK

A/IV

0

0

0

1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök

A/IV/1

0

0

0

2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése

A/IV/2

0

0

0

B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK

B

35 000 000

10 000 000

28,57

I. Készletek

B/I

0

0

0

II. Értékpapírok

B/II

35 000 000

10 000 000

28,57

C/ PÉNZESZKÖZÖK

C

13 160 778

6 074 631

46,16

I. Lekötött bankbetétek

C/I

0

0

0

II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek

C/II

101 645

47 780

47,01

III. Forintszámlák

C/III

13 059 133

6 026 851

46,15

IV. Devizaszámlák

C/IV

0

0

0

D/ KÖVETELÉSEK

D

4 087 246

4 697 121

114,92

I. Költségvetési évben esedékes követelések

D/I

1 470 507

2 887 060

196,33

II. Költségvetési évet követően esedékes követelések

D/II

2 592 334

1 810 061

69,82

III. Követelés jellegű sajátos elszámolások

D/III

24 405

0

0

E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK

E

0

0

0

F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

F

357 628

343 294

95,99

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

A+..+F

492 469 560

465 570 765

94,54

FORRÁSOK

G/ SAJÁT TŐKE

G

382 782 092

358 779 569

93,73

I. Nemzeti vagyon induláskori értéke

G/I

466 085 355

466 085 355

100,00

II. Nemzeti vagyon változásai

G/II

0

0

0

III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai

G/III

43 915 917

43 915 917

100,00

IV. Felhalmozott eredmény

G/IV

-114 596 875

-127 219 180

111,01

V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása

G/V

0

0

0

VI. Mérleg szerinti eredmény

G/VI

-12 622 305

-24 002 523

190,16

H/ KÖTELEZETTSÉGEK

H

2 673 648

3 672 565

137,36

I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek

H/I

0

8 470

0,00

II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek

H/II

1 944 914

2 180 176

112,10

III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások

H/III

728 734

1 483 919

203,63

I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK

I

0

0

0

J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)

J

107 013 820

103 118 631

96,36

FORRÁSOK ÖSSZESEN

G+...+J

492 469 560

465 570 765

94,54

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK

L

"0"-ra írt eszközök

L/1

31 100 354

41 723 536

134,16

Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök

L/2

8 696 578

8 131 972

93,51

Használatban lévő készletek

L/3

0

0

0

01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)

L/4

0

0

0

A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pontja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)

L/5

0

0

0

Függő követelések

L/6

746 706

-547 937

-73,38

Függő kötelezettségek

L/7

0

0

0

Biztos (jövőbeni) követelések

L/8

0

0

0