A 2025. évi költségvetés bevételi oldalának tervezése nagyban épül a feladatalapú finanszírozást megalapozó felmérés eredményére, eszerint 108 517 203 Ft költségvetési támogatásra számíthatunk, ami 22 975 550 Ft-tal magasabb az előző évinél.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátásra 10 923 685 Ft, egyéb önkormányzati feladatokra 4 800 000 Ft, lakott külterülettel kapcsolatos feladatokra 10 200 Ft, polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez 1 847 962 Ft támogatást, így összesen az általános feladatokra 17 581 847 Ft-ot kap Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata. Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás összege 11 281 812 Ft. Köznevelési feladatokra 54 191 376 Ft, szociális és gyermekjóléti feladatokra 6 343 500 Ft, gyermekétkeztetési feladatokra 28 130 480 Ft, közművelődési feladatokra 2 270 000 Ft támogatást kap a település. A kulturális feladatok bérjellegű támogatás összege jelenleg nem ismert.

Megállapodás alapján a közös hivatal dologi kiadásaihoz a társult települések 9 000 000 Ft összeggel járulnak hozzá lakosságszámuk arányában. A Megállapodás alapján lakosságszám arányosan 3 474 000 Ft-tal járul hozzá Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata a Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal fenntartásához.

Az óvodai ellátásban dolgozók bérét és a működési kiadásokat is finanszírozza az állam, az étkeztetés esetében pedig a kedvezményben részesülők étkeztetését támogatja. A köznevelési feladatokra kapott támogatás 2025. évben 54 191 376 Ft, amely a 2024. évihez képest számottevően megnövekedett, ennek egyik oka a megnövekedett gyermeklétszám az óvodában, másik oka a Pedagógus új életpálya törvény hatályba lépése, melynek célja a pedagógus munkakörben foglalkoztatottak bérének fokozatos emelése. Ennek a megnövekedett bérköltségnek a fedezetét a kormány a központi költségvetésből biztosítja az önkormányzatoknak. Az idei tanévben 36 gyermek, a következő tanévtől várhatóan 37 gyermek veszi igénybe az ellátást.

A kötelező segélyek körén kívül további ellátások nyújtásáról és a jogosultsági feltételekről az önkormányzat szabadon dönthetnek. A szociális törvény az önkormányzatok által biztosítandó segélyek tekintetében annyit ír elő, hogy az önkormányzat a helyi viszonyokhoz mérten, a krízishelyzetben lévő személyek számára, illetve a helyi szociális problémák kezelésére települési támogatást nyújt. A települési támogatás egyes típusait és jogosultsági feltételeit az önkormányzat rendeletben határozza meg. A feladatellátásra az állam Ostffyasszonyfa Község részére nem biztosít forrást.

A falugondnoki szolgálat 2021. március 1-től működik a településen, 1 fő falugondnok, 1 gépjárművel látja el a feladatot. 2025. évben az állam a feladatra 6 343 500 Ft forrást biztosít.

A gyermekétkeztetés támogatására a település dolgozók bértámogatása jogcímen 12 41 600 Ft, üzemeltetési kiadások támogatására 11 511 051 Ft forrás várható.

A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulás kiadásainak fedezeteként a házi segítségnyújtás feladat ellátásához ebben az évben nem kell hozzájárulást fizetni. Az orvosi ügyelet működéséhez a feladat átszervezése miatt nem kell hozzájárulni.

Az élelmezéshez kapcsolódó bevételek tekintetében a jelenleg érvényben lévő árak (nyersanyagköltség és rezsiköltség) alapján terveztünk. A térítési díj bevételt a 2025. évben érvényben lévő árakkal kalkuláltuk. A bérleti díjak tekintetében az érvényben lévő bérleti szerződések alapján számoltunk.

a./ Helyi adók:

A 2024. évi teljesítési adatok és a rendelkezésre álló információk alapján kerültek megtervezésre.

Az iparűzési adó mértékét nem változtatta a képviselő-testület, 2 % marad az adó. 50 000 000 Ft iparűzési adóbevétellel tervezünk. A kommunális adó tekintetében 1 700 000 Ft bevételre számítunk. Az idegenforgalmi adó esetében 1 900 000 Ft bevételt terveztünk. A talajterhelési díj tekintetében nem terveztünk bevételt. Pótlék, bírság bevételekre sem terveztünk bevételt.

b./ Átengedett központi adók:

Ilyen jogcímen nem illeti meg bevétel az önkormányzatot.

Feladatalapú finanszírozás: 2. melléklet

Magyarország 2025. évi központi költségvetéséről szóló 2024. évi XC. törvény szabályozza - a kapcsolódó mellékletekkel együtt – a helyi önkormányzatokat, települési és területi kisebbségi önkormányzatokat megillető feladatalapú finanszírozását.

Hosszabbtávú közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatáshoz a Vas Megyei Kormányhivatal által biztosított 452 000 Ft összegű támogatással számoltunk.

Az MEP által a háziorvosi szolgálat ellátására 20 620 000 Ft bevételt terveztünk.

Polgármesteri illetmény növekedésének támogatására 5 hónap időtartamra (2025. július 1. – 2025. november 30.) 1 026 645 Ft támogatással számoltunk.

E jogcímen nem terveztünk bevételt.

E jogcímen nem terveztünk bevételt.

A tervezett kiadások teljesítéséhez beruházási hitel felvételt nem tervezünk. Pénzmaradvánnyal számoltunk összesen 93 602 244 Ft összegben, amelyből kötött felhasználású pénzmaradvány a Magyar Falu Program keretében megvalósuló iskolatetőszerkezet felújításának költségei 27 869 315 Ft, az előző évi előleg 3 466 900 Ft összegben.

A kiadások önkormányzati szintű számbavételét, az egyes főbb kiadáscsoportok bontásában a 6. számú mellékletben mutatjuk be.

A 2025. évi költségvetés működési kiadásainak tervezéséhez kiinduló pontnak a 2024. évi kiadásokat vettük alapul, a költségvetési törvény alapján 3,2%-os fogyasztói árszínvonal növekedéssel számoltunk. A közüzemi díjak esetében az előző évi adatokat, a 2025. évben érvényes árakat és a hatályos jogszabályi előírásokat vettük figyelembe.

A szociális hozzájárulási adó mértéke 2025-ben 13%, amelyet a tervezés során figyelembe vettünk.

A 2025. évi dologi kiadásoknál a bázist a 2024. évi teljesítés adatok jelentik, megtisztítva az egyszeres kiadásoktól, növelve a 3,2%-os inflációval.

A dologi kiadások között kulturális rendezvényekre 7 789 000 000 Ft került a költségvetésbe. (Falunap 3 075 000 Ft, falukarácsony és advent 900 000 Ft, ping-pong verseny 101 000 Ft, szüreti mulatság 1 963 000 Ft, iskolai, családi rendezvények 483 000 Ft, idősek napja 498 000 Ft, nőnap 469 000 Ft, fogolytemető megemlékezés 300 000.)

A Közös Hivatal működéséhez Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata lakosságszám arányosan járul hozzá a többi településhez hasonlóan. 3 474 000 Ft összeggel kell hozzájárulni a működéshez. A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulásnak házi segítségnyújtás feladatellátásra nem szükséges hozzájárulás, társulás működési kiadásaihoz 9 761 Ft összeg került beállításra. Hulladékgazdálkodási hozzájárulásként 83 400 Ft került tervezésre. A Bursa Hungarica ösztöndíj pályázat támogatása 800 000 Ft, az ez évi szolidaritási hozzájárulás összege 11 281 812 Ft.

Civil szervezetek támogatására az Ostffyasszonyfai Sportkörnek 1 200 000 Ft támogatást, a Tűzoltó Egyesületnek 500 000 Ft támogatást biztosít a Képviselőtestület.

A 2025. évi tervezésnél maximálisan figyelembe vettük a segélyezési rendszer átalakulását. Ezen kiadási jogcímre 1 063 000 Ft összeget állítottuk a tervekbe.

13 370 000 Ft működési tartalékot terveztünk előre nem látható kiadások fedezetére.

A beruházási kiadások között szerepel a település karbantartáshoz szükséges karbantartási eszközök beszerzése 1 000 000 Ft, urnafal építése 3 000 000 Ft, parkolóhelyek kialakítása 3 000 000 Ft, Trianoni emlékmű felállítására 1 000 000 Ft, az óvodában laptop, nyomtató, hangszóró tárgyi eszközök beszerzése 1 000 000 Ft összegben.

A felújítási kiadások között szerepel belterületi utak felújítása 676 hrsz 2 000 000 Ft, orvosi rendelő tetőszerkezetének felújítása 4 000 000 Ft, Magyar Falu Program keretében alsó iskola tetőszerkezet felújítása 27 869 315 Ft, járdák felújítása 10 000 000 Ft, mezei utak felújítása 5 000 000 Ft összegben.

Lakásépítési támogatásra 1 000 000 Ft került betervezésre.

A Magyar Államkincstár által 2024 decemberében utalt 2025. évi előleg visszafizetését 3 466 900 Ft összegben állítottuk be a tervbe.

A Képviselő-testület kiemelt fejlesztési célként kezeli a településen a belterületi utak, járdák felújítását, különösen az Akác utca, Újvilág utca felújítása, valamint a településkarbantartást szolgáló eszközök beszerzését. Az orvosi rendelő teljes felújítását, az önkormányzati épületek energetikai korszerűsítését. Ezen fejlesztéseket megvalósításához keresi a pályázati lehetőségetek, valamint az év közben esetlegesen többlet bevételét szeretné e célokra fordítani.

A felhalmozási mérleg hiánya arra utal, hogy a 2025. évi felhalmozási kiadások fedezetére működési bevételt kell felhasználni.