Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 2.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 5/2025. (III.7.) önkormányzati rendelet módosításáról

Hatályos: 2025. 12. 03- 2025. 12. 04

Bő Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2025. (XII. 2.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 5/2025. (III.7.) önkormányzati rendelet módosításáról

2025.12.03.

[1] A rendelet célja Bő Község Önkormányzata kiegyensúlyozott gazdálkodásának fenntartása, a helyi közszolgáltatások színvonalának biztosítása, az állampolgári igényeknek megfelelő, tervezhető és működtethető feladatellátás finanszírozása, valamint a községi fejlesztési elképzelések pénzügyi megalapozása.

[2] Mindezek érdekében Bő Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § Az Önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 5/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelet (a továbbiakban: Rendelet) 2. § (1) bekezdés a) és b) pontja helyébe a következő rendelkezések lépnek:

(A Képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi költségvetését:)

„a) 430.348.591- Ft bevétellel állapítja meg, ezen belül:

aa) a működési bevételek összesen: 374.185.627,- Ft,

ab) a felhalmozási bevételek összesen: 160.500,- Ft,

ac) finanszírozási bevételek összesen: 56.002.464- Ft.

b) 430.348.591.- Ft kiadással állapítja meg, ezen belül:

ba) a működési kiadások összesen: 414.829.045,- Ft,

bb) a felhalmozási kiadások összesen: 3.632.031,- Ft,

bc) finanszírozási kiadások összege: 11.887.515,- Ft.”

2. § A Rendelet 3. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) Az önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzata 3.632.031 Ft, melyet a rendelet 10. melléklete tartalmazza. A felhalmozási és felújítási kiadásokból:

a) Beruházási kiadások 3.488.532,- Ft

b) Felújítási kiadások 143.499,- Ft

c) Egyéb felhalmozási kiadások 0 Ft”

3. § A Rendelet 5. § (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép:

„(1) A Képviselő-testület az önkormányzat tartalékát 20.618.242- Ft összegben hagyja jóvá, a 17. melléklet szerint.”

4. § (1) A Rendelet 1. melléklete helyébe az 1. melléklet lép.

(2) A Rendelet 2. melléklete helyébe a 2. melléklet lép.

(3) A Rendelet 3. melléklete helyébe a 3. melléklet lép.

(4) A Rendelet 5. melléklete helyébe a 4. melléklet lép.

(5) A Rendelet 10. melléklete helyébe az 5. melléklet lép.

(6) A Rendelet 15. melléklete helyébe a 6. melléklet lép.

(7) A Rendelet 17. melléklete helyébe a 7. melléklet lép.

(8) A Rendelet 18. melléklete helyébe a 8. melléklet lép.

5. § Ez a rendelet 2025. december 3-án lép hatályba.

1. melléklet a 14/2025. (XII. 2.) önkormányzati rendelethez

„1. melléklet az 5/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Bevételek

1. Helyi önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatai

Rovat megnevezése	Rovat- szám	2024. évi tény	kötelező feladatok		önként vállalt feladatok		államigazgatási feladatok		ÖSSZESEN
Rovat megnevezése	Rovat- szám	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	312 340 513	347 303 247	356 150 667					347 303 247	356 150 667
Közhatalmi bevételek	B3	9 791 149	9 100 000	9 100 000					9 100 000	9 100 000
Működési bevételek	B4	8 657 059	7 950 000	8 934 960					7 950 000	8 934 960
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	-	-	-					-	0
Felhalmozási bevételek	B5	3 374 000
*Működési bevételek összesen*		*334 162 721*	*364 353 247*	*374 185 627*					*364 353 247*	374 185 627
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	-	-	-					-	0
Felhalmozási bevételek	B5	-	-	-					-	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-	-	-					-	0
*Felhalmozási bevételek összesen*		-	-	-					-	0
Költségvetési bevételek	B1-B7	334 162 721	364 353 247	374 185 627					364 353 247	374 185 627
*Működési bevételek és működési kiadások egyenlege*		*148 945 411*	*140 085 599*	*112 431 700*					*140 085 599*	*112 431 700*
*Felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege*		*- 779 511*	-	*- 3 411 559*					-	*-3 411 559*
Finanszírozási bevételek	B8	52 936 149	9 857 636	52 810 609					9 857 636	52 810 609
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	B1-B8	387 098 870	374 210 883	426 996 236					374 210 883	426 996 236

2. Költségvetési szerv Hivatal bevételi előirányzatai

Rovat megnevezése	Rovat- szám	2024. évi tény	kötelező feladatok		önként vállalt feladatok		államigazgatási feladatok		ÖSSZESEN
Rovat megnevezése	Rovat- szám	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	13 659 152	-	-					-	0
Közhatalmi bevételek	B3	81 000	150 000	150 000					150 000	150 000
Működési bevételek	B4	2 720	-	500					-	500
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	-	-	-					-	0
*Működési bevételek összesen*		*13 742 872*	*150 000*	*150 500*					*150 000*	150 500
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	-	-	-					-	0
Felhalmozási bevételek	B5	-	-	10 000					-	10 000
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-	-	-					-	0
*Felhalmozási bevételek összesen*		-	-	*10 000*					-	*10 000*
Költségvetési bevételek	B1-B7	13 742 872	150 000	160 500					150 000	160 500
*Működési bevételek és működési kiadások egyenlege*		*- 171 474 438*	*- 224 117 648*	*- 261 603 427*					*- 224 117 648*	*-261 603 427*
*Felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege*		*- 779 511*	-	*- 3 401 559*					-	*-3 401 559*
Finanszírozási bevételek	B8	143 953 549	149 943 235	153 135 090					149 943 235	153 135 090
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	B1-B8	157 696 421	150 093 235	153 295 590					150 093 235	153 295 590

3. Helyi önkormányzat és költségvetési szerve költségvetési bevételi előirányzatai

		Bő Községi Önkormányzat					Bői Közös Önkormányzati Hivatal
Rovat megnevezése	Rovat- szám	2024. évi tény	kötelező feladatok		ÖSSZESEN		2024. évi tény	kötelező feladatok		ÖSSZESEN		Mindösszesen
Rovat megnevezése	Rovat- szám	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	312 340 513	347 303 247	356 150 667	347 303 247	356 150 667	13 659 152	-	-	-	0	347 303 247	356 150 667
Közhatalmi bevételek	B3	9 791 149	9 100 000	9 100 000	9 100 000	9 100 000	81 000	150 000	150 000	150 000	150 000	9 250 000	9 250 000
Működési bevételek	B4	8 657 059	7 950 000	8 934 960	7 950 000	8 934 960	2 720	-	500	-	500	7 950 000	8 935 460
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	-	-	-	-	0	-	-	-	-	0	-	0
Felhalmozási bevételek	B5	3 374 000					*13 742 872*	*150 000*	*150 500*	*150 000*	150 500	150 000	150 500
*Működési bevételek összesen*		*334 162 721*	*364 353 247*	*374 185 627*	*364 353 247*	374 185 627	-	-	-	-	0	364 353 247	374 185 627
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	-	-	-	-	0	-	-	-	-	0	-	0
Felhalmozási bevételek	B5	-	-	-	-	0	-	-	10 000	-	10 000	-	10 000
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-	-	-	-	0	-	-	*10 000*	-	*10 000*	-	10 000
*Felhalmozási bevételek összesen*		-	-	-	-	0	13 742 872	150 000	160 500	150 000	160 500	150 000	160 500
Költségvetési bevételek	B1-B7	334 162 721	364 353 247	374 185 627	364 353 247	374 185 627	*13 742 872*	*150 000*	*160 500*	*150 000*	*160 500*	364 503 247	374 346 127
*Működési bevételek és működési kiadások egyenlege*		*148 945 411*	*140 085 599*	*112 431 700*	*140 085 599*	*112 431 700*	-	-	*10 000*	-	*10 000*	140 085 599	112 441 700
*Felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege*		*- 779 511*	-	*- 3 411 559*	-	*-3 411 559*	143 953 549	149 943 235	153 135 090	149 943 235	153 135 090	149 943 235	149 723 531
Finanszírozási bevételek	B8	52 936 149	9 857 636	52 810 609	9 857 636	52 810 609	143 953 549	149 943 235	153 135 090	149 943 235	153 135 090	149 943 235	205 945 699
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	B1-B8	387 098 870	374 210 883	426 996 236	374 210 883	426 996 236	157 696 421	150 093 235	153 295 590	150 093 235	153 295 590	374 360 883	430 348 591

2. melléklet a 14/2025. (XII. 2.) önkormányzati rendelethez

„2. melléklet az 5/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Helyi önkormányzatok helyi nemzetiségi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások

Rovat megnevezése	Rovat száma	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	151 860 217	157 713 466	166 777 847
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	105 130 502	125 879 534	125 879 534
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	12 649 698	12 258 980	12 042 019
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	32 058 089	33 928 090	33 928 090
Települési önkormányzatok szociális és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B113	44 707 787	46 187 070	45 970 109
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	3 215 212	3 539 478	3 539 478
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások	B115	880 110	-	-
Elszámolásból származó bevételek	B116	-	-	-
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	305 793 828	333 319 548	342 166 968

”

3. melléklet a 14/2025. (XII. 2.) önkormányzati rendelethez

„3. melléklet az 5/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Kiadások

1. Helyi önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatai

Rovat megnevezése	Rovat-szám	2024. évi tény	kötelező feladatok		önként vállalt feladatok		államigazgatási feladatok		ÖSSZESEN
Rovat megnevezése	Rovat-szám	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév
Személyi juttatások	K1	25 384 613	30 834 266	31 344 502					30 834 266	31 344 502
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 202 748	4 233 758	4 233 758					4 233 758	4 233 758
Dologi kiadások	K3	23 714 136	24 660 000	26 645 526					24 660 000	26 645 526
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 930 000	5 216 000	5 216 000					5 216 000	5 216 000
Egyéb működési célú kiadások	K5	126 985 813	159 323 624	194 314 141					159 323 624	194 314 141
*Működési kiadások összesen*		*185 217 310*	*224 267 648*	*261 753 927*					*224 267 648*	*261 753 927*
Beruházások	K6	779 511	-	3 268 060					-	3 268 060
Felújítások	K7	-	-	143 499					-	143 499
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	-	-					-	-
*Felhalmozási kiadások összesen*		*779 511*	-	*3 411 559*					-	3 411 559
Költségvetési kiadások	K1-K8	185 996 821	224 267 648	265 165 486					224 267 648	265 165 486
Finanszírozási kiadások	K9	148 291 440	149 943 235	161 830 750					149 943 235	161 830 750
KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K9	334 288 261	374 210 883	426 996 236					374 210 883	426 996 236

2. Költségvetési szerv Hivatal költségvetési kiadási előirányzatai

Rovat megnevezése	Rovat-szám	2024. évi tény	kötelező feladatok		önként vállalt feladatok		államigazgatási feladatok		ÖSSZESEN
Rovat megnevezése	Rovat-szám	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév
Személyi juttatások	K1	128 483 156	124 367 856	124 655 856					124 367 856	124 655 856
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	17 068 464	16 510 067	16 510 067					16 510 067	16 510 067
Dologi kiadások	K3	8 129 478	9 015 312	11 909 195					9 015 312	11 909 195
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	-	-	-					-	-
Egyéb működési célú kiadások	K5	-	-	-					-	-
*Működési kiadások összesen*		*153 681 098*	*149 893 235*	*153 075 118*					*149 893 235*	*153 075 118*
Beruházások	K6	823 468	200 000	220 472					200 000	220 472
Felújítások	K7	-	-	-					-	-
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	-	-					-	-
*Felhalmozási kiadások összesen*		*823 468*	*200 000*	*220 472*					*200 000*	220 472
Költségvetési kiadások	K1-K8	154 504 566	150 093 235	153 295 590					150 093 235	153 295 590
Finanszírozási kiadások	K9	-	-	-					-	-
KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K9	154 504 566	150 093 235	153 295 590					150 093 235	153 295 590

3. Helyi önkormányzat és költségvetési szerv költségvetési kiadási előirányzatai

		Bő Községi Önkormányzat					Bői Közös Önkormányzati Hivatal					Forintban
Rovat megnevezése	Rovat-szám	2024. évi tény	kötelező feladatok		ÖSSZESEN		2024. évi tény	kötelező feladatok		ÖSSZESEN		MINDÖSSZESEN
Rovat megnevezése	Rovat-szám	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	eredeti ei.	módosított ei. I.félév
Személyi juttatások	K1	25 384 613	30 834 266	31 344 502	30 834 266	31 344 502	128 483 156	124 367 856	124 655 856	124 367 856	124 655 856	155 202 122	156 000 358
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 202 748	4 233 758	4 233 758	4 233 758	4 233 758	17 068 464	16 510 067	16 510 067	16 510 067	16 510 067	20 743 825	20 743 825
Dologi kiadások	K3	23 714 136	24 660 000	26 645 526	24 660 000	26 645 526	8 129 478	9 015 312	11 909 195	9 015 312	11 909 195	33 675 312	38 554 721
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 930 000	5 216 000	5 216 000	5 216 000	5 216 000	-	-	-	-	-	5 216 000	5 216 000
Egyéb működési célú kiadások	K5	126 985 813	159 323 624	194 314 141	159 323 624	194 314 141	-	-	-	-	-	159 323 624	194 314 141
*Működési kiadások összesen*		*185 217 310*	*224 267 648*	*261 753 927*	*224 267 648*	*261 753 927*	*153 681 098*	*149 893 235*	*153 075 118*	*149 893 235*	*153 075 118*	374 160 883	414 829 045
Beruházások	K6	779 511	-	3 268 060	-	3 268 060	823 468	200 000	220 472	200 000	220 472	200 000	3 488 532
Felújítások	K7	-	-	143 499	-	143 499	-	-	-	-	-	-	143 499
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
*Felhalmozási kiadások összesen*		*779 511*	-	*3 411 559*	-	3 411 559	*823 468*	*200 000*	*220 472*	*200 000*	220 472	200 000	3 632 031
Költségvetési kiadások	K1-K8	185 996 821	224 267 648	265 165 486	224 267 648	265 165 486	154 504 566	150 093 235	153 295 590	150 093 235	153 295 590	374 360 883	418 461 076
Finanszírozási kiadások	K9	148 291 440	149 943 235	161 830 750	149 943 235	161 830 750	-	-	-	-	-	149 943 235	161 830 750
KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K9	334 288 261	374 210 883	426 996 236	374 210 883	426 996 236	154 504 566	150 093 235	153 295 590	150 093 235	153 295 590	374 360 883	430 348 591

4. melléklet a 14/2025. (XII. 2.) önkormányzati rendelethez

„5. melléklet az 5/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

A helyi önkormányzat költségvetési mérlege közgazdasági tagolásban

Rovat megnevezése	Rovat-szám	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	16 682 260	17 851 400	18 051 400
Külső személyi juttatások	K12	8 702 353	12 982 866	13 293 102
Személyi juttatások	K1	25 384 613	30 834 266	31 344 502
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 202 748	4 233 758	4 233 758
Készletbeszerzés	K31	2 664 810	2 150 000	2 150 000
Kommunikációs szolgáltatások	K32	806 339	900 000	900 000
Szolgáltatási kiadások	K33	15 965 702	17 210 000	19 075 526
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	-	-	-
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	4 277 285	4 400 000	4 520 000
Dologi kiadások	K3	23 714 136	24 660 000	26 645 526
Családi támogatások	K42
Pénzbeli kárpótlások, kártérítések	K43
Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások	K44
Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások	K45
Lakhatással kapcsolatos ellátások	K46
Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai	K47
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	5 930 000	5 216 000	5 216 000
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 930 000	5 216 000	5 216 000
Nemzetközi kötelezettségek	K501
Elvonások és befizetések	K502	2 298 154		14 372 275
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	124 487 659	159 123 624	159 123 624
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
Árkiegészítések, ártámogatások	K509
Kamattámogatások	K510
Működési célú támogatások az Európai Uniónak	K511
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	200 000	200 000	200 000
Tartalékok	K513	-	-	20 618 242
Egyéb működési célú kiadások	K5	126 985 813	159 323 624	194 314 141
*Működési kiadások összesen*		185 217 310	224 267 648	261 753 927
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	363 701	-	25 000
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	250 087	-	2 569 110
Részesedések beszerzése	K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	165 723	-	673 950
Beruházások	K6	779 511	-	3 268 060
Ingatlanok felújítása	K71	-	-	-
Informatikai eszközök felújítása	K72	-	-	-
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	-	-	-
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	-	-	143 499
Felújítások	K7	-	-	143 499
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
Lakástámogatás	K87	-	-	-
Felhalmozási célú támogatások az Európai Uniónak	K88
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K89
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	-	-
*Felhalmozási kiadások összesen*		779 511	-	3 411 559
Költségvetési kiadások	K1-K8	185 996 821	224 267 648	265 165 486
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	10 252 059	-	11 887 515
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	138 039 381	149 943 235	149 943 235
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
Pénzügyi lízing kiadásai	K917
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	148 291 440	149 943 235	161 830 750
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
Külföldi értékpapírok beváltása	K923
Hitelek, kölcsönök törlesztése külföldi kormányoknak és nemzetközi szervezeteknek	K924
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93
Váltókiadások	K94
Finanszírozási kiadások	K9	148 291 440	149 943 235	161 830 750
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		334 288 261	374 210 883	426 996 236
Rovat megnevezése	Rovat- szám	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	305 793 828	333 319 548	342 166 968
Elvonások és befizetések bevételei	B12
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	6 546 685	13 983 699	13 983 699
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	312 340 513	347 303 247	356 150 667
Jövedelemadók	B31
Vagyoni tipusú adók	B34	1 821 804	1 850 000	1 850 000
Termékek és szolgáltatások adói	B35	7 803 818	7 100 000	7 100 000
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	165 527	150 000	150 000
Közhatalmi bevételek	B3	9 791 149	9 100 000	9 100 000
Készletértékesítés ellenértéke	B401
Szolgáltatások ellenértéke	B402	4 438 757	4 700 000	4 700 000
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	1 339 799	2 500 000	3 220 716
Tulajdonosi bevételek	B404	209 964	250 000	250 000
Ellátási díjak	B405	426 500	500 000	500 000
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	-	-	-
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407	-
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek	B408	37	,	-
Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
Biztosító által fizetett kártérítés	B410
Egyéb működési bevételek	B411	2 242 002	-	264 244
Működési bevételek	B4	8 657 059	7 950 000	8 934 960
Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B62
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B63
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartások kívülről	B64
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65
Működési célú átvett pénzeszközök	B6
*Működési bevételek összesen*		330 788 721	364 353 247	374 185 627
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	-	-	-
Immateriális javak értékesítése	B51
Ingatlanok értékesítése	B52	3 374 000
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
Részesedések értékesítése	B54
Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
Felhalmozási bevételek	B5	3 374 000	-	-
Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése az Európai Uniótól	B72
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése kormányoktól és más nemzetközi szervezetektől	B73
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartások kívülről	B74
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-
*Felhalmozási bevételek összesen*		3 374 000	-	-
Költségvetési bevételek	B1-B7	334 162 721	364 353 247	374 185 627
Működési bevételek és működési kiadások egyenlege
Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege
Hitel-, kölcsönfelvétel pénzügyi vállalkozásoktól	B811
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	41 048 634	9 857 636	52 810 609
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8132
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8132
Maradvány igénybevétele	B813	41 048 634	9 857 636	52 810 609
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	11 887 515
Központi, irányító szervi támogatás	B816
Lekötött bankbetétek megszüntetése	B817
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	52 936 149	9 857 636	52 810 609
Külföldi finanszírozás bevételei	B82
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
Finanszírozási bevételek	B8	52 936 149	9 857 636	52 810 609
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		387 098 870	374 210 883	426 996 236

”

5. melléklet a 14/2025. (XII. 2.) önkormányzati rendelethez

„10. melléklet az 5/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Beruházások, felújítások és egyéb felhalmozási kiadások

Rovat megnevezése	Rovat-szám	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62		-	25 000
ebből: termőföld-vásárlás kiadásai	K62
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	356 595	-	2 569 110
Részesedések beszerzése	K65
ebből: befektetési jegyek	K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
ebből: befektetési jegyek	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	96 280	-	673 950
Beruházások	K6	452 875	-	3 268 060

Ingatlanok felújítása	K71	212 238	-	-
Informatikai eszközök felújítása	K72			-
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73			-
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	57 304	-	143 499
Felújítások	K7	269 542	-	143 499



Költségvetési szerv beruházások,felúj és felhalm.kiad

Rovat megnevezése	Rovat-szám	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62		-	-
ebből: termőföld-vásárlás kiadásai	K62
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	648 400	157 480	157 480
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	-	-	20 472
Részesedések beszerzése	K65
ebből: befektetési jegyek	K65
Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások	K66
ebből: befektetési jegyek	K66
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	175 068	42 520	42 520
Beruházások	K6	823 468	200 000	220 472

”

6. melléklet a 14/2025. (XII. 2.) önkormányzati rendelethez

„15. melléklet az 5/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Előirányzat felhasználási terv ( Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	JANUÁR	FEBRUÁR	MÁRCIUS	ÁPRILIS	MÁJUS	JÚNIUS	JÚLIUS	AUGUSZTUS	SZEPTEMBER	OKTÓBER	NOVEMBER	DECEMBER	MINDÖSSZESEN
Személyi juttatások	K1	2 612 042	2 612 042	2 612 042	2 612 042	2 612 042	2 612 042	2 612 042	2 612 042	2 612 042	2 612 042	2 612 042	2 612 040	31 344 502	15 325 904	1 277 159
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	352 815	352 815	352 815	352 815	352 815	352 815	352 815	352 815	352 815	352 815	352 815	352 793	4 233 758	2 062 328	171 861
Dologi kiadások	K3	2 220 460	2 220 460	2 220 460	2 220 460	2 220 460	2 220 460	2 220 460	2 220 460	2 220 460	2 220 460	2 220 460	2 220 466	26 645 526	12 732 123	1 061 010
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4				510 000				2 010 000	150 000	350 000	1 996 000	200 000	5 216 000	3 863 000	321 917
Egyéb működési célú kiadások	K5	16 200 000	16 200 000	16 200 000	16 200 000	16 200 000	16 200 000	18 100 000	16 200 000	16 200 000	14 800 000	15 900 000	15 914 141	194 314 141	5 157 755	429 813
*Működési kiadások összesen*		21 385 317	21 385 317	21 385 317	21 895 317	21 385 317	21 385 317	23 285 317	23 395 317	21 535 317	20 335 317	23 081 317	21 299 440	261 753 927
Beruházások	K6	0	0	1 566 000	1 566 000	0		0	0	0	136 060	0	0	3 268 060	0	0
Felújítások	K7	0	0	0	0	0		0	0	143 499	0	0	0	143 499	635 000	52 917
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	150 000	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	150 000	12 500
*Felhalmozási kiadások összesen*		0	150 000	1 566 000	1 566 000	0	0	0	0	143 499	136 060	0	0	3 411 559
Költségvetési kiadások	K1-K8	21 385 317	21 535 317	22 951 317	23 461 317	21 385 317	21 385 317	23 285 317	23 395 317	21 678 816	20 471 377	23 081 317	21 299 440	265 165 486
Finanszírozási kiadások	K9	13 485 000	13 485 000	13 485 000	13 485 000	13 485 000	13 485 000	13 485 000	13 485 000	13 485 000	13 485 000	13 485 000	13 495 750	161 830 750
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		34 870 317	35 020 317	36 436 317	36 946 317	34 870 317	34 870 317	36 770 317	36 880 317	35 163 816	33 956 377	36 566 317	34 795 190	426 996 236
Rovat megnevezése	Rovat száma
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	29 680 000	29 680 000	29 680 000	29 680 000	29 680 000	29 680 000	29 680 000	29 680 000	29 680 000	29 680 000	29 680 000	29 670 667	356 150 667	27 995 612	2 332 968
Közhatalmi bevételek	B3	760 000	760 000	760 000	760 000	760 000	760 000	760 000	760 000	760 000	760 000	760 000	740 000	9 100 000	1 942 000	161 833
Működési bevételek	B4	744 580	744 580	744 580	744 580	744 580	744 580	744 580	744 580	744 580	744 580	744 580	744 580	8 934 960	295 500	24 625
Működési célú átvett pénzeszközök	B6													0
*Működési bevételek összesen*		31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 155 247	0
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2													374 185 627
Felhalmozási bevételek	B5													0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7													0
*Felhalmozási bevételek összesen*														0
Költségvetési bevételek	B1-B7	31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 184 580	31 155 247	374 185 627
Működési bevételek és működési kiadások egyenlege		9 370 000	9 370 000	9 370 000	9 370 000	9 370 000	9 370 000	9 370 000	9 370 000	9 370 000	9 370 000	9 370 000	9 361 700	112 431 700
Felhalmozási bevételek és a felhalmozási kiadások egyenlege		0	-150 000	-1 566 000	-1 566 000	0	0	0	0	129 559		0	0	-3 411 559
Finanszírozási bevételek	B8	4 400 000	4 400 000	4 400 000	4 400 000	4 400 000	4 400 000	4 400 000	4 400 000	4 400 000	4 400 000	4 400 000	4 410 609	52 810 609	9 692 998	807 750
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		35 584 580	35 584 580	35 584 580	35 584 580	35 584 580	35 584 580	35 584 580	35 584 580	35 584 580	35 584 580	35 584 580	35 565 856	426 996 236

”

7. melléklet a 14/2025. (XII. 2.) önkormányzati rendelethez

„17. melléklet az 5/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

Tartalékok

				forintban
Rovat megnevezése	Rovat-szám	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév
Tartalékok	K513	-	-	20 618 242

”

8. melléklet a 14/2025. (XII. 2.) önkormányzati rendelethez

„18. melléklet az 5/2025. (III. 7.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban (FT)

Megnevezés	Rovat-szám	Működési célú előirányzat			Felhalmozási célú előirányzat
Megnevezés	Rovat-szám	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111
ebből: pénzügyi vállalkozás	K9111
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
ebből: pénzügyi vállalkozás	K9113
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9113
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
ebből: befektetési jegyek	K9121
ebből: kárpótlási jegyek	K9121
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9122
Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
ebből: kárpótlási jegyek	K9124
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K9124
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	10 252 059	-	11 887 515
Központi irányító szervi támogatások folyósítása	K915	138 039 381	149 943 235	149 943 235
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
Pénzügyi lízing kiadásai	K917
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	148 291 440	149 943 235	161 830 750
Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
Külföldi értékpapírok beváltása	K923
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K923
Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	K924
ebből: más kormányok	K924
ebből: külföldi pénzintézetek	K924
ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai	K924
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92			-

Megnevezés	Rovat-szám	Működési célú előirányzat			Felhalmozási célú előirányzat
Megnevezés	Rovat-szám	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév	2024. évi tény	eredeti ei.	módosított ei. I.félév
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
ebből: befektetési jegyek	B8121
Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
ebből: kárpótlási jegyek	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele teljesítése	B813	41 048 634	9 857 636	52 810 609
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814	11 887 515
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
Betétek megszüntetése	B817
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
ebből: tulajdonosi kölcsönök visszatérülése	B818
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	52 936 149	9 857 636	52 810 609
Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek	B824
ebből: más kormányok	B824
ebből: külföldi pénzintézetek	B824
Külföldi finanszírozás bevételei	B82			-

”