1. § A rendelet hatálya az Önkormányzatra és a Nádasdi Közös Önkormányzati Hivatalra terjed ki.

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2021. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 318.545.751 forintban állapítja meg az 1. melléklet rovatrendje alapján.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2021. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként az 5.,6.,7., 18. és 19. melléklet tartalmazza:

• a) önkormányzat működési támogatásai 166.497.408 Ft ab) pont szerinti kivétellel
• b) működési célú támogatások államháztartáson belülről 34.729.124 Ft
• c) közhatalmi bevétel 39.870.000 Ft
• d) intézményi működési bevétel 23.900.179 Ft
• e) működési célú átvett pénzeszköz – tagi kölcsön visszatérülés 0 Ft
• f) felhalmozási bevétel 0 Ft
• g) felhalmozási célú támogatás államháztartáson belülről 6.679.766 Ft
• h) az előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele 0 Ft, az előző évi működési célú maradvány átvétele 46.289.274 Ft
• i) finanszírozási bevételek 46.289.274 Ft
• j) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 580.000 Ft

(2) Az önkormányzat összesített bevételeiből a kötelező feladatok bevételei: 318.545.751 Ft

(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből

• a) működési bevételek: 318.545.751 Ft,
• b) felhalmozási bevételek: 0 Ft.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2021. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, 2., 3., 4., 9., 15. és 17. melléklet szerint, azaz

• a) működési költségvetés 297.977.591 Ft
  • aa) személyi jellegű kiadások: 85.398.745 Ft
  • ab) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 13.514.403 Ft
  • ac) dologi jellegű kiadások: 56.706.000 Ft
  • ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 3.185.000 Ft
  • ae) egyéb működési célú kiadások: 131.959.155 Ft
  • af) államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése: 6.659.896 Ft
  • ag) működési célú tartalék: 554.392 Ft
• b) felhalmozási költségvetés 20.568.160 Ft
  • ba) beruházások, 11.701.800 Ft
  • bb) felújítások 6.866.360 Ft
  • bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 2.000.000 Ft
  • bd) felhalmozási célú keret tartalék 0 Ft

(2) Az önkormányzat összesített kiadásaiból

• a) a kötelező feladatok 318.545.751 Ft
• b) az önként vállalt feladatok kiadásai 0 Ft
• c) államigazgatási feladatok ellátás kiadása 0 Ft

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett felújítási kiadások felújításonként, beruházási kiadások beruházásonként az 2.,3.,4. mellékletek szerint kerülnek elfogadásra.

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai a 16. melléklet szerint kerülnek elfogadásra. 3.185.000 Ft

(5) Az 9. mellékletben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek felső határa a 14. melléklet szerint kerülnek elfogadásra.

5. § (1) A költségvetési egyenleg

• a) működési cél szerint 297.977.591 Ft,
• b) felhalmozási cél szerint 20.568.160 Ft.

(2) Az önkormányzat 2021. évi hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik

• a) belső finanszírozással 46.289.274 Ft,
• b) külső finanszírozással 0 Ft.

(3) A belső finanszírozáson belül az előző évek pénzmaradványának, igénybevétele 46.289.274 Ft, működési célú 46.289.274 Ft, felhalmozási célú 0 Ft.

6. § A képviselő-testület az önkormányzat 2021. évre összesített – közfoglalkoztatottakat is tartalmazó – létszám-előirányzatát a 8. mellékleten foglaltak alapján állapítja meg.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 13. melléklet tartalmazza.

8. § Az önkormányzat költségvetésében az általános tartalék 10. melléklet szerint: 554.392 Ft.

9. § Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

10. § (1) a képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a B11. Önkormányzatok Működési Támogatásai rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat és a B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás rovaton megtervezett költségvetési bevételi előirányzat módosítására a K513. Tartalék rovaton megtervezett költségvetés kiadási előirányzattal szemben.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a (2) bekezdésben megjelölt kivétellel a B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a B6. Működési célú átvett pénzeszközök, a B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök és a B8. Finanszírozási bevételek rovatain megtervezett költségvetési bevételi előirányzatok módosítására a bevételhez kapcsolódó célnak megfelelő költségvetési kiadási előirányzatok egyidejű módosításával.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra.

(5) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat módosításokról és előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

11. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel a számlavezető pénzintézettől.

12. § (1) Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötéséhez figyelembe vehető beruházásokat és felújításokat a 11. mellékletben határozza meg.

(2) Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, a figyelembe vehető saját bevételeit a 12. mellékletben határozza meg.

13. § Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a Szántó és Társa Kft. útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

14. § Ez a rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni. lép hatályba.