A 2023. évi költségvetés bevételi oldalának tervezése nagyban épül a feladatalapú finanszírozást megalapozó felmérés eredményére, eszerint 74 159 818 Ft költségvetési támogatásra számíthatunk, ami 3 568 592 Ft-tal magasabb az előző évinél.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátásra 10 923 685 Ft, egyéb önkormányzati feladatokra 10 515 653 Ft, lakott külterülettel kapcsolatos feladatokra 12 750 Ft, így összesen az általános feladatokra 21 452 088 Ft-ot kap Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata. Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás összege 1 9564 006 Ft. Köznevelési feladatokra 22 031 670 Ft, szociális és gyermekjóléti feladatokra 6 907 300 Ft, gyermekétkeztetési feladatokra 20 872 830 Ft, közművelődési feladatokra 2 270 000 Ft, kulturális feladatok bérjellegű támogatására 625 930 Ft-ot támogatást kap a település.

Megállapodás alapján a közös hivatal dologi kiadásaihoz a társult települések 6 000 000 Ft összeggel járulnak hozzá lakosságszámuk arányában. A Megállapodás alapján lakosságszám arányosan 2 374 800 Ft-tal járul hozzá Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata a Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal fenntartásához.

Az óvodai ellátásban dolgozók bérét finanszírozza az állam, valamint a működési kiadásokhoz is hozzájárul, az étkeztetés esetében pedig a kedvezményben részesülők étkeztetését támogatja.

A köznevelési feladatokra kapott támogatás 2023. évben 22 031 670 Ft, amely 4 996 890 Ft-tal meghaladja az előző évi támogatást. A 2022/2023-es tanévben 17 gyermek és 1 sajátos nevelési igényű gyermek után voltunk támogatásra jogosultak, a 2023/2024-as tanévben várhatóan 24 gyermek és 1 sajátos nevelési igényű gyermek után leszünk támogatásra jogosultak.

A kötelező segélyek körén kívül további ellátások nyújtásáról és a jogosultsági feltételekről az önkormányzat szabadon dönthetnek. A szociális törvény az önkormányzatok által biztosítandó segélyek tekintetében annyit ír elő, hogy az önkormányzat a helyi viszonyokhoz mérten, a krízishelyzetben lévő személyek számára, illetve a helyi szociális problémák kezelésére települési támogatást nyújt. A települési támogatás egyes típusait és jogosultsági feltételeit az önkormányzat rendeletben határozza meg. A feladatellátásra az állam Ostffyasszonyfa Község részére 1 765 000 Ft forrást biztosít.

A falugondnoki szolgálat 2021. március 1-től működik a településen, 1 fő falugondnok, 1 gépjárművel látja el a feladatot. 2023. évben az állam a feladatra 5 142 300 Ft forrást biztosít.

A gyermekétkeztetés támogatására a település dolgozók bértámogatása jogcímen 8 910 990 Ft, üzemeltetési kiadások támogatására 11 961 840 Ft forrás várható.

A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulás kiadásainak fedezeteként a házi segítségnyújtás feladat az ellátottak arányában (5 fő) 134 490 Ft összeggel kell hozzájárulni ebben az évben, a szociális étkeztetés feladat ellátott hiányában hozzájárulást nem igényel. Az orvosi ügyelet működéséhez 240 293 Ft hozzájárulás szükséges.

Az élelmezéshez kapcsolódó bevételek tekintetében a jelenleg érvényben lévő árak (nyersanyagköltség és rezsiköltség) alapján terveztünk. A térítési díj bevételt a 2023. évben érvényben lévő árakkal kalkuláltuk. A bérleti díjak tekintetében az érvényben lévő bérleti szerződések alapján számoltunk.

a./ Helyi adók:

A 2022. évi teljesítési adatok és a rendelkezésre álló információk alapján kerültek megtervezésre.

Az iparűzési adó mértékét nem változtatta a képviselő-testület, 2 % marad az adó. 28 000 000 Ft iparűzési adóbevétellel tervezünk. A kommunális adó tekintetében 1 750 000 Ft bevételre számítunk. Az idegenforgalmi adó esetében 1 800 000 Ft bevételt terveztünk. A talajterhelési díj tekintetében nem terveztünk bevételt. Pótlék, bírság bevételekre sem terveztünk bevételt.

b./ Átengedett központi adók:

Gépjárműadó:

A belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40%-a már nem illeti meg az önkormányzatokat, így azzal nem is számoltunk.

Feladatalapú finanszírozás: 2. melléklet

Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény szabályozza - a kapcsolódó mellékletekkel együtt – a helyi önkormányzatokat, települési és területi kisebbségi önkormányzatokat megillető feladatalapú finanszírozását.

Hosszabbtávú közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatáshoz a Vas Megyei Kormányhivatal által biztosított támogatással nem számoltunk.

Az MEP által a védőnői feladatok ellátására biztosított támogatásra 6 hónapra 3 245 000 Ft, a háziorvosi szolgálat ellátására 17 952 000 Ft bevételt terveztünk.

E jogcímen nem terveztünk bevételt.

Ingatlanértékesítésből származó bevétel 1 877 000 Ft bevételt terveztünk.

A tervezett kiadások teljesítéséhez beruházási hitel felvételt nem tervezünk. Pénzmaradvánnyal számoltunk összesen 68 629 025 Ft összegben, amelyből kötött felhasználású pénzmaradvány 2023. évi előleg 2 941 356 Ft összegben, temetőfejlesztésre nyert pályázati előleg 5 999 998 Ft összegben.

A kiadások önkormányzati szintű számbavételét, az egyes főbb kiadáscsoportok bontásában a 6. számú mellékletben mutatjuk be.

A 2023. évi költségvetés működési kiadásainak tervezéséhez kiinduló pontnak a 2022. évi kiadásokat vettük alapul, a költségvetési törvény alapján 5,2%-os fogyasztói árszínvonal növekedéssel számoltunk. Az energiaköltségek esetében a 2022. évi fogyasztási adatokat vettük figyelembe és azokat szoroztuk fel a 2023. évben érvényes árakkal.

A szociális hozzájárulási adó mértéke 2023-ban 13%, amelyet a tervezés során figyelembe vettünk.

A 2023. évi dologi kiadásoknál a bázist a 2022. évi teljesítés adatok jelentik, megtisztítva az egyszeres kiadásoktól, növelve a 5.2%-os inflációval.

A dologi kiadások között kulturális rendezvényekre 4 416 000 Ft került a költségvetésbe. (Falunap 2 000 000 Ft, falukarácsony és advent 600 000 Ft, ping-pong verseny 50 000 Ft, szüreti mulatság 1 000 000 Ft, versmondó verseny 16 000 Ft, idősek napja 300 000 Ft, szilveszter 200 000 Ft, nőnap 250 000 Ft.)

A Közös Hivatal működéséhez Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata lakosságszám arányosan járul hozzá a többi településhez hasonlóan. 2 374 800 Ft összeggel kell hozzájárulni a működéshez. A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti ellátásra 240 293 Ft, házi segítségnyújtás feladatellátásra 134 490 Ft összeg került beállításra. Hulladékgazdálkodási hozzájárulásként 83 400 Ft került tervezésre. A Bursa Hungarica ösztöndíj pályázat támogatása 100 000 Ft, előző évi támogatás visszafizetése 2 922 895 Ft, az ez évi szolidaritási hozzájárulás összege 1 964 006 Ft.

Civil szervezetek támogatására az Ostffyasszonyfai Sportkörnek 1 000 000 Ft támogatást, az Ostffyasszonyfai Hadisírgondozó Egyesületnek 100 000 Ft, a Tűzoltó Egyesületnek 250 000 Ft támogatást biztosít a Képviselő-testület.

A 2023. évi tervezésnél maximálisan figyelembe vettük a segélyezési rendszer átalakulását. Ezen kiadási jogcímre 765 000 Ft összeget állítottuk a tervekbe

25 801 643 Ft működési tartalékot terveztünk előre nem látható kiadások fedezetére.

A beruházási kiadások között szerepel a település karbantartáshoz szükséges karbantartási eszközök beszerzése 1 000 000 Ft, kultúrház hangosításhoz szükséges kisértékű eszközök beszerzése 200 000 Ft, Magyar Falu Programban temetőfejlesztésre elnyert támogatás terhére 5 999 998 Ft, urnafel építésére 1 000 000 Ft összegben.

A felújítási kiadások között szerepel belterületi utak felújítása, patkázása (Dózsa Gy. utca, Petőfi utca, Hegyalja utca) 10 000 000 Ft, orvosi rendelő tetőszerkezetének felújítására 6 000 000 Ft összegben.

Lakásépítési támogatásra 1 000 000 Ft került betervezésre.

A Magyar Államkincstár által 2022 decemberében utalt 2023. évi előleg visszafizetését 2 941 356 Ft összegben állítottuk be a tervbe.

A felhalmozási mérleg hiánya arra utal, hogy a 2023. évi felhalmozási kiadások fedezetére működési bevételt kell felhasználni.