Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetésről

Hatályos: 2022. 08. 17- 2023. 05. 24

Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

a 2022. évi költségvetésről

2022.08.17.

Ostffyasszonyfa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikke (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotó hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre terjed ki.

I. Fejezet

Költségvetési bevételek, kiadások, költségvetési egyenleg

2. §¹ A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési bevételét, kiadását, költségvetési egyenlegét az alábbiak szerint állapítja meg.

a) Bevételek 178 842 926 Ft

aa) költségvetési bevételek: 144 656 308 Ft

ab) költségvetési hiány belső finanszírozása: 34 186 618 Ft

ac) költségvetési hiány külső finanszírozása: 0 Ft

b) Kiadások 178 842 926 Ft

ba) költségvetési kiadások: 176 505 140 Ft

bb) finanszírozási kiadások: 2 337 786 Ft

c) Bevételek és kiadások egyenlege: 0 Ft

ca) költségvetési bevételek és kiadások egyenlege: -31 848 832 Ft

cb) finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 31 848 832 Ft

II. Fejezet

Költségvetési bevételek

3. §² (1) A bevételek címek szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott bevételi főösszegből

a) működési célokat szolgáló forrás 174 366 677 Ft

b) felhalmozási célú bevétel 4 476 249 Ft

(3) Költségvetési bevételek megoszlása kiemelt előirányzatok szerint:

a) működési bevétel 7 387 170 Ft

b) közhatalmi bevételek 32 750 000 Ft

c) működési célú támogatás államháztartáson belül 103 419 138 Ft

d) működési célú átvett pénzeszközök 0 Ft

e) felhalmozási bevételek 1 100 000 Ft

f) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 0 Ft

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök 0 Ft

h) finanszírozási bevételek 34 186 618 Ft

(4) A feladatalapú finanszírozás előirányzatainak további részletezését a 2. melléklet mutatja.

(5) Az önkormányzat bevételei kormányzati funkciók szerinti bontását a 3. melléklet tartalmazza.

(6) Az intézményi bevételek kiemelt előirányzatok szerinti bontását, a költségvetési szervek önkormányzati támogatását a 4. melléklet tartalmazza.

(7) Az önkormányzat bevételei kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását az 5. melléklet tartalmazza.

4. § (1) A működési célú források között működési hitel (likvid hitel) igénybevétele nem szerepel.

(2) A felhalmozási célú források között fejlesztési célú hitel felvétele nem szerepel.

(3) Az (1)–(2) bekezdésben meghatározott hitelek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik.

III. Fejezet

Költségvetési kiadások

5. §³ (1) A kiadások címek szerinti részletezését a 6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban meghatározott kiadási főösszegből

a) működési, fenntartási kiadásokra 165 592 661 Ft-ot

b) felhalmozási kiadásokra 13 250 265 Ft-ot biztosít.

6. §⁴ (1) A képviselő-testület az 5. § (2) a) pontjában megjelölt működési, fenntartási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) személyi juttatások 66 596 129 Ft

b) munkaadókat terhelő járulékok 9 044 832 Ft

c) dologi kiadások 50 429 699 Ft

d) egyéb működési kiadások 5 021 565 Ft

e) ellátottak pénzbeli támogatása 1 809 460 Ft

f) tartalék 30 353 190 Ft

g) finanszírozási kiadások 2 337 786 Ft

(2) Az önkormányzat kiadásait kormányzati funkciók szerinti bontásban a 7. melléklet részletezi.

(3) Az (1) bekezdésben megjelölt kiadásokat és kiemelt előirányzatokat intézményi megbontásban a 8. melléklet tartalmazza.

7. §⁵ (1) A képviselő-testület az 5. § (2) b) pontjában megjelölt felhalmozási kiadások kiemelt előirányzatok szerinti megbontását az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) beruházások 5 193 800 Ft

b) felújítások 7 056 465 Ft

c) egyéb felhalmozási célú kiadások 1 000 000 Ft

(2) A 7. § (1) bekezdésének a)-b) pontjában megjelölt beruházási, felújítási kiadásokat tételesen a 9. melléklet tartalmazza. A támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza. A kiadások kötelező, önként vállalt és az állam igazgatási feladatok szerinti bontását a 11. melléklet tartalmazza.

8. §⁶ Az önkormányzat a 6. mellékletben meghatározott kiadásai között az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására 30 353 190 Ft összegű működési általános tartalékot képez, melyek felett a képviselő-testület rendelkezik.

9. § A képviselő-testület a fejlesztési és működési feladatok mérlegét a 12. mellékletben kimutatottak szerint veszi tudomásul.

10. § A képviselő-testület az intézmények létszámkeretét a 13. melléklet szerint rögzíti, melyben a közfoglalkoztatottak 2022. évi létszám-előirányzata is feltüntetésre kerül.

11. § Az önkormányzat előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét az 14. melléklet mutatja be.

12. § Az önkormányzat több évre áthúzódó kötelezettségvállalásokat nem tervez.

13. § Az önkormányzat az adósságkonszolidáció után hitelállománnyal nem rendelkezik.

14. § Az Önkormányzat Stabilitási törvény 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 15. melléklet részletezi.

15. § A költésvetési évet követő 3 évre tervezett előirányzatokat a 16. melléklet részletezi.

IV. Fejezet

A költségvetés végrehajtásának szabályai

16. § (1) A költségvetési szerveknek a jóváhagyott éves költségvetés alapján, a vonatkozó jogszabályokban, valamint az alapító okiratukban meghatározott követelmények és feltételek érvényesítésével kell működniük és gazdálkodniuk a gazdaságosságra, a hatékonyságra és az eredményességre vonatkozó előírások, a gazdálkodási, számviteli szabályok maradéktalan betartása, és az ellenőrizhetőség, átláthatóság szempontjainak biztosítása mellett.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a költségvetési szerveket a költségvetésben előírt bevételeik beszedésére, és – a bevételek teljesülése függvényében - a jóváhagyott kiadások teljesítésére.

(3) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.

17. § (1) A feladatalapú finanszírozást megalapozó feladatmutatók felméréséről, évközi változásáról, elszámolásáról a költségvetési szerv vezetője köteles az igénylést végző Ostffyasszonyfai pénzügyi ügyintéző részére a kért határidőre adatot szolgáltatni.

(2) A költségvetési szervek vezetői felelősek a feladatalapú finanszírozás igénylését, évközi változásait, elszámolását megalapozó mutatószámok valóságtartalmáért, a normatív elszámolásokhoz szükséges dokumentumok helyességéért, valamint kötelesek a normatív támogatás alapját képező nyilvántartásokat naprakészen vezetni.

18. § Az egyesületeknek, civil szervezeteknek nyújtott működési célú támogatások folyósítására azt követően kerülhet sor, hogy a támogatott szervezetekkel az önkormányzat nevében a polgármester megállapodást köt a támogatási összeg rendeltetésszerű felhasználásáról, valamint annak elszámolásáról.

19. § A képviselő-testület az önkormányzat számára év közben biztosított központi pótelőirányzatokkal a költségvetési rendeletet legalább negyedévente, de legkésőbb az éves beszámoló jóváhagyását megelőző képviselő-testületi ülésen december 31-i hatállyal módosítja.

V. Fejezet

Záró rendelkezések

20. § Ezen a rendelet a kihirdetése napját követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet ⁷

2. melléklet ⁸

3. melléklet ⁹

4. melléklet ¹⁰

5. melléklet ¹¹

6. melléklet ¹²

7. melléklet ¹³

8. melléklet ¹⁴

9. melléklet ¹⁵

10. melléklet ¹⁶

11. melléklet ¹⁷

12. melléklet ¹⁸

13. melléklet

Létszámadatok
2022
Intézmény, illetve szakfeladat megnevezése		Teljes munkaidős				Részmunkaidős				Összesen
		20221.01.01		2022.12.31		20221.01.01		2022.12.31		20221.01.01			2022.12.31
		Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen	Szak- alkalm.	Technikai alkalm.	Összesen
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	Állományi létszám	3		3						3	0	3	3	0	3
Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai	Számított létszám	3		3						3	0	3	3	0	3
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményekben	Állományi létszám	3		3						3	0	3	3	0	3
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményekben	Számított létszám	3		3						3	0	3	3	0	3
Közművelődés - közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése	Állományi létszám	1		1						1	0	1	1	0	1
	Számított létszám	1		1						1	0	1	1	0	1
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége	Állományi létszám	1	1	1	1					1	1	2	1	1	2
	Számított létszám	1	1	1	1					1	1	2	1	1	2
Város-, községgazdálkodás egyéb szolgáltatások	Állományi létszám	1		2						1	0	1	2	0	2
Város-, községgazdálkodás egyéb szolgáltatások	Számított létszám	1		2						1	0	1	2	0	2
Falugondnoki szolgálat	Állományi létszám	1		1
Falugondnoki szolgálat	Számított létszám	1		1
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	Állományi létszám	1		1						1	0	1	1	0	1
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás	Számított létszám	1		1						1	0	1	1	0	1
Háziorvosi alapellátás	Állományi létszám	1		1						1	0	1	1	0	1
Háziorvosi alapellátás	Számított létszám	1		1						1	0	1	1	0	1
Összesen:	Állományi létszám	11	1	12	1	0	0	0	0	11	1	12	12	1	13
Összesen:	Számított létszám	11	1	12	1	0	0	0	0	11	1	12	12	1	13
Kötelező feladathoz foglalkoztatottak száma: 13 fő
Közfoglalkoztatottak éves létszám előirányzata: 0 fő

14. melléklet

	Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata előirányzat felhasználási és likviditási ütemterve
	2022
BEVÉTELEK		Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen
B1	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	7 395 881	11 311 534	7 395 881	7 395 881	7 395 881	7 395 881	7 395 881	7 395 881	7 395 881	7 395 881	7 395 881	7 395 882	92 666 226
B2	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről													0
B3	Közhatalmi bevételek			7 900 000			300 000	7 975 000		7 900 000	8 375 000		300 000	32 750 000
B4	Működési bevételek	612 794	612 794	612 794	612 794	612 794	612 794	612 794	612 794	612 794	612 794	612 794	612 794	7 353 528
B5	Felhalmozási bevételek	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000	100 000		1 100 000
B6	Működési célú átvett pénzeszközök													0
B7	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök													0
B8	Finanszírozási bevételek	34 186 618												34 186 618
Összesen		42 295 293	12 024 328	16 008 675	8 108 675	8 108 675	8 408 675	16 083 675	8 108 675	16 008 675	16 483 675	8 108 675	8 308 676	168 056 372
K1	Személyi juttatások	5 504 417	5 504 417	5 504 417	5 504 417	5 504 417	5 504 417	5 504 417	5 504 417	5 504 416	5 504 416	5 504 416	5 504 416	66 053 000
K2	Munkaadót terhelő járulékok	750 917	750 917	750 917	750 917	750 917	750 917	750 917	750 917	750 916	750 916	750 916	750 916	9 011 000
K3	Dologi kiadások	3 964 417	3 964 417	3 964 417	3 964 417	3 964 417	3 964 417	3 964 417	3 964 417	3 964 416	3 964 416	3 964 416	3 964 416	47 573 000
K4	Ellátottak pénzbeli juttatásai	334 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	30 000	500 000	600 000	30 000	80 000	85 460	1 809 460
K5	Egyéb működési célú kiadások	50 000	163 000	722 000	568 683	199 000	199 000	449 000	324 000	332 400	668 683	199 000	25 864 646	29 739 412
K6	Beruházások	3 476 249												3 476 249
K7	Felújítások	875 000			2 000 000		1 000 000			3 181 465				7 056 465
K8	Egyéb felhalmozási célú kiadások			200 000		200 000		200 000		200 000		200 000		1 000 000
K9	Finanszírozási kiadások	27 340 293	1 611 577	4 836 924	-4 709 759	-2 540 076	-3 040 076	5 184 924	-2 935 076	1 475 062	5 565 244	-2 590 073	-27 861 178	2 337 786
Összesen		42 295 293	12 024 328	16 008 675	8 108 675	8 108 675	8 408 675	16 083 675	8 108 675	16 008 675	16 483 675	8 108 675	8 308 676	168 056 372
Egyenleg		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

15. melléklet

Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletei és saját bevételei
2022
Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény 3. § -a alapján
Adósságot kelekeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek a futamidő végéig
		2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031
a)	hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
a)	- fejlesztési hitelek törlesztése	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
b)	a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,
c)	váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,
d)	az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,
e)	a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,
f)	a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték
g)	külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.
Összesen:		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
353/2011.(XII.30.) Korm. Rend. 2. § (1) alapján
Az Önkormányzat saját bevételei
		2022	2023	2024	2025	2026	2027	2028	2029	2030	2031
1.	helyi adókból származó bevétel	32 750 000	32 750 000	32 750 000	32 750 000	32 750 000	32 750 000	32 750 000	32 750 000	32 750 000	32 750 000
	iparűzési adó	30 000 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000	30 000 000
	magánszemélyek kommunális adója	1 750 000	1 750 000	1 750 000	1 750 000	1 750 000	1 750 000	1 750 000	1 750 000	1 750 000	1 750 000
	idegenforgalmi adó	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000
2.	az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bev.	1 332 000	1 332 000	1 332 000	1 332 000	1 332 000	1 332 000	1 332 000	1 332 000	1 332 000	1 332 000
	épület értékesítés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	földterület ért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	lakásért.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	bérleti díjak	1 332 000	1 332 000	1 332 000	1 332 000	1 332 000	1 332 000	1 332 000	1 332 000	1 332 000	1 332 000
3.	osztalék, koncessziós díj és hozambevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
4.	tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bev.	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
5.	bírság-, pótlék-, díjbevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	pótlék, bírság	0
	talajterhelési díj	0
6.	kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Összesen:		34 082 000	34 082 000	34 082 000	34 082 000	34 082 000	34 082 000	34 082 000	34 082 000	34 082 000	34 082 000

A 2. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

A 3. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

Az 5. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁴

A 6. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁵

A 7. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁶

A 8. § az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.

⁷

Az 1. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdés - 1. mellékletével megállapított szöveg.

⁸

A 2. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdés - 2. mellékletével megállapított szöveg.

⁹

A 3. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdés - 3. mellékletével megállapított szöveg.

¹⁰

A 4. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdés - 4. mellékletével megállapított szöveg.

¹¹

Az 5. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdés - 5. mellékletével megállapított szöveg.

¹²

A 6. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdés - 6. mellékletével megállapított szöveg.

¹³

A 7. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdés - 7. mellékletével megállapított szöveg.

¹⁴

A 8. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdés - 8. mellékletével megállapított szöveg.

¹⁵

A 9. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdés - 9. mellékletével megállapított szöveg.

¹⁶

A 10. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdés - 10. mellékletével megállapított szöveg.

¹⁷

A 11. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdés - 11. mellékletével megállapított szöveg.

¹⁸

A 12. melléklet az Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2022. (VIII. 16.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdés - 12. mellékletével megállapított szöveg.