A 2026. évi költségvetés bevételi oldalának tervezése nagyban épül a feladatalapú finanszírozást megalapozó felmérés eredményére, eszerint 108 517 203 Ft költségvetési támogatásra számíthatunk, ami 18 521 664 Ft-tal magasabb az előző évinél.

A település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátásra 11 581 685 Ft, egyéb önkormányzati feladatokra 4 800 000 Ft, lakott külterülettel kapcsolatos feladatokra 5 100 Ft, polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez 1 748 779 Ft támogatást, így összesen az általános feladatokra 18 135 564 Ft-ot kap Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata. Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás összege 13 698 845 Ft, amelyet a kormány döntése értelmében nem kell megfizetni. Köznevelési feladatokra 62 108 752 Ft, szociális és gyermekjóléti feladatokra 6 905 375 Ft, gyermekétkeztetési feladatokra 35 393 534 Ft, közművelődési feladatokra 2 270 000 Ft támogatást kap a település, a kulturális feladatok bérjellegű támogatás összege 2 225 642 Ft.

Megállapodás alapján a közös hivatal dologi kiadásaihoz a társult települések 9 000 000 Ft összeggel járulnak hozzá lakosságszámuk arányában. A Megállapodás alapján lakosságszám arányosan 3 519 000 Ft-tal járul hozzá Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata a Celldömölki Közös Önkormányzati Hivatal fenntartásához.

Az óvodai ellátásban dolgozók bérét és a működési kiadásokat is finanszírozza az állam, az étkeztetés esetében pedig a kedvezményben részesülők étkeztetését támogatja. A köznevelési feladatokra kapott támogatás 2026. évben 62 108 752 Ft, amely a 2025. évihez képest számottevően megnövekedett, ennek egyik oka a megnövekedett gyermeklétszám az óvodában, másik oka a Pedagógus új életpálya törvény hatályba lépése, melynek célja a pedagógus munkakörben foglalkoztatottak bérének fokozatos emelése. Ennek a megnövekedett bérköltségnek a fedezetét a kormány a központi költségvetésből biztosítja az önkormányzatoknak. Az idei tanévben 36 gyermek, a következő tanévtől várhatóan 33 gyermek veszi igénybe az ellátást.

A kötelező segélyek körén kívül további ellátások nyújtásáról és a jogosultsági feltételekről az önkormányzat szabadon dönthetnek. A szociális törvény az önkormányzatok által biztosítandó segélyek tekintetében annyit ír elő, hogy az önkormányzat a helyi viszonyokhoz mérten, a krízishelyzetben lévő személyek számára, illetve a helyi szociális problémák kezelésére települési támogatást nyújt. A települési támogatás egyes típusait és jogosultsági feltételeit az önkormányzat rendeletben határozza meg. A feladatellátásra az állam Ostffyasszonyfa Község részére nem biztosít forrást.

A falugondnoki szolgálat 2021. március 1-től működik a településen, 1 fő falugondnok, 1 gépjárművel látja el a feladatot. 2026. évben az állam a feladatra 6 905 375 Ft forrást biztosít.

A gyermekétkeztetés támogatására a település dolgozók bértámogatása jogcímen 16 852 000 Ft, üzemeltetési kiadások támogatására 18 541 534 Ft forrás várható.

A Celldömölk és Környéke Szociális Intézményfenntartó Társulás kiadásainak fedezeteként a házi segítségnyújtás feladat ellátásához ebben az évben nem kell hozzájárulást fizetni. Az orvosi ügyelet működéséhez a feladat átszervezése miatt nem kell hozzájárulni.

Az élelmezéshez kapcsolódó bevételek tekintetében a jelenleg érvényben lévő árak (nyersanyagköltség és rezsiköltség) alapján terveztünk. A térítési díj bevételt a 2026. évben érvényben lévő árakkal kalkuláltuk. A bérleti díjak tekintetében az érvényben lévő bérleti szerződések alapján számoltunk.

a./ Helyi adók:

A 2025. évi teljesítési adatok és a rendelkezésre álló információk alapján kerültek megtervezésre.

Az iparűzési adó mértékét nem változtatta a képviselő-testület, 2 % marad az adó. 60 000 000 Ft iparűzési adóbevétellel tervezünk. A kommunális adó tekintetében 1 700 000 Ft bevételre számítunk. Az idegenforgalmi adó esetében 2 100 000 Ft bevételt terveztünk. A talajterhelési díj tekintetében nem terveztünk bevételt. Pótlék, bírság bevételekre sem terveztünk bevételt.

b./ Átengedett központi adók:

Ilyen jogcímen nem illeti meg bevétel az önkormányzatot.

Feladatalapú finanszírozás: 2. melléklet

Magyarország 2026. évi központi költségvetéséről szóló 2025. évi LXIX. törvény szabályozza - a kapcsolódó mellékletekkel együtt – a helyi önkormányzatokat, települési és területi kisebbségi önkormányzatokat megillető feladatalapú finanszírozását.

Területfejlesztési célú támogatásra a 1595/2025. (XII.31.) Korm. határozatban foglaltak alapján 4 396 405 Ft támogatást kap a település.

Hosszabbtávú közfoglalkoztatással nem számoltunk.

Az MEP által a háziorvosi szolgálat ellátására 21 511 000 Ft bevételt terveztünk.

Polgármesteri illetmény támogatása 7 hónapra került megállapításra, 5 hónapra jutó finanszírozásan a támogatási összeg ismeretének hiányában nem számoltunk.

E jogcímen nem terveztünk bevételt.

E jogcímen nem terveztünk bevételt.

A tervezett kiadások teljesítéséhez beruházási hitel felvételt nem tervezünk. Pénzmaradvánnyal számoltunk összesen 94 302 810 Ft összegben, amelyből kötött felhasználású pénzmaradvány a Magyar Falu Program keretében megvalósuló művelődési ház felújítására 52 297 149 Ft, az előző évi előleg 4 607 082 Ft összegben.

A kiadások önkormányzati szintű számbavételét, az egyes főbb kiadáscsoportok bontásában a 6. számú mellékletben mutatjuk be.

A 2026. évi költségvetés működési kiadásainak tervezéséhez kiinduló pontnak a 2025. évi kiadásokat vettük alapul, a költségvetési törvény alapján 3,6%-os fogyasztói árszínvonal növekedéssel számoltunk. A közüzemi díjak esetében az előző évi adatokat, a 2026. évben érvényes árakat és a hatályos jogszabályi előírásokat vettük figyelembe.

A szociális hozzájárulási adó mértéke 2026-ban 13%, amelyet a tervezés során figyelembe vettünk.

A 2026. évi dologi kiadásoknál a bázist a 2025. évi teljesítés adatok jelentik, megtisztítva az egyszeres kiadásoktól, növelve a 3,6%-os inflációval.

A dologi kiadások között kulturális rendezvényekre 7 319 000 000 Ft került a költségvetésbe. (Falunap 3 111 000 Ft, falukarácsony és advent 727 000 Ft, ping-pong verseny 27 000 Ft, szüreti mulatság 2 206 000 Ft, iskolai, családi rendezvények 400 000 Ft, idősek napja 115 000 Ft, nőnap 318 000 Ft, fogolytemető megemlékezés 51 000, disznótoros 364 000.)

A Közös Hivatal működéséhez Ostffyasszonyfa Község Önkormányzata lakosságszám arányosan járul hozzá a többi településhez hasonlóan. 3 519 000 Ft összeggel kell hozzájárulni a működéshez. A Kemenesalja Szociális és Gyermekjóléti Intézményfenntartó Társulásnak házi segítségnyújtás feladatellátásra, valamint a társulás működési kiadásaihoz sem szükséges hozzájárulás. Hulladékgazdálkodási hozzájárulásként 83 400 Ft került tervezésre. A Bursa Hungarica ösztöndíj pályázat támogatása 800 000 Ft, az ez évi szolidaritási hozzájárulás összegét nem kell megfizetni.

Civil szervezetek támogatására az Ostffyasszonyfai Sportkörnek 1 200 000 Ft támogatást, a Tűzoltó Egyesületnek 500 000 Ft támogatást biztosít a Képviselőtestület.

A 2026. évi tervezésnél maximálisan figyelembe vettük a segélyezési rendszer átalakulását. Ezen kiadási jogcímre 2 100 000 Ft összeget állítottuk a tervekbe.

5 37 677 Ft működési tartalékot terveztünk előre nem látható kiadások fedezetére.

A beruházási kiadások között szerepel a Leader eszközbeszerzés pályázat önrésze 250 000 Ft, új kapubeállók létesítése 3 500 000 Ft, orvosi rendelőhöz előtető építése 1 200 000 Ft, térfigyelő kamerarendszer kiépítése 4 900 000 Ft összegben.

A felújítási kiadások között szerepel a Magyar Falu Program keretében elnyert művelődési ház külső felújítása 52 297 149 Ft, volt orvosi rendelő tetőszerkezetének felújítása és nyílászárók cseréje 4 000 000 Ft, járdák felújítása 5 000 000 Ft, mezei utak és a Hegyi utca felújítása 4 500 000 Ft összegben.

Lakásépítési támogatásra 1 000 000 Ft került betervezésre.

A Magyar Államkincstár által 2025 decemberében utalt 2026. évi előleg visszafizetését 4 607 082 Ft összegben állítottuk be a tervbe.

A Képviselő-testület kiemelt fejlesztési célként kezeli a településen a belterületi utak, járdák felújítását, valamint a településkarbantartást szolgáló eszközök beszerzését. A volt orvosi rendelő és szolgálati lakások felújítását, az önkormányzati épületek energetikai korszerűsítését. Ezen fejlesztéseket megvalósításához keresi a pályázati lehetőségetek, valamint az év közben esetlegesen többlet bevételét szeretné e célokra fordítani.

A felhalmozási mérleg hiánya arra utal, hogy a 2026. évi felhalmozási kiadások fedezetére működési bevételt kell felhasználni.