Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 03. 01

Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2024.03.01.

Bő Községi Önkormányzatnak Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Bői Közös Önkormányzati Hivatalra és Bő Községi Önkormányzat Képviselő-testületére terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1)¹ A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését:

a) 326.965.324.- Ft költségvetési bevétellel állapítja meg, ezen belül:

aa) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 291.151.532.- Ft,

ab) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 0.- Ft,

ac) finanszírozási bevételek összege: 35.813.792.- Ft

b) 326.965.324.- Ft költségvetési kiadással állapítja meg, ezen belül:

ba) a működési költségvetési előirányzat csoport összege: 313.590.582.- Ft,

bb) a felhalmozási költségvetési előirányzat csoport összege: 3.697.775.- Ft

bc) finanszírozási kiadások összege: 9.756.967.- Ft.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet részletezi

(3) A 2023. évi költségvetési törvény szerint a helyi önkormányzat általános működésének és ágazati feladatainak részletezését 2. melléklet tartalmazza.

(4) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonként megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a 3. melléklet részletezi.

(5) Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímeket a 4. melléklet tartalmazza

(6) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten az 5. melléklet részletezi.

(7) A támogatások, kölcsönök bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.

(8) A támogatások, kölcsönök nyújtását és törlesztését a 7. melléklet részletezi.

(9) A helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeket a 8. melléklet tartalmazza.

(10) A közvetett támogatások kimutatása a 9. mellékletben találhatók.

3. § (1)² Az önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 3.697.775.- Ft, melyet a rendelet 10. melléklete tartalmazza. A felhalmozási és felújítási kiadásokból:

a) Beruházási kiadások 3.697.775.- Ft

b) Felújítási kiadások 0.-Ft

c) Egyéb felhalmozási kiadás: 0 Ft

(2) Az Önkormányzatnak a költségvetési évben nincs olyan fejlesztési célja, amely megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé a 11. melléklet szerint.

(3) Az Önkormányzat a Gst. 8. § (2) bekezdése szerint adósságot keletkeztető ügyletét a kölcsön felvétele napjától a végtörlesztés napjáig, annak aktuális tőketartozását és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja alapján a 10. § (5) bekezdésében meghatározott saját bevételeit a 12. melléklet szerint állapítja meg.

(4) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, bevételeit, valamint az Önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulását a 13. melléklet tartalmazza.

(5) Az Önkormányzat több éves kihatással járó feladatait a 14. melléklet tartalmazza.

(6) Az Önkormányzat 2023. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a rendelet 15. melléklete tartalmazza.

4. § Az Önkormányzat által a lakosságnak juttatott települési támogatást, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a Képviselő-testület 4.641.000 Ft-ban állapítja meg, melyet a 16. melléklet részletez.

5. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 0 Ft összegben hagyja jóvá, a 17. melléklet szerint.

(2) A tartalék feletti rendelkezési jogát a Képviselő-testület nem ruházza át.

6. § (1) A működési bevételek és működési kiadások egyenlege 4.159.125 Ft hiány.

(2) A felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege 0 Ft.

(3) A működési és felhalmozási hiány belső finanszírozása érdekében a Képviselő-testület az előző év működési költségvetési maradványának 0 Ft igénybevételét és 0 Ft értékpapír beváltását rendeli el.

(4) A (3) bekezdésben foglaltakon túl hiány finanszírozására nem kerül sor.

(5) A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolását a 18. melléklet tartalmazza.

7. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési létszámkeretét – közfoglalkoztatottak nélküli - 9 főben állapítja meg. A közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata 1 fő.

(2) A költségvetési létszámkeret megoszlását a 19. melléklet tartalmazza.

8. § Az Önkormányzat 2023. évi kiadási tervében a polgármester államigazgatási hatáskörét érintő bevételek és kiadások tervezésére nem került sor.

3. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

9. § (1) Az Önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester a felelős.

(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2023. évi költségvetésben az Önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint intézkedéseket tegyen a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(4) Az Önkormányzat elszámolási számláját az összes alszámlával együtt a Takarékbank Zrt-nél vezeti.

4. Államháztartáson kívüli szervezetek támogatása

10. § (1) Államháztartáson kívüli szervezetek részére támogatás – írásbeli kérelem alapján – egyedi elbírálás alapján a Képviselő-testület döntése alapján nyújtható.

(2) Civil szervezetek, alapítványok és egyesületek közül elsősorban azok részesülhetnek támogatásban, akiket Magyarországon bírósági nyilvántartásba vettek.

(3) Támogatás csak annak adható, aki a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítja, és hozzájárul működésének teljes körű megismeréséhez. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2023. évi támogatás feltétele, hogy a 2022. évben kapott összegről a támogatott elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

5. Finanszírozási műveletekkel kapcsolatos szabályok

11. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az Önkormányzat számláin lévő átmenetileg szabad pénzeszközök a számlavezető pénzintézetnél elkülönített (lekötött) betétként történő elhelyezésére és államilag garantált forgatási célú, illetve tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok vásárlására.

(2) Az Önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek az (1) bekezdés szerinti hasznosításáról a polgármester a következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

6. Az előirányzatok módosítása

12. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetés kiemelt előirányzatai között az átcsoportosítást elvégezze.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazása alapján történt előirányzat átcsoportosításokról a polgármester a Képviselő-testületet a következő költségvetési rendeletmódosításkor tájékoztatja.

(3) A költségvetési rendeletmódosítás előterjesztésében a saját hatáskörben végrehajtott módosításokat és az átcsoportosításokat elkülönítetten kell bemutatni.

7. Záró rendelkezések

13. § Ez a rendelet 2023. március 1-jén lép hatályba.

14. § E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez³

Bevételek (forint)

1. Helyi önkormányzat és költségvetési szerve költségvetési bevételi előirányzatai

Rovat megnevezése	Rovat- szám	önkorm.kötelező feladatok	költségvet.szerv kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	275 578 276				275 578 276
Közhatalmi bevételek	B3	7 850 000	330 000			8 180 000
Működési bevételek	B4	7 180 000	213 256			7 393 256
Működési célú átvett pénzeszközök	B6					0
*Működési bevételek összesen*		*290 608 276*	*543 256*			291 151 532
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0				0
Felhalmozási bevételek	B5	0				0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0				0
*Felhalmozási bevételek összesen*		0				0
Költségvetési bevételek	B1-B7	290 608 276	543 256			291 151 532
*Működési bevételek és működési kiadások egyenlege*		*103 111 313*	*-125 470 363*	0	0	*-22 359 050*
*Felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege*		*-3 109 517*	*-588 258*	0	0	*-3 697 775*
Finanszírozási bevételek	B8	32 679 117	126 058 621			158 737 738
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	B1-B8	323 287 393	126 601 877			326 965 324

2. Helyi önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatai

Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	275 578 276			275 578 276
Közhatalmi bevételek	B3	7 850 000			7 850 000
Működési bevételek	B4	7 180 000			7 180 000
Működési célú átvett pénzeszközök	B6				0
*Működési bevételek összesen*		*290 608 276*			*290 608 276*
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0			0
Felhalmozási bevételek	B5	0			0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0			0
*Felhalmozási bevételek összesen*		0			0
Költségvetési bevételek	B1-B7	290 608 276			290 608 276
*Működési bevételek és működési kiadások egyenlege*		*103 111 313*			*103 111 313*
*Felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege*		*-3 109 517*			*-3 109 517*
Finanszírozási bevételek	B8	32 679 117			32 679 117
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	B1-B8	323 287 393			323 287 393

3. Költségvetési szerv Hivatal bevételi előirányzatai

Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1				0
Közhatalmi bevételek	B3	330 000			330 000
Működési bevételek	B4	213 256			213 256
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0			0
*Működési bevételek összesen*		*543 256*			*543 256*
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	0			0
Felhalmozási bevételek	B5	0			0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0			0
*Felhalmozási bevételek összesen*		0			0
Költségvetési bevételek	B1-B7	543 256			543 256
*Működési bevételek és működési kiadások egyenlege*		*-125 470 363*			*-125 470 363*
*Felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege*		*-588 258*			*-588 258*
Finanszírozási bevételek	B8	126 058 621			126 058 621
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	B1-B8	126 601 877			126 601 877

2. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez⁴

Helyi önkormányzatok helyi nemzetiségi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások (forintban)

Rovat megnevezése	Rovat száma	Előirányzat
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	139 797 031
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	83 999 358
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	10 925 949
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	22 396 799
Települési önkormányzatok szociális és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	33 322 748
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 704 000
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	906 780
Elszámolásból származó bevételek	B116	4 348 555
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	265 078 472

3. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez⁵

Kiadások (forintban)

1. Helyi önkormányzat és költségvetési szerv költségvetési kiadási előirányzatai

Rovat megnevezése	Rovat-szám	önkorm.kötelező feladatok	költségvetszerv.köt.feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN
Személyi juttatások	K1	24 962 272	101 677 046			126 639 318
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 218 111	13 895 863			17 113 974
Dologi kiadások	K3	27 915 085	10 192 369			38 107 454
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 741 000				4 741 000
Egyéb működési célú kiadások	K5	126 660 495	248 341			126 908 836
*Működési kiadások összesen*		*187 496 963*	*126 013 619*			313 510 582
Beruházások	K6	3 109 517	588 258			3 697 775
Felújítások	K7					0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0				0
*Felhalmozási kiadások összesen*		*3 109 517*	*588 258*			3 697 775
Költségvetési kiadások	K1-K8	190 606 480	126 601 877			317 208 357
Finanszírozási kiadások	K9	132 680 913				132 680 913
KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K9	323 287 393	126 601 877			326 965 324

2. Helyi önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatai

Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN
Személyi juttatások	K1	24 962 272			24 962 272
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 218 111			3 218 111
Dologi kiadások	K3	27 915 085			27 915 085
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4 741 000			4 741 000
Egyéb működési célú kiadások	K5	126 660 495			126 660 495
*Működési kiadások összesen*		*187 496 963*			*187 496 963*
Beruházások	K6	3 109 517			3 109 517
Felújítások	K7				0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0			0
*Felhalmozási kiadások összesen*		*3 109 517*			*3 109 517*
Költségvetési kiadások	K1-K8	190 606 480			190 606 480
Finanszírozási kiadások	K9	132 680 913			132 680 913
KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K9	323 287 393			323 287 393

3. Költségvetési szerv Hivatal költségvetési kiadási előirányzatai

Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	államigazgatási feladatok	ÖSSZESEN
Személyi juttatások	K1	101 677 046			101 677 046
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	13 895 863			13 895 863
Dologi kiadások	K3	10 192 369			10 192 369
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4				0
Egyéb működési célú kiadások	K5	248 341			248 341
*Működési kiadások összesen*		*126 013 619*			*126 013 619*
Beruházások	K6	588 258			588 258
Felújítások	K7				0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0			0
*Felhalmozási kiadások összesen*		*588 258*			*588 258*
Költségvetési kiadások	K1-K8	126 601 877			126 601 877
Finanszírozási kiadások	K9	0			0
KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K9	126 601 877			126 601 877

4. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az egységes rovatrend szerint a kiemelt kiadási és bevételi jogcímek

K1. Személyi juttatások

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K3. Dologi kiadások

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

K5. Egyéb működési célú kiadások

K6. Beruházások

K7. Felújítások

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

K1-8. Költségvetési kiadások

K9. Finanszírozási kiadások

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B3. Közhatalmi bevételek

B4. Működési bevételek

B5. Felhalmozási bevételek

B6. Működési célú átvett pénzeszközök

B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B1-7. Költségvetési bevételek

B8. Finanszírozási bevételek

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

5. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez⁶

A helyi önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban (forintban)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	2021. évi tény	2022 évi várható (teljesítés)	2023. évi előirányzat
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	12302630	14645338	15926350
Külső személyi juttatások	K12	5778202	8261802	9035922
Személyi juttatások	K1	18080832	22907140	24962272
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	2793993	3052547	3218111
Készletbeszerzés	K31	2603675	2475825	2686054
Kommunikációs szolgáltatások	K32	388279	538589	720000
Szolgáltatási kiadások	K33	10803714	13464646	19551131
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	4070784	3424941	4957900
Dologi kiadások	K3	17866452	19904001	27915085
Családi támogatások	K42
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47	75000	40000	0
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4733433	5150000	4741000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4808433	5190000	4741000
Nemzetközi kötelezettségek	K501
Elvonások és befizetések	K502		70696	94681
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	79020385	93041707	107182434
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
Árkiegészítések, ártámogatások	K509
Kamattámogatások	K510
Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	385000	1487600	356000
Tartalékok	K513			19027380
Egyéb működési célú kiadások	K5	79405385	94600003	126660495
*Működési kiadások összesen*		122955095	145653691	187496963
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	4669302	5763598	2216431
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	11843441	851615	247315
Részesedések beszerzése	K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	4437921	1760457	645771
Beruházások	K6	20950664	8375670	3109517
Ingatlanok felújítása	K71	2250180	12489940
Informatikai eszközök felújítása	K72
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	607549	3372284
Felújítások	K7	2857729	15862224	0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	19648
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
Lakástámogatás	K87
Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	19648	0
*Felhalmozási kiadások összesen*		23828041	24237894	3109517
Költségvetési kiadások	K1-K8	146783136	169891585	190606480
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	8562584	8909835	9756967
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	107418435	112504197	122923946
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
Pénzügyi lízing kiadásai	K917
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	115981019	121414032	132680913
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
Külföldi értékpapírok beváltása	K923
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
Váltókiadások	K94
Finanszírozási kiadások	K9	115981019	121414032	132680913
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		262764155	291305617	323287393
Rovat megnevezése	Rovat- szám	2021. évi tény	2022. évi várható (teljesítés)	2023. évi előirányzat
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	221584163	240608584	265078472
Elvonások és befizetések bevételei	B12
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	3898214	4799197	10499804
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	225482377	245407781	275578276
Jövedelemadók	B31
Vagyoni tipusú adók	B34	2626680	2338990	2100000
Termékek és szolgáltatások adói	B35	7673411	6674220	5600000
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	120197	248852	150000
Közhatalmi bevételek	B3	10420288	9262062	7850000
Készletértékesítés ellenértéke	B401
Szolgáltatások ellenértéke	B402	3054962	3612500	3100000
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	1809566	2420312	3100000
Tulajdonosi bevételek	B404	64953	604460	610000
Ellátási díjak	B405	365040	369980	370000
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	112074
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408	31	35
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
Biztosító által fizetett kártérítés	B410		128041
Egyéb működési bevételek	B411	2161610	789732
Működési bevételek	B4	7568236	7925060	7180000
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartások kívülről	B64
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
Működési célú átvett pénzeszközök	B6			0
*Működési bevételek összesen*		243470901	262594903	290608276
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	13482890
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	90034	5999480
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	13572924	5999480	0
Immateriális javak értékesítése	B51
Ingatlanok értékesítése	B52		3600000
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
Részesedések értékesítése	B54
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
Felhalmozási bevételek	B5	0	3600000	0
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartások kívülről	B74
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0
*Felhalmozási bevételek összesen*		13572924	9599480	0
Költségvetési bevételek	B1-B7	257043825	272194383	290608276
Működési bevételek és működési kiadások egyenlege
Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozásoktól	B811
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	38843879	42033384	32679117
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
Maradvány igénybevétele	B813	38843879	42033384	32679117
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	8909835	9756967
Központi, irányító szervi támogatás	B816
Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	47753714	51790351	32679117
Külföldi finanszírozás bevételei	B82
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
Finanszírozási bevételek	B8	47753714	51790351	32679117
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		304797539	323984734	323287393

6. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez⁷

A központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatások (Ft)

Megnevezés	Rovat-szám	előirányzat
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről (B14)	B14	0
ebből: központi költségvetési szervek	B14
ebből: központi kezelésű előirányzatok	B14
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	B14
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	B14
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai	B14
ebből: elkülönített állami pénzalapok	B14
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B14
ebből: társulások és költségvetési szerveik	B14
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B14
ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik	B14
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről (B15)	B15	0
ebből: központi költségvetési szervek	B15
ebből: központi kezelésű előirányzatok	B15
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	B15
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	B15
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai	B15
ebből: elkülönített állami pénzalapok	B15
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B15
ebből: társulások és költségvetési szerveik	B15
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B15
ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik	B15
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B16)	B16	10499804
ebből: központi költségvetési szervek	B16
ebből: központi kezelésű előirányzatok	B16
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása	B16
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok	B16
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai	B16
ebből: elkülönített állami pénzalapok	B16
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B16
ebből: társulások és költségvetési szerveik	B16
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik	B16
ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik	B16
ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik	B16
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről (B23)	B23
ebből: központi költségvetési szervek (B23)	B23
ebből: központi kezelésű előirányzatok (B23)	B23
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B23)	B23
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B23)	B23
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B23)	B23
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B23)	B23
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B23)	B23
ebből: társulások és költségvetési szerveik (B23)	B23	0
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B23)	B24
ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik (B23)	B24
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről (B24)	B24
ebből: központi költségvetési szervek (B24)	B24
ebből: központi kezelésű előirányzatok (B24)	B24
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B24)	B24
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B24)	B24
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B24)	B24
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B24)	B24
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B24)	B24
ebből: társulások és költségvetési szerveik (B24)	B24	0
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B24)	B24
ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik (B24)	B24
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (B25)	B25	0
ebből: központi költségvetési szervek (B25)	B25
ebből: központi kezelésű előirányzatok (B25)	B25
ebből: központi vagy fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása (B25)	B25
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B25)	B25
ebből: társadalombiztosítás pénzügyi alapjai (B25)	B25
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B25)	B25
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B25)	B25
ebből: társulások és költségvetési szerveik (B25)	B25
ebből: nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik (B25)	B25
ebből: térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik (B25)	B25
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=236+...+244) (B64)	B64
ebből: egyházi jogi személyek (B64)	B64
ebből: nonprofit gazdasági társaságok (B64)	B64
ebből: egyéb civil szervezetek (B64)	B64
ebből: háztartások (B64)	B64
ebből: pénzügyi vállalkozások (B64)	B64
ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B64)	B64
ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B64)	B64
ebből: egyéb vállalkozások (B64)	B64
ebből: külföldi szervezetek, személyek (B64)	B64	0
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök (=246+...+256) (B65)	B65
ebből: egyházi jogi személyek (B65)	B65
ebből: nonprofit gazdasági társaságok (B65)	B65
ebből: egyéb civil szervezetek (B65)	B65
ebből: háztartások (B65)	B65
ebből: pénzügyi vállalkozások (B65)	B65
ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B65)	B65
ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B65)	B65
ebből: egyéb vállalkozások (B65)	B65
ebből: Európai Unió (B65)	B65
ebből: kormányok és nemzetközi szervezetek (B65)	B65	0
ebből: egyéb külföldiek (B65)	B65
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről (=262+...+270) (B74)	B74
ebből: egyházi jogi személyek (B74)	B74
ebből: nonprofit gazdasági társaságok (B74)	B74
ebből: egyéb civil szervezetek (B74)	B74
ebből: háztartások (B74)	B74
ebből: pénzügyi vállalkozások (B74)	B74
ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B74)	B74
ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B74)	B74
ebből: egyéb vállalkozások (B74)	B74
ebből: külföldi szervezetek, személyek (B74)	B74
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök (=272+...+282) (B75)	B75
ebből: egyházi jogi személyek (B75)	B75	0
ebből: nonprofit gazdasági társaságok (B75)	B75
ebből: egyéb civil szervezetek (B75)	B75
ebből: háztartások (B75)	B75
ebből: pénzügyi vállalkozások (B75)	B75
ebből: állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B75)	B75
ebből:önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások (B75)	B75
ebből: egyéb vállalkozások (B75)	B75
ebből: Európai Unió (B75)	B75
ebből: kormányok és nemzetközi szervezetek (B75)	B75
ebből: egyéb külföldiek (B75)	B75

7. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez⁸

Támogatások, kölcsönök nyújtása és törlesztése (forintban)

Megnevezés	Rovat-szám	előirányzat
központi költségvetési szervek részére	K504
központi kezelésű előirányzatok részére	K504
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K504
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K504
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K504
elkülönített állami pénzalapok részére	K504
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
társulások és költségvetési szerveik részére	K504
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K504
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K504
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504	0
központi költségvetési szervek részére	K505
központi kezelésű előirányzatok részére	K505
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K505
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K505
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K505
elkülönített állami pénzalapok részére	K505
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
társulások és költségvetési szerveik részére	K505
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K505
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K505
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505	0
központi költségvetési szervek részére	K506
központi kezelésű előirányzatok részére	K506
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K506
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K506
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K506
elkülönített állami pénzalapok részére	K506
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
társulások és költségvetési szerveik részére	K506	107182434
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K506
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K506
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	107182434
egyházi jogi személyek részére	K508
egyéb civil szervezetek részére	K508
háztartások részére	K508
pénzügyi vállalkozások részére	K508
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K508
egyéb vállalkozások részére	K508
Európai Unió részére	K508
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K508
egyéb külföldiek részére	K508
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508	0
egyházi jogi személyek részére	K512
egyéb civil szervezetek részére	K512
háztartások részére	K512	356000
pénzügyi vállalkozások részére	K512
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K512
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K512
egyéb vállalkozások részére	K512
Európai Unió részére	K512
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K512
egyéb külföldiek részére	K512
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	356000
központi költségvetési szervek részére	K82
központi kezelésű előirányzatok részére	K82
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K82
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K82
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K82
elkülönített állami pénzalapok részére	K82
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
társulások és költségvetési szerveik részére	K82
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K82
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K82
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82	0
központi költségvetési szervek részére	K83
központi kezelésű előirányzatok részére	K83
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K83
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K83
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K83
elkülönített állami pénzalapok részére	K83
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
társulások és költségvetési szerveik részére	K83
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K83
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K83
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83	0
központi költségvetési szervek részére	K84
központi kezelésű előirányzatok részére	K84
fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozása részére	K84
egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok részére	K84
társadalombiztosítás pénzügyi alapjai részére	K84
elkülönített állami pénzalapok részére	K84
helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
társulások és költségvetési szerveik részére	K84
nemzetiségi önkormányzatok és költségvetési szerveik részére	K84
térségi fejlesztési tanácsok és költségvetési szerveik részére	K84
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0
egyházi jogi személyek részére	K86
egyéb civil szervezetek részére	K86
háztartások részére	K86
pénzügyi vállalkozások részére	K86
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K86
egyéb vállalkozások részére	K86
Európai Unió részére	K86
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K86
egyéb külföldiek részére	K86
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86	0
egyházi jogi személyek részére	K88
egyéb civil szervezetek részére	K88
háztartások részére	K88
pénzügyi vállalkozások részére	K88
állami többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
önkormányzati többségi tulajdonú nem pénzügyi vállalkozások részére	K88
egyéb vállalkozások részére	K88
Európai Unió részére	K88
kormányok és nemzetközi szervezetek részére	K88
egyéb külföldiek részére	K88
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88	0

8. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez⁹

Helyi adó bevételek (forint)

Megnevezés	Rovat-szám	előirányzat
Vagyoni tipusú adók	B34	2100000
építményadó	B34	1600000
magánszemélyek kommunális adója	B34
telekadó	B34	500000
Értékesítési és forgalmi adók	B351	5500000
ebből: állandó jeleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	5500000
ebből: ideiglenes jeleggel végzett tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó	B351	0
Gépjárműadók	B354	0
ebből: belföldi gépjárművek adójának a központi költségvetést megillető része (B354)	B354
ebből: belföldi gépjárművek adójának a helyi önkormányzatot megillető része (B354)	B354
ebből: külföldi gépjárművek adója (B354)	B354
ebből: gépjármű túlsúlydíj (B354)	B354
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	0
ebből: tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó	B355	100000
ebből: talajterhelési díj	B355
Termékek és szolgáltatások adói	B35	5600000
ebből: eljárási illetékek	B36
ebből: igazgatási szolgáltatási díjak	B36
ebből: felügyeleti díjak	B36
ebből: ebrendészeti hozzájárulás	B36
ebből: környezetvédelmi bírság	B36
ebből: természetvédelmi bírság	B36
ebből: műemlékvédelmi bírság	B36
ebből: építésügyi bírság	B36
ebből: szabálysértési pénz- és helyszíni mbírság és a közlekedési szabályszegések után kiszabott közigazgatási bírság helyi önkormányzatot megillető része	B36
ebből: helyi adópótlék	B36	150000
ebből: önkormányzat által beszedett talajterhelési díj
ebből: egyéb bírság	B36
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	150000

9. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

A közvetett támogatások (forintban)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	tervezett elvárt bevétel	közvetett támogatás	várható bevétel




az ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege	B405	0	0	0




a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege	B72	0	0	0
építményadó	B34
épület után fizetett idegenforgalmi adó	B34
magánszemélyek kommunális adója	B34
telekadó	B34
Gépjárműadók	B354
Értékesítési és forgalmi adók	B351

a helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként	B3, B7	0	0	0
	B402
	B5


a helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege	B4, B5	0	0	0




az egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege

10. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Beruházások, felújítások és egyéb felhalmozási kiadások (forintban)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	előirányzat
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	2 216 431
ebből: termőföld-vásárlás kiadásai	K62
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	247 315
Részesedések beszerzése	K65
ebből: befektetési jegyek	K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
ebből: befektetési jegyek	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	645 771
Beruházások	K6	3 109 517

Ingatlanok felújítása	K71
Informatikai eszközök felújítása	K72
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74
Felújítások	K7	0

Lakástámogatás	K87
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartások kívülre	K89
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0


Költségvetési szerv beruházások, felújítások és egyéb felhalm.kiad
Informatikai eszközök beszerzése	K63	434555
Egyéb tárgyi eszköz beszerzése, létesítése	K64	23619
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	130084
Beruházások	K6	588258

Összesen:

11. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé

Rovat megnevezése	Rovat-szám	kiadási előirányzat	ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás	ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet	adósságot keletkeztető ügylet fajtája	adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen
					hitel/lízing/kölcsön/értékpapír



Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	0




Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0




Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0


Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0


Részesedések beszerzése	K65	0


Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66	0
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	0
Beruházások	K6	0




Ingatlanok felújítása	K71	0




Informatikai eszközök felújítása	K72	0




Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	0
Felújítások	K7	0
Az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig		0
ebből:
ebből:
ebből:

12. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

A Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet a kölcsön felvétele napjától a végtörlesztés napjáig, annak aktuális tőketertozása és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján a 10 § (5) bekezdésében meghatározott saját bevételek (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
ebből: befektetési jegyek	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
ebből: kárpótlási jegyek	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
ebből: más kormányok	B824
ebből: külföldi pénzintézetek	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82

Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2023	saját bevételek 2024.	saját bevételek 2025.	saját bevételek 2026.
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,		7850000	7850000	7900000	7900000
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel,		150000	160000	165000	150000
6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés.
ÖSSZESEN:		8000000	8010000	8065000	8050000

13. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai (Ft)

Projekt megnevezése	előirányzat
K1. Személyi juttatások
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K3. Dologi kiadások
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5. Egyéb működési célú kiadások
K6. Beruházási kiadások
K7. Felújítások
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN	0
B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
B1-B7 Költségvetési bevételek
B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0

14. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó döntések számszerűsítése évenkénti bontásban és összesítve (Ft)

*Kötelezettségek megnevezése*	*Köt.vállalás éve*	*Tárgyév előtti kifizetés*	*Tárgyévi kifizetés (2022. évi ei.)*	*2023. évi kifizetés*	*2024. évi kifizetés*	*2025. évi kifizetés*	*2025. év utáni kifizetések*	*Összesen*




Működési célú hiteltörlesztések összesen:								0




*Felhalmozási célú hiteltörlesztések*								0




Beruházások összesen:								0




*Felújítások összesen:*								0




*MINDÖSSZESEN:*								0

15. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez¹¹

Előirányzat felhasználási terv ( Ft)

Rovat-szám	JANUÁR	FEBRUÁR	MÁRCIUS	ÁPRILIS	MÁJUS	JÚNIUS	JÚLIUS	AUGUSZTUS	SZEPTEMBER	OKTÓBER	NOVEMBER	DECEMBER	MINDÖSSZESEN
K1	10 234 000	10 234 000	10 234 000	10 234 000	10 234 000	10 234 000	10 234 000	10 234 000	10 234 000	10 234 000	10 234 000	10 240 742	24 962 272
K2	1 393 000	1 393 000	1 393 000	1 393 000	1 393 000	1 393 000	1 393 000	1 393 000	1 393 000	1 393 000	1 393 000	1 393 241	3 218 111
K3	2 945 000	2 945 000	2 945 000	2 945 000	2 945 000	2 945 000	2 945 000	2 945 000	2 945 000	2 945 000	2 945 000	2 956 238	27 915 085
K4					50 000	100 000	50 000	1 850 000	450 000			2 141 000	4 741 000
K5	10 480 000	10 480 000	10 480 000	10 480 000	10 480 000	10 480 000	10 480 000	10 480 000	10 480 000	10 480 000	10 480 000	10 447 094	126 660 495
	25 052 000	25 052 000	25 052 000	25 052 000	25 102 000	25 152 000	25 102 000	26 902 000	25 502 000	25 052 000	25 052 000	27 178 315	187 496 963
K6									1 097 893				3 109 517
K7													0
K8
	0	0	0	0	0	0	0	0	1 097 893	0	0	0	3 109 517
K1-K8	25 052 000	25 052 000	25 052 000	25 052 000	25 102 000	25 152 000	25 102 000	26 902 000	26 599 893	25 052 000	25 052 000	27 178 315	190 606 480
K9	11 050 000	11 050 000	11 050 000	11 050 000	11 050 000	11 050 000	11 050 000	11 050 000	11 050 000	11 050 000	11 050 000	10 874 685	132 680 913
	36 102 000	36 102 000	36 102 000	36 102 000	36 152 000	36 202 000	36 152 000	37 952 000	37 649 893	36 102 000	36 102 000	38 053 000	323 287 393
Rovat száma
B1	22 060 000	22 060 000	22 060 000	22 060 000	22 060 000	22 060 000	22 060 000	22 060 000	22 060 000	22 060 000	22 060 000	22 058 127	275 578 276
B3	685 000	685 000	685 000	685 000	685 000	685 000	685 000	685 000	685 000	685 000	685 000	645 000	7 850 000
B4	600 000	600 000	600 000	600 000	600 000	600 000	600 000	600 000	600 000	600 000	600 000	793 256	7 180 000
B6
	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 496 383	290 608 276
B2
B5
B7

B1-B7	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 345 000	23 496 383	290 608 276
	-1 707 000	-1 707 000	-1 707 000	-1 707 000	-1 757 000	-1 807 000	-1 757 000	-3 557 000	-2 157 000	-1 707 000	-1 707 000	-3 681 932	103 111 313
	0	0	0	0	0	0	0	0	-1 097 893	0	0	0	-1 097 893
B8	13 200 000	13 200 000	13 200 000	13 200 000	13 200 000	13 200 000	13 200 000	13 200 000	13 200 000	13 200 000	13 200 000	13 280 510	32 679 117
	36 545 000	36 545 000	36 545 000	36 545 000	36 545 000	36 545 000	36 545 000	36 545 000	36 545 000	36 545 000	36 545 000	36 776 893	323 287 393

16. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez¹²

Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások (Ft)

Megnevezés	Rovat-szám	előirányzat
Oktatásban részt vevők pénzbeli juttatása	K47
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatása	K47
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	4741000
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás	K48
ebből: köztemetés [Szoctv. 48. §]	K48
ebből: települési támogatás [Szoctv. 45. §]	K48	4741000
ebből: önkormányzat által saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás	K48
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	4741000

17. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez¹³

Tartalékok (forintban)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	Előirányzat

tartalékok	K513	19 027 380

18. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban (FT)

Megnevezés	Rovat-szám	Működési célú előirányzat	Felhalmozási célú előirányzat
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
ebből: pénzügyi vállalkozás	K9111
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
ebből: pénzügyi vállalkozás	K9113
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9113
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
ebből: befektetési jegyek	K9121
ebből: kárpótlási jegyek	K9121
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9122
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
ebből: kárpótlási jegyek	K9124
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9124
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
Pénzügyi lízing kiadásai	K917
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	0	0
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
Külföldi értékpapírok beváltása	K923
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K923
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	K924
ebből: más kormányok	K924
ebből: külföldi pénzintézetek	K924
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K924
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	0	0


Megnevezés	Rovat-szám	Működési célú előirányzat	Felhalmozási célú előirányzat
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
ebből: befektetési jegyek	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
ebből: kárpótlási jegyek	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
Betétek megszüntetése	B817
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
ebből: tulajdonosi kölcsönök visszatérülése	B818
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	0	0
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
ebből: más kormányok	B824
ebből: külföldi pénzintézetek	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0	0

19. melléklet a 2/2023. (II. 28.) önkormányzati rendelethez

Foglalkoztatottak létszáma (fő)

MEGNEVEZÉS	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő)	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) költségvetési szerv
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző		2
I. besorolási osztály összesen		5
II. besorolási osztály összesen		9
III. besorolási osztály összesen
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN		16
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs
"A", "B" fizetési osztály összesen	2
"C", "D" fizetési osztály összesen	2
"E"-"J" fizetési osztály összesen
kutató, felsőoktatásban oktató
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN	4
fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)
ösztöndíjas foglalkoztatott
közfoglalkoztatott	1
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN	1
polgármester, főpolgármester	1
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja	3
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke	1
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN	5
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN	10	16
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet)
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN

A 2. § (1) bekezdése a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § (1) bekezdése a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 3. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

Az 5. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 6. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 7. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 8. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

A 10. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 15. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 16. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹³

A 17. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2023. (XI. 13.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (II. 29.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.