Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
Hatályos: 2026. 02. 19Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelete
az Önkormányzat 2026. évi költségvetéséről
[1] A rendelet megalkotásának célja, hogy megteremtse az Önkormányzat 2026. évi gazdálkodásának biztonságos és jogszerű alapjait, az önkormányzati társulások és intézmények finanszírozási keretét, megállapítsa az alkalmazotti létszámkeretet és kijelölje az erőforrás-gazdálkodásra biztosított lehetőséget, továbbá a közösségi célok eléréséhez szükséges forrásokat. Mindezt annak érdekében, hogy a település törvényben előírt kötelező közszolgáltatásai és a működés alapfeltételei biztosítottak legyenek. Ennek megvalósításához a rendelet szabályozza az Önkormányzat törvényben meghatározott kötelező feladatainak ellátásához szükséges bevételeket és kiadásokat, valamint lehetőséget ad az Önkormányzat önként vállat feladatainak finanszírozására. A költségvetési rendelet a hatályos jogszabályi előírások alapján tartalmazza az állami finanszírozást, a saját bevételeket, az Önkormányzat korábbi döntéseinek költségvetési kihatásait, elnyert pályázatainak kötelezettségvállalásait. A rendelet célja a források felhasználásának takarékos és hatékony biztosítása, figyelembe véve a gazdasági realitás, stabilitás és fenntarthatóság elvét.
[2] Hegyhátszentjakab Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 78. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, a 4. § (5) bekezdés vonatkozásában az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) pontjában, valamint a Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény 63. § (4) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra terjed ki.
2. § Az Önkormányzat nevelési intézményének és a közös önkormányzati hivatalának a fenntartását társulási megállapodás alapján valósítja meg, a Zalalövői Borostyán Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetését a Zalalövői Óvodafenntartó Társulás 2026. évre vonatkozó költségvetési határozata, az Őriszentpéteri Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését pedig Őriszentpéter Város Önkormányzat Képviselő-testületének költségvetési rendelete tartalmazza. Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata a finanszírozások rá jutó részét támogatás értékű működési kiadásként állapítja meg.
A költségvetés bevételei és kiadásai
3. § (1) Hegyhátszentjakab Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Önkormányzat 2026. évi költségvetésének
bevételi főösszegét 76 660 000 Ft-ban
kiadási főösszegét 76 660 000 Ft-ban
állapítja meg.
(2) Bevételek és kiadások csoportosítva önkormányzati szinten:
A/ BEVÉTELEK
Önkormányzati működési támogatás 38 380 119 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről 8 596 997 Ft
Közhatalmi bevételek 8 450 000 Ft
Működési bevételek 3 733 645 Ft
Működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Működési célú bevételek 59 160 761 Ft
Felhalmozási célú önkormányzati működési támogatás 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülről 0 Ft
Felhalmozási bevételek 0 Ft
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
Felhalmozási célú bevételek 0 Ft
Költségvetési bevételek 59 160 761 Ft
Finanszírozási bevételek 17 499 239 Ft
Bevételek mindösszesen 76 660 000 Ft
B/ KIADÁSOK
Személyi juttatások 33 763 273 Ft
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4 600 918 Ft
Dologi kiadások 21 177 129 Ft
Ellátottak pénzbeli juttatásai 1 408 000 Ft
Elvonások, befizetések 0 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülre 2 712 577 Ft
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n kívülre 1 000 000 Ft
Tartalékok 9 429 000 Ft
Működési célú kiadások 74 090 897 Ft
Beruházások 1 343 000 Ft
Felújítások 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n belülre 0 Ft
Egyéb felhalmozási célú támogatások ÁH-n kívülre 0 Ft
Felhalmozási célú kiadások 1 343 000 Ft
Költségvetési kiadások 75 433 897 Ft
Finanszírozási kiadások 1 226 103 Ft
Kiadások mindösszesen 76 660 000 Ft
(3) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszámkeretet 5 főben állapítja meg. Az engedélyezett létszámkeretet az 5. számú melléklet tartalmazz
Az Önkormányzat bevételei és kiadásai
4. § (1) Az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen, kiemelt előirányzatok, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. számú melléklet tartalmazza.
(2) Az Önkormányzat működési bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 2. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatainak kiemelt előirányzatok szerinti megbontását a 3. számú mellékletek tartalmazza.
(4) Az Önkormányzat felújítási kiadásait célonként, a beruházási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet tartalmazza.
(5) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapját 2026. évre 46 380 Ft összegben állapítja meg.
(6) A Képviselő-testület által adott közvetett támogatásokat a 6. számú melléklet tartalmazza.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat alkalmazásában álló közalkalmazottak 2026. évi éves cafetéria keretét bruttó 200 000 Ft/fő/év összegben határozza meg.
Általános és céltartalékok
6. § A Képviselő-testület a 2026. költségvetési évben 9 429 000 Ft általános tartalékot képez.
Vagyonkimutatás
7. § Az Önkormányzat vagyonkimutatását a 8. számú melléklet tartalmazza.
Többéves kihatással járó feladatok
8. § (1) A Képviselő-testület 2026. évre nem határoz meg olyan fejlesztési célt, melynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény alapján adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé. A törvényhez kapcsolódóan a saját bevételek kimutatását a 7. számú melléklet tartalmazza.
(2) A finanszírozási célú pénzügyi műveleteket a Képviselő-testület 2026. évre nem tervez.
(3) A Képviselő-testület 2026. évben EU forrásokból finanszírozott projektet a nem valósít meg.
A 2026. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A költségvetési gazdálkodás biztosítása a képviselő-testület feladata, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Polgármester a felelős.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítás jogát 500.000 Ft összeghatárig a Polgármesterre ruházza át.
(3) A 9. § (2) bekezdésében foglalt átcsoportosításról negyedévente a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen a Polgármester köteles előterjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.
(4) A költségvetési rendeletet módosítani a tárgyévet követő év február 28-ig lehet.
(5) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról - ha az érdemi döntést igényel – a Képviselő-testület dönt a Polgármester előterjesztésében, a költségvetési rendelet egyidejű módosításával.
10. § Az Önkormányzat vagyonértékesítésére, hasznosítására a Képviselő-testület egyedi döntéssel jogosult.
11. § Az Önkormányzat költségvetésében keletkező többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület saját hatáskörben dönt.
12. § A finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatáskört a Képviselő-testület gyakorolja.
13. § A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy az elfogadott kiadási előirányzatokon belül 500.000 Ft összeghatárig külön képviselő-testületi döntés nélkül önállóan kötelezettséget vállalhat.
14. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.
15. § E rendelet rendelkezéseit 2026. január 1 napjától kell alkalmazni.
1. melléklet a 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||||
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
||
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
állam-igazgatási feladatok |
|||
|
B |
BEVÉTELEK |
||||
|
B11 |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
38 380 119 |
38 380 119 |
0 |
0 |
|
B16 |
Egyéb működési célú támogatások ÁH-n belülről |
8 596 997 |
8 596 997 |
0 |
0 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
8 450 000 |
8 450 000 |
0 |
0 |
|
B4 |
Működési bevételek |
3 733 645 |
1 498 774 |
2 234 871 |
0 |
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Működési bevételek összesen |
59 160 761 |
56 925 890 |
2 234 871 |
0 |
|
|
B21 |
Önkormányzatok felhalmozási támogatásai |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B25 |
Egyéb felhalm. célú támogatások ÁH-n belülről |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási bevételek összesen |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
59 160 761 |
56 925 890 |
2 234 871 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY |
-16 273 136 |
-16 273 136 |
0 |
0 |
|
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési célú igénybevétele |
16 156 239 |
16 156 239 |
0 |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási célú igénybevétele |
1 343 000 |
1 343 000 |
0 |
0 |
|
B812 |
Belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
B814 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
FINANSZIROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
17 499 239 |
17 499 239 |
0 |
0 |
|
|
Működési bevételek mindösszesen |
75 317 000 |
73 082 129 |
2 234 871 |
0 |
|
|
Felhalmozási bevételek mindösszesen |
1 343 000 |
1 343 000 |
0 |
0 |
|
|
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN |
76 660 000 |
74 425 129 |
2 234 871 |
0 |
|
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat összesen |
eredeti előirányzatból |
||
|
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
állam-igazgatási feladatok |
|||
|
K |
KIADÁSOK |
||||
|
K1 |
Személyi juttatások |
33 763 273 |
33 463 273 |
300 000 |
0 |
|
K2 |
Munkaadókat terhelő járulékok és SZOCHO |
4 600 918 |
4 565 818 |
35 100 |
0 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
21 177 129 |
20 277 358 |
899 771 |
0 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 408 000 |
1 408 000 |
0 |
0 |
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
13 141 577 |
12 141 577 |
1 000 000 |
0 |
|
Működési kiadások összesen |
74 090 897 |
71 856 026 |
2 234 871 |
0 |
|
|
K6 |
Beruházások |
1 343 000 |
1 343 000 |
0 |
0 |
|
K7 |
Felújítás |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadás |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
Felhalmozási kiadások összesen |
1 343 000 |
1 343 000 |
0 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
75 433 897 |
73 199 026 |
2 234 871 |
0 |
|
|
KÖLTSÉGVETÉSI TÖBBLET |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
K912 |
Belföldi értékpapírok bevételei |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
K914 |
ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 226 103 |
1 226 103 |
0 |
0 |
|
FINANSZIROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
1 226 103 |
1 226 103 |
0 |
0 |
|
|
Működési kiadások mindösszesen |
75 317 000 |
73 082 129 |
2 234 871 |
0 |
|
|
Felhalmozási kiadások mindösszesen |
1 343 000 |
1 343 000 |
0 |
0 |
|
|
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN |
76 660 000 |
74 425 129 |
2 234 871 |
0 |
|
2. melléklet a 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
||
|
B1 |
Működési célú támogatások ÁH-n belülről |
46 977 116 |
|
B11 |
Önkormányzatok müködési támogatásai |
38 380 119 |
|
B111 |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
24 938 138 |
|
B113 |
Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása |
10 244 308 |
|
B114 |
Települési önkormányzatok kulturális támogatása |
3 197 673 |
|
B115 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
|
B16 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei ÁH-n belülről |
8 596 997 |
|
B16 |
Fejezeti kezelésű előirányzatok |
6 619 196 |
|
B16 |
Elkülönített állami pénzalapok |
1 890 801 |
|
B16 |
Helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik |
0 |
|
B16 |
Társulások és költségvetési szerveik |
87 000 |
|
B3 |
Közhatalmi bevételek |
8 450 000 |
|
B34 |
Vagyoni tipusú adók |
0 |
|
B34 |
Építményadó |
0 |
|
B351 |
Értékesítési és forgalmi adók |
6 600 000 |
|
B351 |
Helyi iparűzési adó |
6 600 000 |
|
B355 |
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
1 800 000 |
|
B355 |
Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó |
1 800 000 |
|
B36 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
50 000 |
|
B36 |
Késdelmi és önellenőrzési pótlék |
50 000 |
|
B36 |
Talajterhelési díj |
0 |
|
B4 |
Működési bevételek |
3 733 645 |
|
B401 |
Készletértékesítés ellenértéke |
0 |
|
B402 |
Szolgáltatások ellenértéke |
2 471 771 |
|
B403 |
Közvetített szolgáltatások ellenértéke |
150 000 |
|
B404 |
Tulajdonosi bevételek |
164 000 |
|
B408 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek |
20 |
|
B411 |
Egyéb működési bevételek |
947 854 |
|
B6 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B8 |
Működési célú finanszírozási bevételek |
16 156 239 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány működési igénybevétele |
16 156 239 |
|
B811 |
Likvid hitel felvétele |
0 |
|
B8113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön felvétele |
0 |
|
B8121 |
Forgatási célú értékpapír értékesítés bevétele |
0 |
|
B817 |
Lekötött bankbetét megszüntetése |
0 |
|
MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
75 317 000 |
|
|
MŰKÖDÉSI HIÁNY |
0 |
|
|
adatok Ft-ban |
||
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK |
||
|
K1 |
Személyi juttatások |
33 763 273 |
|
K1101 |
Törvény szerinti illetmény |
16 832 035 |
|
K1103 |
Céljuttatás (jutalom) |
55 500 |
|
K1107 |
Béren kívüli juttatások |
1 429 688 |
|
K1113 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
300 000 |
|
K121 |
Választott tisztviselők juttatásai |
14 966 050 |
|
K122 |
Munkavégzésre ir.e.jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fiz.jutt. |
0 |
|
K123 |
Egyéb külső személyi juttatás |
180 000 |
|
K2 |
Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájár.adó |
4 600 918 |
|
K3 |
Dologi kiadások |
21 177 129 |
|
K4 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
1 408 000 |
|
K48 |
Települési támogatás (tanévkezdési, temetési, rendkívüli) |
688 000 |
|
K48 |
Önk. álatal saját hatáskörben adott más ellátás |
720 000 |
|
K5 |
Egyéb működési célú kiadások |
13 141 577 |
|
K502 |
Elvonások és befizetések |
0 |
|
K506 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
2 712 577 |
|
Központi költségvetési szervnek |
450 000 |
|
|
Bursa Hungarica ösztöndíj |
450 000 |
|
|
Helyi önkormányzatoknak és költségvetési szerveik |
2 233 577 |
|
|
fogorvos |
0 |
|
|
közös önkormányzati hivatal |
2 233 577 |
|
|
Társulásoknak és költségvetési szerveinek |
29 000 |
|
|
Zalamenti és Őrségi Önkorm.Szoc. és Gyermekj.Társ. |
0 |
|
|
Zalalövői Napközi Otthonos Óvoda |
0 |
|
|
Hulladékgazdálkodási Társulás |
29 000 |
|
|
Előző évi fel nem használt állami támogatás visszafizetése |
0 |
|
|
K512 |
Egyéb működési kiadások államháztartáson kivülre |
1 000 000 |
|
Helyi és egyéb civil szervezetek |
1 000 000 |
|
|
K513 |
Tartalékok |
9 429 000 |
|
K9 |
Működési célú finanszírozási kiadások |
1 226 103 |
|
K59112 |
Likvid hitel törlesztése |
0 |
|
K9113 |
Rövid lejáratú hitel, kölcsön törlesztése |
0 |
|
K9121 |
Forgatási célú értékpapír vásárlás |
0 |
|
K914 |
ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése |
1 226 103 |
|
MŰKÖDÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
75 317 000 |
|
|
MŰKÖDÉSI TÖBBLET |
0 |
3. melléklet a 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK |
||
|
B2 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
0 |
|
B21 |
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások |
0 |
|
B25 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei ÁH-n belülről |
0 |
|
Fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása |
0 |
|
|
B5 |
Felhalmozási bevételek |
0 |
|
B51 |
Immateriális javak értékesítése |
0 |
|
B52 |
Ingatlanok értékesítése |
0 |
|
B53 |
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése |
0 |
|
B54 |
Részesedések értékesítése |
0 |
|
B55 |
Részesedések megszünéséhez kapcsolódó bevétel |
0 |
|
B7 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
0 |
|
B8 |
Finanszirozási bevételek |
1 343 000 |
|
B811 |
Hitel, kölcsön felvétel államháztartáson kivűlről |
0 |
|
B8131 |
Előző évi pénzmaradvány felhalmozási igénybevétele |
1 343 000 |
|
B812 |
Forgatási célú értékpapír bevétele |
0 |
|
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
1 343 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI HIÁNY |
0 |
|
|
adatok Ft-ban |
||
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK |
||
|
K6 |
Beruházások |
1 343 000 |
|
K7 |
Felújítás |
0 |
|
K8 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
0 |
|
K83 |
Felhalmozási célú kölcsönök törlesztése áh.belülre |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre |
0 |
|
Társulások és költségvetési szerveik |
0 |
|
|
K86 |
Felhalmozási támogatási kölcsönök nyújtása áh.kivülre |
0 |
|
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kivűlre |
0 |
|
K9 |
Felhalmozási célú finanszírozási kiadások |
0 |
|
K9111 |
Hosszú leljáratú hitelek, kölcsönök törlésztése |
0 |
|
K922 |
Befektetési célú értékpapír vásárlás |
0 |
|
FELHALMOZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN |
1 343 000 |
|
|
FELHALMOZÁSI TÖBBLET |
0 |
4. melléklet a 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
rovat |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
K6 |
BERUHÁZÁSOK |
1 343 000 |
|
K61 |
Immateriális javak beszerzése |
0 |
|
K62 |
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
0 |
|
K63 |
Informatikai eszközök beszerzése |
0 |
|
K64 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése |
1 343 000 |
|
Térfigyelő kamerák beszerzése Versenyképes Járások Program keretében |
1 143 000 |
|
|
Év közben szükségessé váló kis értékű tárgyi eszközök beszerzése |
200 000 |
|
|
K7 |
FELÚJÍTÁSOK |
0 |
|
K71 |
Ingatlanok felújítása |
0 |
|
0 |
||
|
K72 |
Informaikai eszközök felújítása |
0 |
|
K73 |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
0 |
|
K8 |
EGYÉB FELHALMOZÁSI KIADÁS |
0 |
|
K84 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülre |
0 |
|
K89 |
Egyéb felhalmozási célú támogatás államháztartáson kivülre |
0 |
|
A fenti előirányzatokból 2026. költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé |
||
|
forrás Ft-ban |
||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2026. évi előirányzat |
|
Hitel, kölcsön felvétele, átvállalása |
0 |
|
|
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
|
|
Váltó kibocsátása |
0 |
|
|
Pénzügyi lizing |
0 |
|
|
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
|
|
Halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
|
|
Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett fedezeti betétek |
0 |
|
5. melléklet a 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
adatok főben |
|||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
|
1. |
Közalkalmazottak |
3 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
1 |
|
|
fizikai állomány |
1 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
1 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
2. |
Köztisztviselők |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
3. |
Munkatörvénykönyve alapján foglalkoztatott |
0 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
szakmai állomány |
0 |
|
|
fizikai állomány |
0 |
||
|
4. |
közfoglalkoztatás |
1 |
|
|
teljes munkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
1 |
|
|
részmunkaidőben foglalkoztatott |
fizikai állomány |
0 |
|
|
5. |
választott tisztségviselő |
1 |
|
|
ÖSSZESEN |
5 |
||
6. melléklet a 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2026. évi eredeti előirányzat |
|
1. |
Ellátottak térítési díjának méltányosságból történő elengedése |
|
|
2. |
Ellátottak kártérítésének méltányosságból történő elengedése |
|
|
3. |
Lakosság részére lakásépítéshez nyújtott kölcsön elengedése |
|
|
4. |
Lakosság részére lakásfelújításhoz nyújtott kölcsön elengedése |
|
|
5. |
Helyi adóból biztosított kedvezmény, mentesség összesen |
|
|
ebből: építményadó |
||
|
idegenforgalmi adó tartózkodás után |
||
|
iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tev. után |
||
|
6. |
Gépjárműadóból biztosított kedvezmény, mentesség |
|
|
7. |
Helységek hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
|
|
8. |
Eszközök hasznosítása utáni kedvezmény, mentesség |
|
|
9. |
Egyéb kedvezmény |
|
|
10. |
Egyéb kölcsön elengedése |
|
|
11. |
Átvállalt térítési díj |
0 |
|
ebből: szociális étkeztetés |
0 |
|
|
házi segítségnyújtás |
0 |
|
|
Összesen |
0 |
7. melléklet a 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
||
|
Sorsz. |
Megnevezés |
2026. évi előirányzatok |
|
1. |
Helyi adóból és települési adóból származó bevételek |
8 400 000 |
|
2. |
Önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevételek |
2 635 771 |
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj hozambevétel |
0 |
|
4. |
Tárgyi eszköz és immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítésből vagy privatizációból származó bevétel |
0 |
|
5. |
Bírság, pótlék és díjbevétel |
50 020 |
|
6. |
Kezesség, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
0 |
|
7. |
Saját bevételek összesen: |
11 085 791 |
|
I. |
Az Önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-a |
5 542 896 |
|
8. |
Felvett, átvállalt hitel, kölcsön és annak tőketartozása |
0 |
|
9. |
Hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala |
0 |
|
10. |
Váltó kibocsátása |
0 |
|
11. |
Pénzügyi lízing |
0 |
|
12. |
Visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés |
0 |
|
13. |
Szerződésben kapott, legalább 365 nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés |
0 |
|
14. |
Hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az ÁKK Zrt-nél elhelyezett betétek |
0 |
|
II. |
Adósságot keletkeztető ügyletek kiadásai összesen: |
0 |
8. melléklet a 2/2026. (II. 18.) önkormányzati rendelethez
|
adatok Ft-ban |
|||
|
Ssz. |
Megnevezés |
2024. év |
2025. év |
|
ESZKÖZÖK |
|||
|
I/1. |
Vagyoni értékű jogok |
0 |
0 |
|
I/2. |
Szellemi termékek |
0 |
0 |
|
A/I. |
Immateriális javak |
0 |
0 |
|
II.1. |
Ingatlanok és vagyoni értékű jogok |
415 750 991 |
411 146 677 |
|
II.2. |
Gépek, berendezések, felszerelések, járművek |
3 138 020 |
8 951 037 |
|
II.4. |
Beruházások, felújítások |
0 |
0 |
|
A/II. |
Tárgyi eszközök |
418 889 011 |
420 097 714 |
|
III.1. |
Tartós részesedések |
8 980 600 |
8 980 600 |
|
A/III. |
Befektetett pénzügyi eszközök |
8 980 600 |
8 980 600 |
|
IV/1. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A/IV. |
Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök |
0 |
0 |
|
A) |
Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök |
427 869 611 |
429 078 314 |
|
B/I. |
Készletek |
0 |
0 |
|
II/1 |
Nem tartós részesedések |
7 188 100 |
5 845 650 |
|
II/2. |
Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok |
0 |
0 |
|
B/II. |
Értékpapírok |
7 188 100 |
5 845 650 |
|
B) |
Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök |
7 188 100 |
5 845 650 |
|
C/I. |
Hosszú lejáratú betétek |
0 |
0 |
|
C/II. |
Pénztárak, csekkek, betétkönyvek |
199 265 |
184 280 |
|
C/III. |
Forintszámlák |
6 699 294 |
19 132 313 |
|
C/IV. |
Devizaszámlák |
0 |
0 |
|
C/V. |
Idegen pénzeszközök |
0 |
0 |
|
C) |
Pénzeszközök |
6 898 559 |
19 316 593 |
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes követelés közhatalmi bevételre |
496 788 |
938 025 |
|
I/4. |
Költségvetési évben esedékes követelés működési bevételre |
2 094 937 |
1 700 766 |
|
D/I. |
Költségvetési évben esedékes követelések |
2 591 725 |
2 638 791 |
|
II/3 |
Kötlségvetési évet követően esedékes követelés közhatalmi bevételre |
2 026 281 |
2 320 503 |
|
II/4 |
Költségvetési évet követően esedékes követelés működési bevételre |
422 903 |
0 |
|
D/II. |
Költségvetési évet követően esedékes követelések |
2 449 184 |
2 320 503 |
|
III/1 |
Adott előlegek |
50 000 |
0 |
|
III/7 |
Foyósított, megelőlegezett társ.bizt. és családtámogatási ellátások elszámolása |
0 |
0 |
|
D/III. |
Követelés jellegű sajátos elszámolások |
50 000 |
0 |
|
D) |
Követelések |
5 090 909 |
4 959 294 |
|
E) |
Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások |
0 |
0 |
|
F/1. |
Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása |
0 |
0 |
|
F/2. |
Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása |
359 226 |
273 217 |
|
F/3. |
Halasztott ráfordítások |
0 |
0 |
|
F) |
Aktív időbeli elhatárolások |
359 226 |
273 217 |
|
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN |
447 406 405 |
459 473 068 |
|
|
FORRÁSOK |
|||
|
G/I. |
Nemzeti vagyon induláskori értéke |
466 185 355 |
466 185 355 |
|
G/II. |
Nemzeti vagyon változásai |
0 |
-8 618 343 |
|
G/III. |
Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai |
43 915 917 |
43 915 917 |
|
G/IV. |
Felhalmozott eredmény |
-151 221 703 |
-137 469 463 |
|
G/V. |
Eszközök értékhelyesbítésének forrása |
0 |
0 |
|
G/VI. |
Mérleg szerinti eredmény |
-15 046 182 |
-7 867 332 |
|
G) |
Saját tőke |
343 833 387 |
356 146 134 |
|
I/3. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
83 840 |
87 924 |
|
I/4. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira |
0 |
0 |
|
H/I. |
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek |
83 840 |
87 924 |
|
II/3. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek dologi kiadásokra |
838 275 |
602 432 |
|
II/4. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek ellátottak pénzbeli juttatásaira |
10 980 |
0 |
|
II/5. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek egyéb működési célú kiadásokra |
0 |
0 |
|
II/9. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek finanszírozási kiadásokra |
1 162 209 |
1 226 103 |
|
H/II. |
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek |
2 011 464 |
1 828 535 |
|
III/1. |
Kapott előlegek |
1 468 812 |
1 817 354 |
|
III/3. |
Más szervezetet megillető bevételek elszámolása |
0 |
0 |
|
H/III. |
Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások |
1 468 812 |
1 817 354 |
|
H) |
Kötelezettségek |
3 564 116 |
3 733 813 |
|
I) |
Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások |
0 |
0 |
|
J/1. |
Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása |
2 073 538 |
2 367 760 |
|
J/2. |
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása |
3 688 617 |
2 978 615 |
|
J/3. |
Halasztott eredményszemléletű bevételek |
94 246 747 |
94 246 747 |
|
J) |
Passzív időbeli elhatárolások |
100 008 902 |
99 593 122 |
|
FORRÁSOK ÖSSZESEN |
447 406 405 |
459 473 069 |