Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XII. 16.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2024. 12. 17- 2024. 12. 17Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2024. (XII. 16.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hegyhátszentjakab Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet módosításáról az alábbi rendeletet alkotja:
1. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet 3. § (1) és (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek:
„(1) Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2024. évi költségvetésének
bevételi főösszegét 56 943 286 Ft-ban
kiadási főösszegét 56 943 286 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 37 463 644 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 353 293 Ft
Közhatalmi bevételek 6 900 000 Ft
Működési bevételek 4 823 737 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Működési célú bevételek 49 540 674 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 0 Ft
Költségvetési bevételek 49 540 674 Ft
Finanszírozási bevételek 7 402 612 Ft
Bevételek mindösszesen 56 943 286 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 23 236 301 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3 186 524 Ft
Dologi kiadások 19 773 868 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 634 000 Ft
Elvonások, befizetések 972 298 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 1 349 000 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 2 138 500 Ft
Tartalékok 2 767 513 Ft
Működési célú kiadások 55 058 004 Ft
Beruházások 478 765 Ft
Felújítások 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 478 765 Ft
Költségvetési kiadások 55 536 769 Ft
Finanszírozási kiadások 1 406 517 Ft
Kiadások mindösszesen 56 943 286 Ft”
2. § Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet 6. §-a helyébe a következő rendelkezés lép:
„6. § A Képviselő-testület 2024. költségvetési évben 2 767 513 Ft általános tartalékot hagy jóvá.”
3. § (1) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.
(2) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.
(3) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.
(4) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet 4. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.
(5) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet 7. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.
(6) Az Önkormányzat 2024. évi költségvetéséről szóló 2/2024. (II. 20.) önkormányzati rendelet 8. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.
4. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, és a kihirdetését követő második napon hatályát veszti.
1. melléklet a 7/2024. (XII. 16.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
||
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
állam-igazgatási feladatok |
|||
|
B |
BEVÉTELEK |
||||
|
B11 |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
37 463 644 |
37 463 644 |
0 |
0 |
|
B16 |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről |
353 293 |
353 293 |
0 |
0 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
6 900 000 |
6 900 000 |
0 |
0 |
|
B4 |
Működési bevételek |
4 823 737 |
2 581 781 |
2 241 956 |
0 |
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Működési bevételek összesen |
49 540 674 |
47 298 718 |
2 241 956 |
0 |
|
|
B21 |
Önkormányzatok felhalmozási támogatásai |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B25 |
Egyéb felhalm. célú támogatások ÁH-n belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
49 540 674 |
47 298 718 |
2 241 956 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
-5 996 095 |
-5 996 095 |
0 |
0 |
|
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési célú igénybevétele |
4 111 947 |
4 111 947 |
0 |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele |
478 765 |
478 765 |
0 |
0 |
|
B812 |
Belföldi értékpapírok bevételei |
2 811 900 |
2 811 900 |
0 |
0 |
|
B814 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
7 402 612 |
7 402 612 |
0 |
0 |
|
|
Működési bevételek mindösszesen |
56 464 521 |
54 222 565 |
2 241 956 |
0 |
|
|
Felhalmozási bevételek mindösszesen |
478 765 |
478 765 |
0 |
0 |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
56 943 286 |
54 701 330 |
2 241 956 |
0 |
|
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
||
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
állam-igazgatási feladatok |
|||
|
K |
KIADÁSOK |
||||
|
K1 |
Személyi juttatások |
23 236 301 |
22 936 301 |
300 000 |
0 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és SZOCHO |
3 186 524 |
3 151 424 |
35 100 |
0 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
19 773 868 |
18 867 012 |
906 856 |
0 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 634 000 |
1 634 000 |
0 |
0 |
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
7 227 311 |
6 227 311 |
1 000 000 |
0 |
|
Működési kiadások összesen |
55 058 004 |
52 816 048 |
2 241 956 |
0 |
|
|
K6 |
Beruházások |
478 765 |
478 765 |
0 |
0 |
|
K7 |
Felújítás |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadás |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
478 765 |
478 765 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
55 536 769 |
53 294 813 |
2 241 956 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K912 |
Belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K914 |
ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 406 517 |
1 406 517 |
0 |
0 |
|
FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
1 406 517 |
1 406 517 |
0 |
0 |
|
|
Működési kiadások mindösszesen |
56 464 521 |
54 222 565 |
2 241 956 |
0 |
|
|
Felhalmozási kiadások mindösszesen |
478 765 |
478 765 |
0 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
56 943 286 |
54 701 330 |
2 241 956 |
0 |
|
2. melléklet a 7/2024. (XII. 16.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi előirányzat |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
||
|
B1 |
Működési célú támogatások ÁH-n belülről |
37 816 937 |
|
B11 |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
37 463 644 |
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
24 505 613 |
|
B113 |
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
9 169 207 |
|
B114 |
Települési önkormányzatok kulturális támogatása |
2 650 324 |
|
B115 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
1 138 500 |
|
B16 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről |
353 293 |
|
B16 |
Fejezeti kezelésű előirányzatok |
19 213 |
|
B16 |
Elkülönített állami pénzalapok |
247 080 |
|
B16 |
Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
0 |
|
B16 |
Társulások és költségvetési szerveik |
87 000 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
6 900 000 |
|
B34 |
Vagyoni tipusú adók |
15 000 |
|
B34 |
Építményadó |
15 000 |
|
B351 |
Értékesítési és forgalmi adók |
5 000 000 |
|
B351 |
Helyi iparűzési adó |
5 000 000 |
|
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
1 800 000 |
|
B355 |
Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
1 800 000 |
|
B36 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
85 000 |
|
B36 |
Késdelmi és önellenőrzési pótlék |
85 000 |
|
B36 |
Talajterhelési díj |
0 |
|
B4 |
Működési bevételek |
4 823 737 |
|
B401 |
Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
|
B402 |
Szolgáltatások ellenértéke |
2 320 000 |
|
B403 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
210 000 |
|
B404 |
Tulajdonosi bevételek |
204 500 |
|
B408 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
1 249 035 |
|
B410 |
Biztosító által fizetett kártérítés |
110 500 |
|
B411 |
Egyéb működési bevételek |
729 702 |
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B8 |
Működési célú finanszírozási bevételek |
6 923 847 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele |
4 111 947 |
|
B811 |
Likvid hitel felvétele |
0 |
|
B8113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele |
0 |
|
B8121 |
Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele |
2 811 900 |
|
B817 |
Lekötött bankbetét megszüntetése |
0 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
56 464 521 |
|
|
MŰKÖDÉSI HIÁNY |
0 |
|
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi előirányzat |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK |
||
|
K1 |
Személyi juttatások |
23 236 301 |
|
K1101 |
Törvény szerinti illetmény |
13 040 530 |
|
K1107 |
Béren kívüli juttatások |
438 641 |
|
K1113 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
403 750 |
|
K121 |
Választott tisztviselők juttatásai |
8 297 380 |
|
K122 |
Munkavégzésre ir.e.jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fiz.jutt. |
0 |
|
K123 |
Egyéb külső személyi juttatás |
1 056 000 |
|
K2 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó |
3 186 525 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
19 773 867 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 634 000 |
|
K48 |
Települési támogatás (tanévkezdési, temetési, rendkívüli) |
1 634 000 |
|
K48 |
Önk. álatal saját hatáskörben adott más ellátás |
0 |
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
7 227 311 |
|
K502 |
Elvonások és befizetések |
972 298 |
|
K506 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
1 349 000 |
|
Központi költségvetési szervnek |
750 000 |
|
|
Bursa Hungarica ösztöndíj |
750 000 |
|
|
Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveik |
110 000 |
|
|
fogorvos |
110 000 |
|
|
közös önkormányzati hivatal |
0 |
|
|
Társulásoknak és költségvetési szerveinek |
489 000 |
|
|
Zalamenti és Őrségi Önkorm.Szoc. és Gyermekj.Társ. |
460 000 |
|
|
Zalalövői Napközi Otthonos Óvoda |
0 |
|
|
Hulladékgazdálkodási Társulás |
29 000 |
|
|
Előző évi fel nem használt állami támogatás visszafizetése |
0 |
|
|
K512 |
Egyéb működési kiadások államháztartáson kivülre |
2 138 500 |
|
Helyi és egyéb civil szervezetek |
1 000 000 |
|
|
Lakossági víz- és csatornaszolgáltatás támogatás (VASIVÍZ Zrt.) |
1 138 500 |
|
|
K513 |
Tartalékok |
2 767 513 |
|
K9 |
Működési célú finanszírozási kiadások |
1 406 517 |
|
K59112 |
Likvid hitel törlesztése |
0 |
|
K9113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése |
0 |
|
K9121 |
Forgatási célú értékpapír vásárlás |
0 |
|
K914 |
ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 406 517 |
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
56 464 521 |
|
|
MŰKÖDÉSI TÖBBLET |
0 |
3. melléklet a 7/2024. (XII. 16.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi előirányzat |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
||
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
|
B25 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről |
0 |
|
Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
0 |
|
|
Társulások és költségvetési szerveik |
0 |
|
|
Fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása |
0 |
|
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
|
B51 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
|
B52 |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
|
B53 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
|
B54 |
Részesedések értékesítése |
0 |
|
B55 |
Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B8 |
Finanszirozási bevételek |
478 765 |
|
B811 |
Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele |
478 765 |
|
B812 |
Forgatási célú értékpapír bevétele |
0 |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
478 765 |
|
|
FELHALMOZÁSI HIÁNY |
0 |
|
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi előirányzat |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
||
|
K6 |
Beruházások |
478 765 |
|
K7 |
Felújítás |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
K83 |
Felhalmozási célú kölcsönök törlesztése áh.belülre |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
0 |
|
Társulások és költségvetési szerveik |
0 |
|
|
K86 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivülre |
0 |
|
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre |
0 |
|
K9 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
|
K9111 |
Hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése |
0 |
|
K922 |
Befektetési célú értékpapír vásárlás |
0 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
478 765 |
|
|
FELHALMOZÁSI TÖBBLET |
0 |
4. melléklet a 7/2024. (XII. 16.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
rovat |
Megnevezés |
2024. évi előirányzat |
|
K6 |
BERUHÁZÁSOK |
478 765 |
|
K61 |
Immateriális javak beszerzése |
0 |
|
K62 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
0 |
|
K63 |
Informatikai eszközök beszerzése |
278 765 |
|
Laptop beszerzés |
278 765 |
|
|
K64 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése |
200 000 |
|
Év közben szükségessé váló kis értékű tárgyi eszközök beszerzése |
200 000 |
|
|
K7 |
FELÚJÍTÁSOK |
0 |
|
K71 |
Ingatlanok felújítása |
0 |
|
0 |
||
|
K72 |
Informaikai eszközök felújítása |
0 |
|
K73 |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
0 |
|
K8 |
EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre |
0 |
|
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre |
0 |
|
A fenti előirányzatokból 2024. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé |
||
|
forrás Ft-ban |
||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2024. évi előirányzat |
|
Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása |
0 |
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
|
|
Váltó kibocsátása |
0 |
|
|
Pénzügyi lizing |
0 |
|
|
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
|
|
Halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
|
|
Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek |
0 |
|
5. melléklet a 7/2024. (XII. 16.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
2024. évi előirányzatok |
|
1. |
Helyi adóból és települési adóból származó bevételek |
6 815 000 |
|
2. |
Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevételek |
204 500 |
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj hozambevétel |
0 |
|
4. |
Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítésből vagy privatizációból származó bevétel |
0 |
|
5. |
Bírság, pótlék és díjbevétel |
1 334 035 |
|
6. |
Kezesség, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
|
7. |
Saját bevételek összesen: |
8 353 535 |
|
I. |
Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a |
4 176 768 |
|
8. |
Felvett, átvállalt hitel, kölcsön és annak tőketartozása |
0 |
|
9. |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
|
10. |
Váltó kibocsátása |
0 |
|
11. |
Pénzügyi lízing |
0 |
|
12. |
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
|
13. |
Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
|
14. |
Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett betétek |
0 |
|
II. |
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen: |
0 |
6. melléklet a 7/2024. (XII. 16.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||
|
Megnevezés |
2024. évi előirányzat |
||
|
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei |
2 811 900 |
||
|
1. |
Működési célú |
2 811 900 |
|
|
Rövid lejáratú hitelek felvétele |
|||
|
Likvid hitelek felvétele |
|||
|
Forgatási célú értékpapírok értékesítése |
2 811 900 |
||
|
2. |
Felhalmozási célú |
||
|
Támogatásmegelőlegező hitel felvétel |
|||
|
Befektetési célú értékpapír értékesítése |
|||
|
Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása |
0 |
||
|
3. |
Működési célú |
||
|
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
|||
|
Likvid hitelek törlesztése |
|||
|
Forgatási célú értékpapírok vásárlása |
|||
|
4. |
Felhalmozási célú |
||
|
Támogatásmegelőlegező hiteltörlesztés |
|||
|
Befektetési célú értékpapír vásárlása |
|||