A 2024. évi költségvetés bevételi oldalának tervezése nagyban épül a feladatalapú finanszírozást megalapozó felmérés eredményére, eszerint 85 541 653 Ft költségvetési támogatásra számíthatunk, ami 11 381 835 Ft-tal magasabb az előző évinél.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátásra 10 923 685 Ft, egyéb önkormányzati feladatokra 4 800 000 Ft, lakott külterülettel kapcsolatos feladatokra 12 750 Ft, polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez 1957 827 Ft támogatást, így összesen az általános feladatokra 17 694 262 Ft-ot kap Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata. Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás összege 10 070 779 Ft. Köznevelési feladatokra 34 482 610 Ft, szociális és gyermekjóléti feladatokra 6 047 200 Ft, gyermekétkeztetési feladatokra 23 927 651 Ft, közművelődési feladatokra 2 270 000 Ft, kulturális feladatok bérjellegű támogatására 1 119 930 Ft-ot támogatást kap a település.

Megállapodás alapján a közös hivatal dologi kiadásaihoz a társult települések 6 000 000 Ft összeggel járulnak hozzá lakosságszámuk arányában. A Megállapodás alapján lakosságszám arányosan 2 346 000 Ft-tal járul hozzá Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata a Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal fenntartásához.

Az óvodai ellátásban dolgozók bérét és a működési kiadásokat is finanszírozza az állam, az étkeztetés esetében pedig a kedvezményben részesülők étkeztetését támogatja. A köznevelési feladatokra kapott támogatás 2024. évben 34 482 610 Ft, amely a 2023. évihez képest számottevően megnövekedett, ennek oka a Pedagógus új életpálya törvény hatályba lépése, amely a pedagógus munkakörben foglalkoztatottak bérét jelentősen megemelte. Ennek a megnövekedett bérköltségnek a fedezetét a kormány a központi költségvetésből biztosítja az önkormányzatoknak. Az idei tanévben 26 gyermek, a következő tanévtől várhatóan 30 gyermek veszi igénybe az ellátást.

A kötelező segélyek körén kívül további ellátások nyújtásáról és a jogosultsági feltételekről az önkormányzat szabadon dönthetnek. A szociális törvény az önkormányzatok által biztosítandó segélyek tekintetében annyit ír elő, hogy az önkormányzat a helyi viszonyokhoz mérten, a krízishelyzetben lévő személyek számára, illetve a helyi szociális problémák kezelésére települési támogatást nyújt. A települési támogatás egyes típusait és jogosultsági feltételeit az önkormányzat rendeletben határozza meg. A feladatellátásra az állam Ostffyasszonyfa Község részére nem biztosít forrást.

A falugondnoki szolgálat 2021. március 1-től működik a településen, 1 fő falugondnok, 1 gépjárművel látja el a feladatot. 2024. évben az állam a feladatra 6 047 200 Ft forrást biztosít.

A gyermekétkeztetés támogatására a település dolgozók bértámogatása jogcímen 12 41 600 Ft, üzemeltetési kiadások támogatására 11 511 051 Ft forrás várható.

A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulás kiadásainak fedezeteként a házi segítségnyújtás feladat ellátásához ebben az évben nem kell hozzájárulást fizetni. Az orvosi ügyelet működéséhez a feladat átszervezése miatt nem kell hozzájárulni.

Az élelmezéshez kapcsolódó bevételek tekintetében a jelenleg érvényben lévő árak (nyersanyagköltség és rezsiköltség) alapján terveztünk. A térítési díj bevételt a 2024. évben érvényben lévő árakkal kalkuláltuk. A bérleti díjak tekintetében az érvényben lévő bérleti szerződések alapján számoltunk.

a./ Helyi adók:

A 2023. évi teljesítési adatok és a rendelkezésre álló információk alapján kerültek megtervezésre.

Az iparűzési adó mértékét nem változtatta a képviselő-testület, 2 % marad az adó. 50 000 000 Ft iparűzési adóbevétellel tervezünk. A kommunális adó tekintetében 1 750 000 Ft bevételre számítunk. Az idegenforgalmi adó esetében 1 900 000 Ft bevételt terveztünk. A talajterhelési díj tekintetében nem terveztünk bevételt. Pótlék, bírság bevételekre sem terveztünk bevételt.

b./ Átengedett központi adók:

Gépjárműadó:

A belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40%-a már nem illeti meg az önkormányzatokat, így azzal nem is számoltunk.

Feladatalapú finanszírozás: 2. melléklet

Magyarország 2024. évi központi költségvetéséről szóló 2023. évi LV. törvény szabályozza - a kapcsolódó mellékletekkel együtt – a helyi önkormányzatokat, települési és területi kisebbségi önkormányzatokat megillető feladatalapú finanszírozását.

Hosszabbtávú közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatáshoz a Vas Megyei Kormányhivatal által biztosított 356 000 Ft összegű támogatással számoltunk.

Az MEP által a háziorvosi szolgálat ellátására 20 572 000 Ft bevételt terveztünk.

E jogcímen nem terveztünk bevételt.

E jogcímen nem terveztünk bevételt.

A tervezett kiadások teljesítéséhez beruházási hitel felvételt nem tervezünk. Pénzmaradvánnyal számoltunk összesen 86 303 010 Ft összegben, amelyből kötött felhasználású pénzmaradvány 2024. évi előleg 2 919 165 Ft összegben.

A kiadások önkormányzati szintű számbavételét, az egyes főbb kiadáscsoportok bontásában a 6. számú mellékletben mutatjuk be.

A 2024. évi költségvetés működési kiadásainak tervezéséhez kiinduló pontnak a 2023. évi kiadásokat vettük alapul, a költségvetési törvény alapján 6%-os fogyasztói árszínvonal növekedéssel számoltunk. Az energiaköltségek esetében a 2023. évi fogyasztási adatokat vettük figyelembe és azokat szoroztuk fel a 2024. évben érvényes árakkal, a víz és csatornadíjak tervezésénél az ez évtől hatályos árakat vettük figyelembe.

A szociális hozzájárulási adó mértéke 2024-ban 13%, amelyet a tervezés során figyelembe vettünk.

A 2024. évi dologi kiadásoknál a bázist a 2023. évi teljesítés adatok jelentik, megtisztítva az egyszeres kiadásoktól, növelve a 6%-os inflációval.

A dologi kiadások között kulturális rendezvényekre 7 722 000 000 Ft került a költségvetésbe. (Falunap 4 000 000 Ft, falukarácsony és advent 537 000 Ft, ping-pong verseny 85 000 Ft, szüreti mulatság 2 000 000 Ft, iskolai, családi rendezvények 200 000 Ft, idősek napja 300 000 Ft, szilveszter 250 000 Ft, nőnap 350 000 Ft.)

A Közös Hivatal működéséhez Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata lakosságszám arányosan járul hozzá a többi településhez hasonlóan. 2 346 000 Ft összeggel kell hozzájárulni a működéshez. A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak ügyeleti ellátásra a feladat ellátás átszervezése miatt nem szükséges hozzájárulás, házi segítségnyújtás feladatellátásra nem szükséges hozzájárulás, társulás működési kiadásaihoz 6 545 Ft összeg került beállításra. Hulladékgazdálkodási hozzájárulásként 250 200 Ft került tervezésre. A Bursa Hungarica ösztöndíj pályázat támogatása 400 000 Ft, az ez évi szolidaritási hozzájárulás összege 10 070 779 Ft.

Civil szervezetek támogatására az Ostffyasszonyfai Sportkörnek 1 200 000 Ft támogatást, a Tűzoltó Egyesületnek 350 000 Ft támogatást biztosít a Képviselőtestület.

A 2024. évi tervezésnél maximálisan figyelembe vettük a segélyezési rendszer átalakulását. Ezen kiadási jogcímre 1 080 000 Ft összeget állítottuk a tervekbe.

12 445 241 Ft működési tartalékot terveztünk előre nem látható kiadások fedezetére.

A beruházási kiadások között szerepel a település karbantartáshoz szükséges karbantartási eszközök beszerzése 1 000 000 Ft, kultúrház hangosításhoz szükséges kisértékű eszközök beszerzése 300 000 Ft, urnafal építésére 1 000 000 Ft, játszótéren kerítésépítés 1 500 000 Ft, kiülős pavilon 600 000 Ft, felső iskola kerítés elbontása és új kerítés építése 5 000 000 Ft, parkolóhelyek kialakítása 3 000 000 Ft, laptopbeszerzése 260 000 Ft összegben.

A felújítási kiadások között szerepel belterületi utak felújítása, patkázása (Dózsa Gy. utca, Petőfi utca, Hegyalja utca) 3 600 000 Ft, orvosi rendelő tetőszerkezetének felújítására 6 000 000 Ft, Magyar Falu Program keretében alsó iskola tetőszerkezet felújítására 1 200 000 Ft, alsó konyha homlokzat és tetőszerkezet felújítása 15 000 000 Ft, járdák felújítása 10 000 000 Ft, GAMESZ épület tetőszerkezet felújítása, óvodai gázkazán cseréje, mezei utak felújítása 5 000 000 Ft összegben.

Lakásépítési támogatásra 1 000 000 Ft került betervezésre.

A Magyar Államkincstár által 2023 decemberében utalt 2024. évi előleg visszafizetését 2 919 165 Ft összegben állítottuk be a tervbe.

A Képviselő-testület kiemelt fejlesztési célként kezeli a településen a belterületi utak, járdák felújítását, különösen az Akác utca, Újvilág utca felújítása, valamint a településkarbantartást szolgáló eszközök beszerzését. Az orvosi rendelő teljes felújítását, az önkormányzati épületek energetikai korszerűsítését. Ezen fejlesztéseket megvalósításához keresi a pályázati lehetőségetek, valamint az év közben esetlegesen többlet bevételét szeretné e célokra fordítani.

A felhalmozási mérleg hiánya arra utal, hogy a 2024. évi felhalmozási kiadások fedezetére működési bevételt kell felhasználni.