Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata képviselő-testületének 5/2021. (III.8.) önkormányzati rendelete
a 2021. évi költségvetésről
Hatályos: 2021. 12. 11- 2022. 05. 25Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata képviselő-testületének 5/2021. (III.8.) önkormányzati rendelete
a 2021. évi költségvetésről
Ostffyasszonyfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikke (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdése alapján, a Képviselő-testület feladat- és hatáskörében eljárva Ostffyasszonyfa Község Polgármestere a 2021. évi költségvetésről a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.
I.
Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg
2. §1 A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.
a) Bevételek: 155 508 639 Ft
aa) költségvetési bevételek: 142 888 412 Ft
ab) költségvetési hiány belső finanszírozása: 12 620 227 Ft
ac) költségvetési hiány külső finanszírozása: 0 Ft
b) Kiadások: 155 508 639 Ft
ba) költségvetési kiadások: 153 405 108 Ft
bb) finanszírozási kiadások: 2 103 531 Ft
c) Bevételek és kiadások egyenlege: 0 Ft
ca) költségvetési bevételek és kiadások egyenlege: -10 516 696 Ft
cb) finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 10 516 696 Ft
Költségvetési bevételek
3. §2 (1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből
a) működési célokat szolgáló forrás 133 399 618Ft
b) felhalmozási célú bevétel 22 109 021 Ft
(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:
a) működési bevétel 10 260 746 Ft
b) közhatalmi bevételek 16 800 000 Ft
c) működési célú támogatás államháztartáson belül 93 718 645 Ft
d) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft
e) felhalmozási bevételek 1 200 000 Ft
f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 20 909 021 Ft
g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft
h) finanszírozási bevételek 12 620 227 Ft
(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését a 2. melléklet mutatja.
(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. melléklet tartalmazza.
(6) Az intézményi bevételek kiemelt előirányzatok szerinti bontását, a költségvetési szervek önkormányzati támogatását a 4. melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását az 5. melléklet tartalmazza.
4. § (1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybe vétele nem szerepel.
(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.
(3) Az (1)-(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.
Költségvetési kiadások
5. §3 (1) A kiadások címek szerinti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.
(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből
a) működési, fenntartási kiadásokra 146 381 316 Ft-ot
b) felhalmozási kiadásokra 9 127 323 Ft-ot biztosít.
6. §4 (1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) személyi juttatások 47 186 430 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok 6 931 361 Ft
c) dologi kiadások 57 653 956 Ft
d) egyéb működési kiadások 12 118 809 Ft
e) ellátottak pénzbeli támogatása 1 755 000 Ft
f) tartalék 18 632 229 Ft
g) finanszírozási kiadások 2 103 531 Ft
(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. melléklet részletezi.
(3) Az (1) bekezdésben megjelölt kiadásokat és kiemelt előirányzatokat intézményi megbontásban a 8. melléklet tartalmazza.
7. §5 (1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) beruházások 6 027 323 Ft
b) felújítások 2 100 000 Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadások 1 000 000 Ft
(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 9. melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az állam igazgatási feladatok szerinti bontását a 11. melléklet tartalmazza.
8. §6 Az önkormányzat a 6. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 18 632 229 Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.
9. § A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 12. mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.
10. § A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 13. melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2021. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.
11. § Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét az 14. melléklet mutatja be.
12. § Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.
13. § Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik.
14. § Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 15. melléklet részletezi.
15. § A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 16. melléklet részletezi.
II.
A költségvetés végrehajtásának szabályai
16. § (1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.
(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.
17. § (1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző Ostffyasszonyfai pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.
(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozás igénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.
18. § Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.
19. § A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.
III. Záró rendelkezések
20. § Ezen a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni.
A 2. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg. A 3. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. Az 5. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 6. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 7. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 7. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 8. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2021. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 18/2021. (XII. 10.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.