A 2022. évi költségvetés bevételi oldalának tervezése nagyban épül a feladatalapú finanszírozást megalapozó felmérés eredményére, eszerint 70 591 226 Ft költségvetési támogatásra számíthatunk, ami 18 002 963 Ft-tal magasabb az előző évinél. Ez a támogatás három tételből tevődik össze, a költségvetési törvény szerint 61 917 941 Ft, a minimálbér és garantált bérminimum emelkedés terheit enyhítendő 8/2022. (I.14.) Korm. rendelet szerint 4 757 632 Ft, a polgármester tiszteletdíjának fedezetét biztosító 9/2022. (I.14.) Korm. rendelet szerint 3 915 653 Ft támogatásból.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátásra 10 923 685 Ft, egyéb önkormányzati feladatokra 10 515 653 Ft, lakott külterülettel kapcsolatos feladatokra 13 500 Ft, így összesen az általános feladatokra 21 452 838 Ft-ot kap Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata. Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás összege 330 659 Ft. Köznevelési feladatokra 19 050 360 Ft, szociális és gyermekjóléti feladatokra 7 951 760 Ft, gyermekétkeztetési feladatokra 19 866 268 Ft, közművelődési feladatokra 2 270 000 Ft támogatást kap a település.

Megállapodás alapján a közös hivatal dologi kiadásaihoz a társult települések 6.000 000 Ft összeggel járulnak hozzá lakosságszámuk arányában. A Megállapodás alapján lakosságszám arányosan 2 388 000 Ft-tal járul hozzá Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata a Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal fenntartásához.

Az óvodai ellátásban dolgozók bérét finanszírozza az állam, valamint a működési kiadásokhoz is hozzájárul, az étkeztetés esetében pedig a kedvezményben részesülők étkeztetését támogatja.

A köznevelési feladatokra kapott támogatás 2022. évben 17 034 780 Ft, amely 2 831 488 Ft-tal meghaladja az előző évi támogatást. A 2021/2022-es tanévben 22 gyermek után voltuk támogatásra jogosultak, a 2022/2023-as tanévben várhatóan 19 gyermek után leszünk támogatásra jogosultak.

A kötelező segélyek körén kívül további ellátások nyújtásáról és a jogosultsági feltételekről az önkormányzat szabadon dönthetnek. A szociális törvény az önkormányzatok által biztosítandó segélyek tekintetében annyit ír elő, hogy az önkormányzat a helyi viszonyokhoz mérten, a krízishelyzetben lévő személyek számára, illetve a helyi szociális problémák kezelésére települési támogatást nyújt. A települési támogatás egyes típusait és jogosultsági feltételeit az önkormányzat rendeletben határozza meg. A feladatellátásra az állam Ostffyasszonyfa Község részére 2 80 460 Ft forrást biztosít.

A falugondnoki szolgálat 2021. március 1-től működik a településen, 1 fő falugondnok, 1 gépjárművel látja el a feladatot. 2022. évben az állam a feladatra 5 142 300 Ft forrást biztosít.

A gyermekétkeztetés támogatására a település dolgozók bértámogatása jogcímen 10 801 200 Ft, üzemeltetési kiadások támogatására 9 065 068 Ft forrás várható.

A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulás kiadásainak fedezeteként a házi segítségnyújtás feladat nem igényel hozzájárulást ebben az évben, a szociális étkeztetés feladat ellátott hiányában hozzájárulást nem igényel. Az orvosi ügyelet működéséhez 239 366 Ft hozzájárulás szükséges.

A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatására 2 270 000 Ft összeget biztosít az állam.

Az élelmezéshez kapcsolódó bevételek tekintetében a jelenleg érvényben lévő árak (nyersanyagköltség és rezsiköltség) alapján terveztünk. A térítési díj bevételt a 2021. évben érvényben lévő árakkal kalkuláltuk. A bérleti díjak tekintetében az érvényben lévő bérleti szerződések alapján számoltunk. 2022. június 30-ig nem lehet emelni az önkormányzatok által nyújtott szolgáltatások díjain (bérleti díj, térítési díj).

a./ Helyi adók:

A 2021. évi teljesítési adatok és a rendelkezésre álló információk alapján kerültek megtervezésre.

Az iparűzési adó mértékét nem változtatta a képviselő-testület, de a kormány döntése értelmében az adózó csak az iparűzési adó 1%ának megfizetésére kötelezett, a kormány részéről ígéret van arra, hogy a 25 ezer fő alatti települések adókiesése kompenzálásra kerül, azonban erről kormányrendelet még nem jelent meg. Ennek ellenére az adó teljes mértékben megtervezésre került. A kommunális adó tekintetében 1 750 000 Ft bevételre számítunk. Az idegenforgalmi adó esetében 1 000 000 Ft bevételt terveztünk. A talajterhelési díj tekintetében nem terveztünk bevételt. Pótlék, bírság bevételekre sem terveztünk bevételt.

b./ Átengedett központi adók:

Gépjárműadó:

A belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40%-a már nem illeti meg az önkormányzatokat, így azzal nem is számoltunk.

Feladatalapú finanszírozás: 2. melléklet

Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény szabályozza - a kapcsolódó mellékletekkel együtt – a helyi önkormányzatokat, települési és területi kisebbségi önkormányzatokat megillető feladatalapú finanszírozását.

Hosszabbtávú közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatáshoz a Vas Megyei Kormányhivatal által biztosított támogatással nem számoltunk.

Az MEP által a védőnői feladatok ellátására biztosított támogatásra 6 020 000 Ft, a háziorvosi szolgálat ellátására 16 055 000 Ft bevételt terveztünk.

E jogcímen nem terveztünk bevételt.

Ingatlanértékesítésből származó bevétel 1 100 000 Ft bevételt terveztünk.

A tervezett kiadások teljesítéséhez beruházási hitel felvételt nem tervezünk. Pénzmaradvánnyal számoltunk összesen 34 186 618 Ft összegben, amelyből kötött felhasználású pénzmaradvány falubusz vásárlás 2 999 999 Ft összegben, 2021. évi előleg 2 337 786 Ft összegben, játszótér felújítására nyert támogatásból 476 250 Ft összegben.

A 2022. évi költségvetés működési kiadásainak tervezéséhez kiinduló pontnak a 2021. évi tervezett kiadásokat vettük alapul, a költségvetési törvény alapján 3%-os fogyasztói árszínvonal növekedéssel számoltunk.

A szociális hozzájárulási adó mértéke 2022-ben 13%, amelyet a tervezés során figyelembe vettünk.

- A dologi kiadások között kulturális rendezvényekre 2 366 000 Ft került a költségvetésbe. (Falunap 1 000 000 Ft, falukarácsony és advent 400 000 Ft, ping pong verseny 50 000 Ft, idősek napja 466 000 Ft, farsangi bál 150 000 Ft, aratási vásár 300 000 Ft.)

A Közös Hivatal működéséhez Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata lakosságszám arányosan járul hozzá a többi településhez hasonlóan. 2 388 000 Ft összeggel kell hozzájárulni a működéshez. A Celldömölk és Környéke Szociális Intézmányfenntartó Társulásnak ügyeleti ellátásra 239 366 Ft összeg került beállításra. Hulladékgazdálkodási hozzájárulásként 83 400 Ft került tervezésre. A Bursa Hungarica ösztöndíj pályázat támogatása 100 000 Ft, közfoglalkoztatási előleg visszafizetése 163 000 Ft, az ez évi szolidaritási hozzájárulás összege 330 659 Ft.

Civil szervezetek támogatására az Ostffyasszonyfai Sportkörnek 750 000 Ft támogatást, az Ostffyasszonyfai Hadisírgondozó Egyesületnek 100 000 Ft, a Tűzoltó Egyesületnek 250 000 Ft támogatást biztosít a Képviselő-testület.

A 2022. évi tervezésnél maximálisan figyelembe vettük a segélyezési rendszer átalakulását. Ezen kiadási jogcímre 1809 460 Ft összeget állítottuk a tervekbe

25 334 987 Ft működési tartalékot terveztünk előre nem látható kiadások fedezetére.

A beruházási kiadások között szerepel a falubusz beszerzése 2 999 999 Ft összegben, a játszótér felújítása 476 250 Ft összegben.

A felújítási kiadások között szerepel Kossuth utca járdaépítés tervei 375 000 Ft összegben, Széchényi utca felújítás tervei 450 000 Ft összegben, Temetőfejlesztés tervei 50 000 Ft összegben, Újvilág utca felújítás önereje 3 181 465 Ft összegben, óvodai kazán felújítása 1 000 000 Ft összegben, valamint a GAMESZ épületének tetőszerkezet felújítása 2 000 000 Ft összegben.

Lakásépítési támogatásra 1 000 000 Ft került betervezésre.

A felhalmozási mérleg hiánya arra utal, hogy a 2022. évi felhalmozási kiadások fedezetére működési bevételt kell felhasználni.