Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 03. 01- 2022. 11. 04

Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.03.01.

Rum Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 9. § vonatkozásában a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az általa fenntartott költségvetési szervre.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerve a Rumi Játékvár Óvoda.

(3) A rendelet meghatározza az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket, valamint kiadásokat.

2. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 314.834.658 Ft, azaz háromszáztizennégymillió nyolcszázharmincnégyezer hatszázötvennyolc forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve működési bevételi főösszegét 237.500.939 Ft-ban, működési kiadási főösszegét 237.500.939 Ft-ban, felhalmozási kiadási főösszegét 77.344.507 Ft-ban, a felhalmozási bevételi főösszegét 77.344.507 Ft-ban állapítja meg. állapítja meg.

(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeinek összege 89.340.212 Ft, amely maradványból ered, működési és felhalmozási célt szolgál. Finanszírozási kiadásainak összege 41.048.816 Ft, amely állami előleg visszafizetése 4.440.880 Ft összegben és intézmény finanszírozás.

(4) A Képviselő-testület a Rumi Játékvár Óvoda 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 36.618.724 Ft, azaz harminchatmillió hatszáztizennyolcezer hétszázhuszonnégy forintban állapítja meg.

(5) A Képviselőtestület az önkormányzat és költségvetési szerve 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 314.845.446 Ft, azaz háromszáztizennégymillió nyolcszázharmincnégyezer hatszázötvennyolc forintban állapítja meg.

(6) A képviselőtestület tartalékot nem képez (7. melléklet).

3. § (1) A 2.§ (1)-(5) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási főösszegek előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezését e rendelet 1, 2. és 3. melléklete tartalmazza.

(2) A képviselőtestület az önkormányzat 2022. évi engedélyezett létszám előirányzatát e rendelet 4. melléklete szerint 19 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

4. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat működési költségvetési egyenlegét 0,- forintban, a felhalmozási költségvetési egyenlegét 0,- forintban állapítja meg, melyet részletesen e rendelet 5. melléklete tartalmaz.

(2) A képviselőtestület a Stabilitási törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséget nem állapít meg, az önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szerv saját bevételeit e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló beruházása van folyamatban, ezt a rendelet 8. melléklete tartalmazza.

3. A forráshiány finanszírozásának kezelése

5. § (1) Forráshiány esetén a képviselőtestület a költségvetés egyensúlyának megteremtéséről a működési jellegű forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján éven belüli likvid hitel felvételével gondoskodik.

(2) A likvid hitel felvételéről való döntés a képviselőtestület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselőtestület felhatalmazása alapján a polgármester a jegyző jogi ellenjegyzése mellett jogosult.

(3) Az önkormányzat a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban történő kimutatását a 9. melléklete határozza meg.

4. Az önkormányzati költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

6. § (1) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2022. évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(2) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására. A lekötést csak úgy lehet eszközölni, hogy a folyamatos pénzellátást ne zavarja. A lekötésről a polgármester a soron következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(3) A képviselőtestület – a költségvetés soron következő módosításakor történő tájékoztatási kötelezettség mellett – felhatalmazza a polgármestert:

a) 500.000 Ft összeghatárig saját hatáskörben történő intézkedésre;

b) 1.000.000 Ft összeghatárig a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra;

c) A bevételi előirányzatok között összeghatár megkötöttsége nélkül történő átcsoportosításra.

(4) Az Önkormányzat gazdálkodásának lebonyolítását a Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatal végzi. Ennek keretében gondoskodik a bevételek beszedéséről, a kifizetések teljesítéséről, a szükséges pénzügyi nyilvántartások vezetéséről, a könyvelési munka elvégzéséről, a számlák kifizetés előtti átvizsgálásáról, a szükséges jelentések, adatszolgáltatások elvégzéséről, a belső ellenőrzések folyamatos végzéséről.

(5) A képviselőtestület a polgármester részére béren kívüli juttatásként bruttó 400 000 Ft összegű cafetéria keretet biztosít.

(6) A tartalékkal való rendelkezés joga a képviselőtestületet illeti meg.

(7) A maradvány módosítása a képviselőtestület hatáskörébe tartozik

7. § (1) Alapítványok, egyesületek és más egyéb civil szervezetek – a kiírt pályázat alapján – az önkormányzat e célra elkülönített költségvetési előirányzatai terhére kizárólag a képviselő-testület döntése alapján írásbeli megállapodás szerint részesülhetnek önkormányzati támogatásban.

(2) Kizárólag azok az egyesületek, civil szervezetek, alapítványok kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználását igazolják és annak ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2022. évi támogatás feltétele, hogy a 2021. évben kapott összegről a támogatott egyesület, civil szervezet elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

(3) A támogatott szervezet a támogatás összegével köteles elszámolni. A (2) bekezdésben megjelölt megállapodásban meg kell határozni a támogatással való elszámolás feltételeit és módját, valamint ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.

(4) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a polgármester jogosult.

8. § (1) Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az intézmény az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a költségvetési évről, december 31-ei forduló-nappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő két évenként végrehajtani. Az ilyen módon leltározható eszközök köre a következő: ingatlanok, szellemi termékek, tárgyi eszközök, járművek, gépek-berendezések.

(2) Kötelező a fordulónappal (a megszűnés napjával) a leltározást végrehajtani, amennyiben az intézmény átszervezés vagy jogutód nélküli megszűnés következtében megszűnik.

9. § A Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott közszolgálati tisztviselők illetményalapjának mértéke 2022. évben 54.000 Ft.

10. § (1) A költségvetés e rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítésért a polgármester a felelős.

(2) Rum Község Önkormányzata elszámolási számláját az összes alszámláival együtt a Takarékbank Zrt. vezeti.

5. Záró rendelkezések

11. § (1) Ez a rendelet – a (2) bekezdésben foglalt kivétellel – 2022. február 26-án lép hatályba.

(2) A 9. § 2022. március 1-jén lép hatályba.

12. § A rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet

Rum Község Önkormányzata kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatai 2022. évben

1. Kiadások

RUM KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ELŐIRÁNYZATOK					forint
Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	37 588 249			37 588 249
Normatív jutalmak	K1102				-
Béren kívüli juttatások	K1107	312 500			312 500
Ruházati költségtérítés	K1108				-
Közlekedési költségtérítés	K1109	240 000			240 000
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	38 140 749			38 140 749
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	11 743 731			11 743 731
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	2 184 555			2 184 555
Egyéb külső személyi juttatások	K123	500 000			500 000
Külső személyi juttatások	K12	14 428 286			14 428 286
Személyi juttatások	K1	52 569 035			52 569 035
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	6 979 313			6 979 313
Szakmai anyagok beszerzése	K311	300 000			300 000
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	7 000 000			7 000 000
Árubeszerzés	K313	-			-
Készletbeszerzés	K31	7 300 000			7 300 000
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 500 000			1 500 000
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	650 000			650 000
Kommunikációs szolgáltatások	K32	2 150 000			2 150 000
Közüzemi díjak	K331	9 300 000			9 300 000
Vásárolt élelmezés	K332				-
Bérleti és lízing díjak	K333	55 000 000			55 000 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	6 000 000			6 000 000
Közvetített szolgáltatások	K335				-
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	4 000 000			4 000 000
Egyéb szolgáltatások	K337	9 000 000			9 000 000
Szolgáltatási kiadások	K33	83 300 000			83 300 000
Kiküldetések kiadásai	K341	100 000			100 000
Reklám- és propagandakiadások	K342	300 000			300 000
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	400 000			400 000
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	25 151 600			25 151 600
Fizetendő általános forgalmi adó	K352	10 000 000			10 000 000
Egyéb dologi kiadások	K355	300 000			300 000
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	35 451 600			35 451 600
Dologi kiadások	K3	128 601 600			128 601 600
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	6 972 935			6 972 935
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	6 972 935			6 972 935
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	1 100 000			1 100 000
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512		2 500 000		2 500 000
Tartalékok-általános	K513				-
Tartalékok-cél	K513				-
Egyéb működési célú kiadások	K5	1 100 000	2 500 000		3 600 000
Működési költségvetés előirányzat csoport		196 222 883	2 500 000	-	198 722 883
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	54 837 259			54 837 259
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	500 000			500 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	5 000 000			5 000 000
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	4 565 700			4 565 700
Beruházások	K6	64 902 959			64 902 959
Ingatlanok felújítása	K71	8 000 000			8 000 000
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	2 160 000			2 160 000
Felújítások	K7	10 160 000			10 160 000
Felhalmozási költségvetés előiányzat csoport		75 062 959	-	-	75 062 959
Költségvetési kiadások	K1-K8	271 285 842	2 500 000		273 785 842
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	-			-
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	-			-
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	4 440 880			4 440 880
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	36 607 936			36 607 936
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	41 048 816			41 048 816
Finanszírozási kiadások	K9	41 048 816			41 048 816
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9)		312 334 658	2 500 000	-	314 834 658

2. Bevételek

RUM KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ELŐIRÁNYZATOK					forint
Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	22 566 446			22 566 446
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	43 107 320			43 107 320
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	57 272 375			57 272 375
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 903 227			2 903 227
Működési célú központosított előirányzatok	B115	3 915 653			3 915 653
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	129 765 021	-	-	129 765 021
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	49 781 700			49 781 700
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	179 546 721	-	-	179 546 721
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	-	-	-	-
Jövedelemadók	B31				-
Vagyoni tipusú adók	B34	6 800 000			6 800 000
Értékesítési és forgalmi adók	B351	13 500 000			13 500 000
Termékek és szolgáltatások adói	B35	13 500 000	-	-	13 500 000
Közhatalmi bevételek	B3	20 300 000	-	-	20 300 000
Szolgáltatások ellenértéke	B402	7 000 000			7 000 000
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	1 600 000			1 600 000
Tulajdonosi bevételek	B404	805 000			805 000
Ellátási díjak	B405	7 000 000			7 000 000
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	4 429 350			4 429 350
Működési bevételek	B4	20 834 350	-	-	20 834 350
Ingatlanok értékesítése	B52	4 813 375			4 813 375
Felhalmozási bevételek	B5	4 813 375	-	-	4 813 375
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	-	-	-	-
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-	-	-	-
Költségvetési bevételek	B1-B7	225 494 446	-	-	225 494 446
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI			-	-
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	-	-	-	-
Belföldi értékpapírok bevételei	B812				-
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	16 809 080			16 809 080
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	72 531 132			72 531 132
Maradvány igénybevétele	B813	89 340 212	-	-	89 340 212
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	89 340 212	-	-	89 340 212
Külföldi finanszírozás bevételei	B82	-	-	-	-
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83				-
Finanszírozási bevételek	B8	89 340 212	-	-	89 340 212
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		314 834 658	-		314 834 658

2. melléklet

Rumi Játékvár Óvoda előirányzatai

1. Kiadások (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	25 676 817			25 676 817
Béren kívüli juttatások	K1107	625 000			625 000
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	26 301 817	-	-	26 301 817
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	1 849 500			1 849 500
Külső személyi juttatások	K12	1 849 500	-	-	1 849 500
Személyi juttatások	K1	28 151 317	-	-	28 151 317
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 811 599			3 811 599
Szakmai anyagok beszerzése	K311	50 000			50 000
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	480 000			480 000
Készletbeszerzés	K31	530 000	-	-	530 000
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	60 000			60 000
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	200 000			200 000
Kommunikációs szolgáltatások	K32	260 000	-	-	260 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	220 000			220 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	63 000			63 000
Egyéb szolgáltatások	K337	765 000			765 000
Szolgáltatási kiadások	K33	1 048 000	-	-	1 048 000
Kiküldetések kiadásai	K341	40 000			40 000
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	40 000	-	-	40 000
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	496 260			496 260
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	496 260	-	-	496 260
Dologi kiadások	K3	2 374 260	-	-	2 374 260
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	-	-	-	-
Egyéb működési célú kiadások	K5	-	-	-	-
*Működési költségvetés előirányzat csoport*		34 337 176	-	-	34 337 176
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	827 000			827 000
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	126 000			126 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	835 000			835 000
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	493 548			493 548
Beruházások	K6	2 281 548	-	-	2 281 548
Felújítások	K7	-	-	-	-
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	-	-	-
*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*		2 281 548			2 281 548
Költségvetési kiadások	K1-K8	36 618 724	0	0	36 618 724
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	-	-	-	-
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	-	-	-	-
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915				-
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	-	-	-	-
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	-	-	-	-
Finanszírozási kiadások	K9	-	-	-	-
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		36 618 724	-	-	36 618 724

2. Bevételek (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
Önkormányzatok működési támogatásai	B11
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	-	-	-	-
Jövedelemadók	B31
Termékek és szolgáltatások adói	B35
Közhatalmi bevételek	B3
Működési bevételek	B4
Működési célú átvett pénzeszközök	B6
*Működési költségvetés előirányzat csoport*		-			-
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*
Költségvetési bevételek	B1-B7	-	-	-	-
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	10 788			10 788
Maradvány igénybevétele	B813	10 788	-		10 788
Központi, irányító szervi támogatás	B816	36 607 936			36 607 936
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	36 618 724	-		36 618 724
Külföldi finanszírozás bevételei	B82
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
Finanszírozási bevételek	B8	36 618 724	-		36 618 724
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		36 618 724	-		36 618 724

3. melléklet

Rum Község Önkormányzata és költségvetési szerve kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatai

1. Kiadások

Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	63 265 066			63 265 066
Béren kívüli juttatások	K1107	937 500			937 500
Közlekedési költségtérítés	K1109	240 000			240 000
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	64 442 566			64 442 566
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	11 743 731			11 743 731
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	4 034 055			4 034 055
Egyéb külső személyi juttatások	K123	500 000			500 000
Külső személyi juttatások	K12	16 277 786			16 277 786
Személyi juttatások	K1	80 720 352			80 720 352
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	10 790 912			10 790 912
Szakmai anyagok beszerzése	K311	350 000			350 000
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	7 480 000			7 480 000
Készletbeszerzés	K31	7 830 000			7 830 000
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 560 000			1 560 000
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	850 000			850 000
Kommunikációs szolgáltatások	K32	2 410 000			2 410 000
Közüzemi díjak	K331	9 300 000			9 300 000
Bérleti és lízing díjak	K333	55 000 000			55 000 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	6 220 000			6 220 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	4 063 000			4 063 000
Egyéb szolgáltatások	K337	9 765 000			9 765 000
Szolgáltatási kiadások	K33	84 348 000			84 348 000
Kiküldetések kiadásai	K341	140 000			140 000
Reklám- és propagandakiadások	K342	300 000			300 000
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	440 000			440 000
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	25 647 860			25 647 860
Fizetendő általános forgalmi adó	K352	10 000 000			10 000 000
Egyéb dologi kiadások	K355	300 000			300 000
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	35 947 860			35 947 860
Dologi kiadások	K3	130 975 860			130 975 860
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	6 972 935			6 972 935
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	6 972 935			6 972 935
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	1 100 000			1 100 000
Tartalékok-általános	K512	-	2 500 000		2 500 000
Egyéb működési célú kiadások	K5	1 100 000	2 500 000		3 600 000
Működési költségvetés előirányzat csoport		230 560 059	2 500 000	-	233 060 059
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	55 664 259			55 664 259
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	626 000			626 000
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	5 835 000			5 835 000
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	5 059 248			5 059 248
Beruházások	K6	67 184 507			67 184 507
Ingatlanok felújítása	K71	8 000 000			8 000 000
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	2 160 000			2 160 000
Felújítások	K7	10 160 000			10 160 000
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8				-
Felhalmozási költségvetés előiányzat csoport		77 344 507	-	-	77 344 507
Költségvetési kiadások	K1-K8	307 904 566	2 500 000		310 404 566
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	4 440 880			4 440 880
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	4 440 880			4 440 880
Finanszírozási kiadások	K9	4 440 880			4 440 880
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9)		312 345 446	2 500 000	-	314 845 446

2. Bevételek

Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	22 566 446			22 566 446
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	43 107 320			43 107 320
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	57 272 375			57 272 375
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 903 227			2 903 227
Működési célú központosított előirányzatok	B115	3 915 653			3 915 653
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	129 765 021			129 765 021
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	49 781 700			49 781 700
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	179 546 721			179 546 721
Vagyoni tipusú adók	B34	6 800 000			6 800 000
Értékesítési és forgalmi adók	B351	13 500 000			13 500 000
Termékek és szolgáltatások adói	B35	13 500 000			13 500 000
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	-			-
Közhatalmi bevételek	B3	20 300 000			20 300 000
Szolgáltatások ellenértéke	B402	7 000 000	-		7 000 000
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	1 600 000	-		1 600 000
Tulajdonosi bevételek	B404	805 000	-		805 000
Ellátási díjak	B405	7 000 000	-		7 000 000
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	4 429 350	-		4 429 350
Működési bevételek	B4	20 834 350	-	-	20 834 350
Ingatlanok értékesítése	B52	4 813 375			4 813 375
Felhalmozási bevételek	B5	4 813 375	-	-	4 813 375
Költségvetési bevételek	B1-B7	225 494 446	-	-	225 494 446
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI		-	-	-	-
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI		4 813 375	-	-	4 813 375
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	-			-
Belföldi értékpapírok bevételei	B812				-
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	16 819 868			16 819 868
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	72 531 132			72 531 132
Maradvány igénybevétele	B813	89 351 000			89 351 000
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	89 351 000	-	-	89 351 000
Külföldi finanszírozás bevételei	B82				-
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83				-
Finanszírozási bevételek	B8	89 351 000	-	-	89 351 000
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		314 845 446	-	-	314 845 446

4. melléklet

Foglalkoztatottak létszáma (fő)

MEGNEVEZÉS	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT teljes munkaidő	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT részmunkaidőben fogl.	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) KÖLTSÉGVETÉSI SZERV óvoda	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	MINDÖSSZESEN
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)			1		1
"A", "B" fizetési osztály összesen	1
"C", "D" fizetési osztály összesen	0		3		3
"E"-"J" fizetési osztály összesen	4		2		6
kutató, felsőoktatásban oktató					0
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN	5		6		11
fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)	2				2
közfoglalkoztatott					0
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN	2				2
polgármester, főpolgármester	1				1
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja	4				4
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke	1				1
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN	6				6
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN	13		6		19

5. melléklet

Rum Község Önkormányzata és intézménye költségvetési egyenlege működési és felhalmozási cél szerinti bontásban

*Rovat megnevezése*	*Rovatszám*	*2022 évi tervezett előirányzat*
Személyi juttatások	K1	80 720 352
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	10 790 912
Dologi kiadások	K3	130 975 860
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	6 972 935
Egyéb működési célú kiadások	K5	3 600 000
Finanszírozási kiadások	K9	4 440 880
Működési költségvetési kiadások		237 500 939
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	179 546 721
Közhatalmi bevételek	B3	20 300 000
Működési bevételek	B4	20 834 350
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	-
Finanszírozási bevételek	B8	16 819 868
Működési költségvetési bevételek		237 500 939
Működési bevételek és kiadások egyenlege		-

Beruházási kiadások	K6	67 184 507
Felújítások	K7	10 160 000
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-
Felhalmozási költségvetési kiadások		77 344 507
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	-
Felhalmozási bevételek	B5	4 813 375
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-
Finanszírzási bevételek	B8	72 531 132
Felhalmozási költségvetési bevételek		77 344 507
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege		-

6. melléklet

A Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek (Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Külföldi finanszírozás bevételei	B82

Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2022.	saját bevételek 2023.	saját bevételek 2024.	saját bevételek 2025.
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,		20 300 000	20 400 000	20 500 000	20 600 000
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,		4 513 000	4 645 200	4 657 400	4 662 400
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,		4 813 375	4 000 000	-	-
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel,
6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés.
ÖSSZESEN:		29 626 375	29 045 200	25 157 400	25 262 400

7. melléklet

Általános- és céltartalékok (E Ft)

Rovat megnevezése	Rovat-szám	ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK	KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	MINDÖSSZESEN




Általános tartalékok	K513




Céltartalékok-	K513

8. melléklet

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai (Ft)

Projekt megnevezése: Bölcsődei férőhelyek kialakítása, bővítése TOP-1.4.1-19-VS1-2019-00016	Eredeti ei.
K1. Személyi juttatások
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K3. Dologi kiadások	9 357 490
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5. Egyéb működési célú kiadások
K6. Beruházási kiadások	43 427 259
K7. Felújítások	0
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN	52 784 749
B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától	0
B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
B1-B7 Költségvetési bevételek
B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	0

9. melléklet

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban (Ft)

Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei. Működési célú	eredeti ei. Felhalmozási célú
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	4 440 880
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	4 440 880
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92


Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei. Működési célú	eredeti ei. Felhalmozáci célú
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	-
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
Betétek megszüntetése	B817
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei	B818
ebből: tulajdonosi kölcsönök visszatérülése	B818
Belföldi finanszírozás bevételei	B81
ebből: külföldi pénzintézetek	B824