Ostffyasszonyfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország 2013. évi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. tv. alapján, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII.31.) kormányrendelet előírásainak megfelelően a 2013. évi költségvetésről az alábbi rendeletet alkotja:

A rendelet hatálya

1.§

A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.

I.

Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg

2.§

A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.

Költségvetési bevételek

3.§

(1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. számú melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből

a) működési célokat szolgáló forrás                                                                 89 708 e Ft

b) felhalmozási célú bevétel                                                                                 1 946 e Ft

(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:

a) feladatalapú finanszírozás                                                                             36 983 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatás értékű bevétel                          3 035 e Ft

c) közhatalmi bevétel                                                                                         37 355 e Ft

d) intézményi működési bevétel                                                                       12 531 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                         1750 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                                0 e Ft

g) előző évi pénzmaradvány                                                                              29 321 e Ft

(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését az 1/a. számú melléklet mutatja.

(5) Az önkormányzat bevételeinek szakfeladatonkénti bontását az 1/b. számú melléklet tartalmazza.

(6) Az intézményi bevételek kiemelt előirányzatok szerinti bontását, a költségvetési szervek 2013. évi önkormányzati támogatását az 1/c. számú melléklet tartalmazza.

4.§

(1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybe vétele nem szerepel.

(2) A felhalmozási célú források között EU-s pályázathoz kapcsolódó fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.

(3) Az (1)-(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.

5.§

(1) A kiadások címek szerinti részletezését a 2. számú melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből

a) működési, fenntartási kiadásokra                                                 108 454 e Ft-ot

b) felhalmozási kiadásokra                                                                   12 521 e Ft-ot

biztosít.

6. §

(1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) személyi juttatások                                                                                     26 510 e Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó               6 676 e Ft

c) dologi kiadások                                                                                           29 473 e Ft

d) társadalmi és szociálpolitikai juttatások                                                     7 997 e Ft

e) egyéb működési célú kiadások                                                                 37 798 e Ft

    ebből: működési általános tartalék                                                            23 723 e Ft

(2) Az önkormányzat kiadásait szakfeladatonként a 2/a. számú melléklet részletezi.

(3) Az (1) bekezdésben megjelölt kiadásokat és kiemelt előirányzatokat intézményi megbontásban a 2/b. számú melléklet tartalmazza.

7. §

(1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) beruházások                                                                                                             2 968 e Ft                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                             

b) felújítások                                                                                                                       0 e Ft

c) lakástámogatás                                                                                                        1 000 e Ft

d) lakásépítés                                                                                                                     0 e Ft

e) egyéb felhalmozási kiadások                                                                                        633 e Ft

    ebből: felhalmozási általános tartalék                                                                               0 e Ft

               kölcsön nyújtása, visszafizetése                                                                           0 e Ft

(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 2/c. számú melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 2/d. számú melléklet tartalmazza.

8. §

Az önkormányzat a 2. sz. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 23 723 e Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.

9.§

A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 3. számú mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul. 

10. §

A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 4. számú melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2013. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.

11.§

Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét az 5. számú melléklet mutatja be.

12.§

Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik. A törlesztések évenkénti ütemezése a 6. számú mellékletben található (0 Ft összeggel).

13. §

A több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat a 7. számú melléklet mutatja be.

14. §

A közvetett támogatásokat a 8. számú melléklet részletezi.

15. §

Az adósságot keletkeztető ügyleteket a 9. számú melléklet részletezi. (0 Ft összeggel). A képviselőtestület adósságot keletkeztető ügylet megkötését nem tervezi.

16.§

Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 10. melléklet részletezi.

II.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

17. §

(1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.

18. §

(1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző ostffyasszonyfai pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.

(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozás igénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.

19. §

Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.

20. §

A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.

III. Záró rendelkezések

21. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2013. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.