Nádasd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. fejezet

Általános rendelkezések

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra és a Nádasdi Közös Önkormányzati Hivatalra terjed ki.

II. fejezet

Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 368.094.431 forintban állapítja meg az 1. melléklet rovatrendje alapján.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként az 5.,6.,7., 18. és 19. melléklet tartalmazza :

a) önkormányzat működési támogatásai                                                                154.089.689 Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési célú támogatások államháztartáson belülről                                          54.944.919 Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                              25.345.000 Ft

d) intézményi működési bevétel,                                                                              24.540.192 Ft

e) működési célú átvett pénzeszköz- tagi kölcsön visszatérülés..........                                       0 Ft

f) felhalmozási bevétel  ...........................                                                                                0 Ft

g) felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről                                           42.963.193 Ft

h) az előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele                                                22.455.087 Ft

   az előző évi működési célú maradvány átvétele                                                     43.026.351 Ft

i) finanszírozási bevételek                                                                                                        0 Ft

    j) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                                                       730.000 Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételei:          368.094.431 Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

         a) működési bevételek:              301.946.151 Ft,

         b) felhalmozási bevételek:           66.148.280 Ft.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2019. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, 2., 3., 4., 9., 15. és 17. melléklet szerint, azaz

a) működési költségvetés                                                                                     275.481.125 Ft

      aa) személyi jellegű kiadások:                                                                            86.150.461 Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és

      szociális hozzájárulási adó:                                                                16.499.251 Ft

      ac) dologi jellegű kiadások:                                                                               72.423.362 Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                                          5.853.000 Ft

      ae) egyéb működési célú kiadások:                                                                   85.605.025 Ft

     af) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése:                                   5.622.877 Ft

      ag) működési célú tartalék:                                                                                  3.327.149 Ft

b) felhalmozási költségvetés                                                                                  114.158.219 Ft

      ba) beruházások,                                                                                              61.442.649 Ft

      bb) felújítások                                                                                                    5.135.000 Ft

      bc) egyéb felhalmozási célú kiadások                                                                  3.900.000 Ft

      bd) felhalmozási célú keret tartalék                                                                    22.135.657 Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

      a) a kötelező feladatok                                                                             368.094.431 Ft

      b) az önként vállalt feladatok kiadásai                                                                         0 Ft

      c) államigazgatási feladatok ellátás kiadása                                                                              0 Ft

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítási kiadások felújításonként, beruházási kiadások beruházásonként az  2.,3.,4. mellékletek szerint kerülnek elfogadásra.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai a 16. melléklet szerint kerülnek elfogadásra.

(5) Az  9. mellékletben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek felső határa a 14. melléklet szerint kerülnek elfogadásra.

5. § (1) A költségvetési egyenleg

     a) működési cél szerint                      0 Ft,

     b) felhalmozási cél szerint      0 Ft.

(2) Az önkormányzat 2019. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

a) belső finanszírozással                         0 Ft,

b) külső finanszírozással                         0 Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, igénybevétele                                              63.943.163 Ft

      aa) működési célú                                                                                                       41.488.076 Ft

      ab) felhalmozási célú                                                                                                    22.455.087 Ft.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2019. évre összesített – közfoglalkoztatottakat is tartalmazó – létszám-előirányzatát a 8. mellékleten foglaltak alapján állapítja meg.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 13. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 10. melléklet szerint:          3.327.149 Ft.

III. fejezet

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9.§ Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

10. § (1) a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok Működési Támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a K513. Tartalék rovaton megtervezett költségvetés kiadási előirányzattal szemben.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (2) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök, a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök és a B8. Finanszírozási bevételek rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.

(5) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

11. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

12. § (1) Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötéséhez figyelembe vehető beruházásokat és felújításokat a 11. mellékletben határozza meg.

(2) Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, a figyelembe vehető saját bevételeit a 12. mellékletben határozza meg.

IV. fejezet

Záró és egyéb rendelkezések

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2019. január 1. napjától kell alkalmazni.

Nádasd, 2019. február 12.

Karvalits J. Zoltán                                                   Aggné Kovács Ildikó

      polgármester                                                                   jegyző

Ph.

A rendelet kihirdetve:

Nádasd, 2019. február 13.

                                                                                                          Aggné Kovács Ildikó

jegyző

Mellékletek

1. melléklet: Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek
2. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi előirányzatai kiadási, működési, felhalmozási – önkormányzati előirányzatok
3. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi előirányzatai kiadási, működési, felhalmozási – költségvetési szerv előirányzatai
4. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi előirányzatai kiadási, működési, felhalmozási - önkormányzat és költségvetési szervei előirányzata mindösszesen
5. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi előirányzatai bevételi, működési, felhalmozási – önkormányzati előirányzatok
6. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi előirányzatai bevételi, működési, felhalmozási – költségvetési szerv előirányzatai
7. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi előirányzatai bevételi, működési, felhalmozási – önkormányzat és költségvetési szervei előirányzata mindösszesen
8. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi foglalkoztatottak létszáma
9. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi beruházások és felújítások
10. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi általános és céltartalékok
11. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3.§(1) bek. fontos adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé
12. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Stabilitási tv. 3.§(1) bek. Szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási tv. 45.§. (1) bek. A) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek
13. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai
14. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi költségvetési hiány külső finanszírozására, vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban
15. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi irányító szervi támogatások folyósítása
16. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi lakosságnak juttatott támogatások, szociális rászorultsági jellegű ellátások
17. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi átadott támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése
18. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi átadott támogatások, kölcsönök bevételei
19. melléklet: Az önkormányzat 2019. évi helyi adó és egyéb közhatalmi bevételek