Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 05. 06Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Rum Község Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 9. § vonatkozásában a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény 75. § (3) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az általa fenntartott költségvetési szervre.
(2) Az önkormányzat költségvetési szerve a Rumi Játékvár Óvoda.
(3) A rendelet meghatározza az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket, valamint kiadásokat.
2. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai
2. §1 (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 340.251.210 Ft, azaz háromszáznegyvenmillió kétszázötvenegyezer kétszáztíz forintban állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve működési bevételi főösszegét 241.621.977 Ft-ban, működési kiadási főösszegét 279.840.938 Ft-ban, felhalmozási kiadási főösszegét 55.982.147 Ft-ban, a felhalmozási bevételi főösszegét 10.307.948 Ft-ban állapítja meg.
(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeinek összege 88.334.040 Ft, amely maradványból ered. A maradvány 42.659.841 Ft összegben működési és 45.674.199 Ft összegben felhalmozási célt szolgál. Finanszírozási működési kiadásainak összege 4.440.880 Ft, amely állami előleg visszafizetése. A finanszírozási felhalmozási kiadásainak összegét 0 Ft-ban állapítja meg.
(4) A Képviselő-testület a Rumi Játékvár Óvoda 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 37.725.418 Ft, azaz harminchétmillió hétszázhuszonötezer négyszáztizennyolc forintban állapítja meg.
(5) A Képviselőtestület az önkormányzat és költségvetési szerve 2022. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 340.263.965 Ft, azaz háromszáznegyvenmillió kétszázhatvanhárom ezer kilencszázhatvanöt forintban állapítja meg.
(6) A képviselőtestület az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló tartalék összegét 62.222.053 Ft-ban állapítja meg. (7. melléklet)
3. § (1) A 2.§ (1)-(5) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási főösszegek előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezését e rendelet 1, 2. és 3. melléklete tartalmazza.
(2) A képviselőtestület az önkormányzat 2022. évi engedélyezett létszám előirányzatát e rendelet 4. melléklete szerint 19 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.
4. § (1) A képviselőtestület az önkormányzat működési költségvetési egyenlegét 0,- forintban, a felhalmozási költségvetési egyenlegét 0,- forintban állapítja meg, melyet részletesen e rendelet 5. melléklete tartalmaz.
(2) A képviselőtestület a Stabilitási törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséget nem állapít meg, az önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szerv saját bevételeit e rendelet 6. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzatnak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló beruházása van folyamatban, ezt a rendelet 8. melléklete tartalmazza.
3. A forráshiány finanszírozásának kezelése
5. § (1) Forráshiány esetén a képviselőtestület a költségvetés egyensúlyának megteremtéséről a működési jellegű forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján éven belüli likvid hitel felvételével gondoskodik.
(2) A likvid hitel felvételéről való döntés a képviselőtestület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselőtestület felhatalmazása alapján a polgármester a jegyző jogi ellenjegyzése mellett jogosult.
(3) Az önkormányzat a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban történő kimutatását a 9. melléklete határozza meg.
4. Az önkormányzati költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések
6. § (1) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2022. évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.
(2) A képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására. A lekötést csak úgy lehet eszközölni, hogy a folyamatos pénzellátást ne zavarja. A lekötésről a polgármester a soron következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(3) A képviselőtestület – a költségvetés soron következő módosításakor történő tájékoztatási kötelezettség mellett – felhatalmazza a polgármestert:
a) 500.000 Ft összeghatárig saját hatáskörben történő intézkedésre;
b) 1.000.000 Ft összeghatárig a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra;
c) A bevételi előirányzatok között összeghatár megkötöttsége nélkül történő átcsoportosításra.
(4) Az Önkormányzat gazdálkodásának lebonyolítását a Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatal végzi. Ennek keretében gondoskodik a bevételek beszedéséről, a kifizetések teljesítéséről, a szükséges pénzügyi nyilvántartások vezetéséről, a könyvelési munka elvégzéséről, a számlák kifizetés előtti átvizsgálásáról, a szükséges jelentések, adatszolgáltatások elvégzéséről, a belső ellenőrzések folyamatos végzéséről.
(5) A képviselőtestület a polgármester részére béren kívüli juttatásként bruttó 400 000 Ft összegű cafetéria keretet biztosít.
(6) A tartalékkal való rendelkezés joga a képviselőtestületet illeti meg.
(7) A maradvány módosítása a képviselőtestület hatáskörébe tartozik
7. § (1) Alapítványok, egyesületek és más egyéb civil szervezetek – a kiírt pályázat alapján – az önkormányzat e célra elkülönített költségvetési előirányzatai terhére kizárólag a képviselő-testület döntése alapján írásbeli megállapodás szerint részesülhetnek önkormányzati támogatásban.
(2) Kizárólag azok az egyesületek, civil szervezetek, alapítványok kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználását igazolják és annak ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2022. évi támogatás feltétele, hogy a 2021. évben kapott összegről a támogatott egyesület, civil szervezet elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.
(3) A támogatott szervezet a támogatás összegével köteles elszámolni. A (2) bekezdésben megjelölt megállapodásban meg kell határozni a támogatással való elszámolás feltételeit és módját, valamint ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.
(4) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a polgármester jogosult.
8. § (1) Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az intézmény az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a költségvetési évről, december 31-ei forduló-nappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő két évenként végrehajtani. Az ilyen módon leltározható eszközök köre a következő: ingatlanok, szellemi termékek, tárgyi eszközök, járművek, gépek-berendezések.
(2) Kötelező a fordulónappal (a megszűnés napjával) a leltározást végrehajtani, amennyiben az intézmény átszervezés vagy jogutód nélküli megszűnés következtében megszűnik.
9. § A Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott közszolgálati tisztviselők illetményalapjának mértéke 2022. évben 54.000 Ft.
10. § (1) A költségvetés e rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítésért a polgármester a felelős.
(2) Rum Község Önkormányzata elszámolási számláját az összes alszámláival együtt a Takarékbank Zrt. vezeti.
5. Záró rendelkezések
11. § (1) Ez a rendelet – a (2) bekezdésben foglalt kivétellel – 2022. február 26-án lép hatályba.
(2) A 9. § 2022. március 1-jén lép hatályba.
12. § A rendelet rendelkezéseit 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.
1. melléklet2
1. Kiadások (Ft)
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
állami (államigazgatási) feladatok |
ÖSSZESEN |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
31 793 976 |
31 793 976 |
||
Normatív jutalmak |
K1102 |
412 498 |
412 498 |
||
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
210 600 |
210 600 |
||
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
32 417 074 |
32 417 074 |
||
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
11 743 731 |
11 743 731 |
||
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
3 193 373 |
3 193 373 |
||
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
297 223 |
297 223 |
||
Külső személyi juttatások |
K12 |
15 234 327 |
15 234 327 |
||
Személyi juttatások |
K1 |
47 651 401 |
47 651 401 |
||
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
6 101 665 |
6 101 665 |
||
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
240 387 |
240 387 |
||
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
8 674 836 |
8 674 836 |
||
Készletbeszerzés |
K31 |
8 915 223 |
8 915 223 |
||
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
1 177 017 |
1 177 017 |
||
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
632 384 |
632 384 |
||
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
1 809 401 |
1 809 401 |
||
Közüzemi díjak |
K331 |
5 212 214 |
5 212 214 |
||
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
52 403 207 |
52 403 207 |
||
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
5 499 193 |
5 499 193 |
||
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
4 228 868 |
4 228 868 |
||
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
6 705 987 |
6 705 987 |
||
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
10 103 961 |
10 103 961 |
||
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
84 153 430 |
84 153 430 |
||
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
48 720 |
48 720 |
||
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
129 358 |
129 358 |
||
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
178 078 |
178 078 |
||
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
22 412 706 |
22 412 706 |
||
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
1 916 000 |
1 916 000 |
||
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
35 228 |
35 228 |
||
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
24 363 934 |
24 363 934 |
||
Dologi kiadások |
K3 |
119 420 066 |
119 420 066 |
||
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
5 783 490 |
5 783 490 |
||
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
5 783 490 |
5 783 490 |
||
Elvonások és befizetések |
K502 |
146 060 |
146 060 |
||
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
1 094 774 |
1 094 774 |
||
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
- |
3 159 700 |
3 159 700 |
|
Tartalékok |
K513 |
62 222 053 |
62 222 053 |
||
- |
|||||
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
63 462 887 |
3 159 700 |
66 622 587 |
|
Működési költségvetés előirányzat csoport |
242 419 509 |
3 159 700 |
- |
245 579 209 |
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
35 604 165 |
35 604 165 |
||
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
476 500 |
476 500 |
||
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
7 222 530 |
7 222 530 |
||
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
3 251 167 |
3 251 167 |
||
Beruházások |
K6 |
46 554 362 |
46 554 362 |
||
Ingatlanok felújítása |
K71 |
3 386 450 |
3 386 450 |
||
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
1 288 823 |
1 288 823 |
||
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
1 288 823 |
1 288 823 |
||
Felújítások |
K7 |
5 964 096 |
5 964 096 |
||
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
- |
|||
Felhalmozási költségvetés előiányzat csoport |
52 518 458 |
- |
- |
52 518 458 |
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
294 937 967 |
3 159 700 |
298 097 667 |
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
- |
- |
||
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
- |
- |
||
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
4 440 880 |
4 440 880 |
||
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
37 712 663 |
37 712 663 |
||
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
42 153 543 |
42 153 543 |
||
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
- |
- |
||
Finanszírozási kiadások |
K9 |
42 153 543 |
42 153 543 |
||
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9) |
337 091 510 |
3 159 700 |
- |
340 251 210 |
2. Bevételek (Ft)
Rovat megnevezése |
Rovat- |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
állami (államigazgatási) feladatok |
ÖSSZESEN |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
22 566 446 |
22 566 446 |
||
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
44 471 900 |
44 471 900 |
||
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B113 |
58 721 630 |
58 721 630 |
||
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 573 719 |
2 573 719 |
||
Működési célú központosított előirányzatok |
B115 |
8 997 854 |
8 997 854 |
||
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
B116 |
409 994 |
409 994 |
||
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
137 741 543 |
- |
- |
137 741 543 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
43 360 493 |
43 360 493 |
||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
181 102 036 |
- |
- |
181 102 036 |
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
- |
- |
- |
- |
Jövedelemadók |
B31 |
- |
|||
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
6 874 752 |
6 874 752 |
||
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
21 956 663 |
21 956 663 |
||
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
27 750 |
27 750 |
||
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
21 984 413 |
- |
- |
21 984 413 |
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
500 288 |
500 288 |
||
Közhatalmi bevételek |
B3 |
29 359 453 |
- |
- |
29 359 453 |
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
7 214 249 |
3 159 700 |
10 373 949 |
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
2 730 444 |
2 730 444 |
||
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
1 540 400 |
1 540 400 |
||
Ellátási díjak |
B405 |
8 816 666 |
8 816 666 |
||
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
6 646 247 |
6 646 247 |
||
Kamatbevételek |
B408 |
326 |
326 |
||
Egyéb működési bevételek |
B411 |
1 050 489 |
1 050 489 |
||
Működési bevételek |
B4 |
27 998 821 |
3 159 700 |
- |
31 158 521 |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
9 613 375 |
9 613 375 |
||
Felhalmozási bevételek |
B5 |
9 613 375 |
- |
- |
9 613 375 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
- |
- |
- |
- |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B74 |
294 573 |
294 573 |
||
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B75 |
400 000 |
400 000 |
||
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
694 573 |
- |
- |
694 573 |
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
248 768 258 |
3 159 700 |
- |
251 927 958 |
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI |
|||||
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI |
- |
- |
|||
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
- |
- |
- |
- |
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
- |
|||
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE |
B8131 |
42 649 053 |
42 649 053 |
||
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA |
B8131 |
45 674 199 |
45 674 199 |
||
Maradvány igénybevétele |
B813 |
88 323 252 |
- |
- |
88 323 252 |
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
88 323 252 |
- |
- |
88 323 252 |
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
- |
- |
- |
- |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
- |
|||
Finanszírozási bevételek |
B8 |
88 323 252 |
- |
- |
88 323 252 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
337 091 510 |
3 159 700 |
340 251 210 |
2. melléklet3
1. Kiadások (Ft)
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
állami (államigazgatási) feladatok |
ÖSSZESEN |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
23 823 524 |
23 823 524 |
||
Normatív jutalmak |
K1102 |
2 165 507 |
2 165 507 |
||
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
625 000 |
625 000 |
||
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
394 541 |
394 541 |
||
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
27 008 572 |
- |
- |
27 008 572 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
1 004 531 |
1 004 531 |
||
Külső személyi juttatások |
K12 |
1 004 531 |
- |
- |
1 004 531 |
Személyi juttatások |
K1 |
28 013 103 |
- |
- |
28 013 103 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
4 059 460 |
4 059 460 |
||
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
217 533 |
217 533 |
||
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
624 980 |
624 980 |
||
Készletbeszerzés |
K31 |
842 513 |
- |
- |
842 513 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
12 050 |
12 050 |
||
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
203 070 |
203 070 |
||
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
215 120 |
- |
- |
215 120 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
289 000 |
289 000 |
||
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
166 000 |
166 000 |
||
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
332 560 |
332 560 |
||
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
787 560 |
- |
- |
787 560 |
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
59 020 |
59 020 |
||
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
59 020 |
- |
- |
59 020 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
283 329 |
283 329 |
||
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
1 624 |
1 624 |
||
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
284 953 |
- |
- |
284 953 |
Dologi kiadások |
K3 |
2 189 166 |
- |
- |
2 189 166 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
- |
- |
- |
- |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
- |
- |
- |
- |
Működési költségvetés előirányzat csoport |
34 261 729 |
- |
- |
34 261 729 |
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
2 490 000 |
2 490 000 |
||
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
240 502 |
240 502 |
||
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
733 187 |
733 187 |
||
Beruházások |
K6 |
3 463 689 |
- |
- |
3 463 689 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
- |
- |
- |
- |
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
3 463 689 |
3 463 689 |
|||
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
37 725 418 |
0 |
0 |
37 725 418 |
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
- |
- |
- |
- |
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
- |
- |
- |
- |
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
- |
|||
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
- |
- |
- |
- |
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
- |
- |
- |
- |
Finanszírozási kiadások |
K9 |
- |
- |
- |
- |
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9) |
37 725 418 |
- |
- |
37 725 418 |
2. Bevételek (Ft)
Rovat megnevezése |
Rovat- |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
állami (állig.) feladatok |
ÖSSZESEN |
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
||||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
- |
- |
- |
- |
Jövedelemadók |
B31 |
||||
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
||||
Közhatalmi bevételek |
B3 |
||||
Egyéb működési bevételek |
B411 |
1967 |
1967 |
||
Működési bevételek |
B4 |
1967 |
1967 |
||
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
||||
Működési költségvetés előirányzat csoport |
1 967 |
1 967 |
|||
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
||||
Felhalmozási bevételek |
B5 |
||||
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
||||
Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport |
|||||
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
1 967 |
- |
- |
1 967 |
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI |
- |
||||
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI |
|||||
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
||||
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
||||
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE |
B8131 |
10 788 |
10 788 |
||
Maradvány igénybevétele |
B813 |
10 788 |
- |
10 788 |
|
Központi, irányító szervi támogatás |
B816 |
37 712 663 |
37 712 663 |
||
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
37 723 451 |
- |
37 723 451 |
|
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
||||
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
||||
Finanszírozási bevételek |
B8 |
37 723 451 |
- |
37 723 451 |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
37 725 418 |
- |
37 725 418 |
3. melléklet4
1. Kiadások (Ft)
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
állami (állig) feladatok |
ÖSSZESEN |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek |
K1101 |
55 617 500 |
55 617 500 |
||
Normatív jutalmak |
K1102 |
2 578 005 |
2 578 005 |
||
Béren kívüli juttatások |
K1107 |
625 000 |
625 000 |
||
Közlekedési költségtérítés |
K1109 |
210 600 |
210 600 |
||
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai |
K1113 |
394 541 |
394 541 |
||
Foglalkoztatottak személyi juttatásai |
K11 |
59 425 646 |
59 425 646 |
||
Választott tisztségviselők juttatásai |
K121 |
11 743 731 |
11 743 731 |
||
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások |
K122 |
4 197 904 |
4 197 904 |
||
Egyéb külső személyi juttatások |
K123 |
297 223 |
297 223 |
||
Külső személyi juttatások |
K12 |
16 238 858 |
16 238 858 |
||
Személyi juttatások |
K1 |
75 664 504 |
75 664 504 |
||
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
10 161 125 |
10 161 125 |
||
Szakmai anyagok beszerzése |
K311 |
457 920 |
457 920 |
||
Üzemeltetési anyagok beszerzése |
K312 |
9 299 816 |
9 299 816 |
||
Készletbeszerzés |
K31 |
9 757 736 |
9 757 736 |
||
Informatikai szolgáltatások igénybevétele |
K321 |
1 189 067 |
1 189 067 |
||
Egyéb kommunikációs szolgáltatások |
K322 |
835 454 |
835 454 |
||
Kommunikációs szolgáltatások |
K32 |
2 024 521 |
2 024 521 |
||
Közüzemi díjak |
K331 |
5 212 214 |
5 212 214 |
||
Bérleti és lízing díjak |
K333 |
52 403 207 |
52 403 207 |
||
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások |
K334 |
5 788 193 |
5 788 193 |
||
Közvetített szolgáltatások |
K335 |
4 228 868 |
4 228 868 |
||
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások |
K336 |
6 871 987 |
6 871 987 |
||
Egyéb szolgáltatások |
K337 |
10 436 521 |
10 436 521 |
||
Szolgáltatási kiadások |
K33 |
84 940 990 |
84 940 990 |
||
Kiküldetések kiadásai |
K341 |
107 740 |
107 740 |
||
Reklám- és propagandakiadások |
K342 |
129 358 |
129 358 |
||
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások |
K34 |
237 098 |
237 098 |
||
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K351 |
22 696 035 |
22 696 035 |
||
Fizetendő általános forgalmi adó |
K352 |
1 916 000 |
1 916 000 |
||
Egyéb dologi kiadások |
K355 |
36 852 |
36 852 |
||
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások |
K35 |
24 648 887 |
24 648 887 |
||
Dologi kiadások |
K3 |
121 609 232 |
121 609 232 |
||
Egyéb nem intézményi ellátások |
K48 |
5 783 490 |
5 783 490 |
||
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
5 783 490 |
5 783 490 |
||
Elvonások és befizetések |
K502 |
146 060 |
146 060 |
||
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre |
K506 |
1 094 774 |
1 094 774 |
||
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre |
K512 |
- |
3 159 700 |
3 159 700 |
|
Tartalékok |
K513 |
62 222 053 |
62 222 053 |
||
- |
- |
||||
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
63 462 887 |
3 159 700 |
66 622 587 |
|
Működési költségvetés előirányzat csoport |
276 681 238 |
3 159 700 |
- |
279 840 938 |
|
Ingatlanok beszerzése, létesítése |
K62 |
38 094 165 |
38 094 165 |
||
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése |
K63 |
476 500 |
476 500 |
||
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése |
K64 |
7 463 032 |
7 463 032 |
||
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K67 |
3 984 354 |
3 984 354 |
||
Beruházások |
K6 |
50 018 051 |
50 018 051 |
||
Ingatlanok felújítása |
K71 |
3 386 450 |
3 386 450 |
||
Egyéb tárgyi eszközök felújítása |
K73 |
1 288 823 |
1 288 823 |
||
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó |
K74 |
1 288 823 |
1 288 823 |
||
Felújítások |
K7 |
5 964 096 |
5 964 096 |
||
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
- |
|||
Felhalmozási költségvetés előiányzat csoport |
55 982 147 |
- |
- |
55 982 147 |
|
Költségvetési kiadások |
K1-K8 |
332 663 385 |
3 159 700 |
335 823 085 |
|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
- |
- |
||
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
- |
- |
||
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
4 440 880 |
4 440 880 |
||
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása |
K915 |
||||
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
4 440 880 |
4 440 880 |
||
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
- |
- |
||
Finanszírozási kiadások |
K9 |
4 440 880 |
4 440 880 |
||
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9) |
337 104 265 |
3 159 700 |
- |
340 263 965 |
2. Bevételek (Ft)
Rovat megnevezése |
Rovat- |
kötelező feladatok |
önként vállalt feladatok |
állami (állig) feladatok |
ÖSSZESEN |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása |
B111 |
22 566 446 |
22 566 446 |
||
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása |
B112 |
44 471 900 |
44 471 900 |
||
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása |
B113 |
58 721 630 |
58 721 630 |
||
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása |
B114 |
2 573 719 |
2 573 719 |
||
Működési célú központosított előirányzatok |
B115 |
8 997 854 |
8 997 854 |
||
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai |
B116 |
409 994 |
409 994 |
||
Önkormányzatok működési támogatásai |
B11 |
137 741 543 |
137 741 543 |
||
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről |
B16 |
43 360 493 |
43 360 493 |
||
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
181 102 036 |
181 102 036 |
||
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
- |
- |
||
Jövedelemadók |
B31 |
- |
- |
||
Vagyoni tipusú adók |
B34 |
6 874 752 |
6 874 752 |
||
Értékesítési és forgalmi adók |
B351 |
21 956 663 |
21 956 663 |
||
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók |
B355 |
27 750 |
27 750 |
||
Termékek és szolgáltatások adói |
B35 |
21 984 413 |
21 984 413 |
||
Egyéb közhatalmi bevételek |
B36 |
500 288 |
500 288 |
||
Közhatalmi bevételek |
B3 |
29 359 453 |
29 359 453 |
||
Szolgáltatások ellenértéke |
B402 |
7 214 249 |
3 159 700 |
10 373 949 |
|
Közvetített szolgáltatások értéke |
B403 |
2 730 444 |
- |
2 730 444 |
|
Tulajdonosi bevételek |
B404 |
1 540 400 |
- |
1 540 400 |
|
Ellátási díjak |
B405 |
8 816 666 |
- |
8 816 666 |
|
Kiszámlázott általános forgalmi adó |
B406 |
6 646 247 |
- |
6 646 247 |
|
Kamatbevételek |
B408 |
326 |
- |
326 |
|
Egyéb működési bevételek |
B411 |
1 052 456 |
- |
1 052 456 |
|
Működési bevételek |
B4 |
28 000 788 |
3 159 700 |
- |
31 160 488 |
Ingatlanok értékesítése |
B52 |
9 613 375 |
9 613 375 |
||
Felhalmozási bevételek |
B5 |
9 613 375 |
- |
- |
9 613 375 |
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről |
B74 |
294 573 |
294 573 |
||
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B75 |
400 000 |
400 000 |
||
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
694 573 |
694 573 |
||
Költségvetési bevételek |
B1-B7 |
248 770 225 |
3 159 700 |
- |
251 929 925 |
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI |
238 462 277 |
3 159 700 |
- |
241 621 977 |
|
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI |
10 307 948 |
- |
- |
10 307 948 |
|
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
- |
- |
||
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
- |
|||
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE |
B8131 |
42 659 841 |
42 659 841 |
||
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA |
B8131 |
45 674 199 |
45 674 199 |
||
Maradvány igénybevétele |
B813 |
88 334 040 |
88 334 040 |
||
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
88 334 040 |
- |
- |
88 334 040 |
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
- |
|||
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
B83 |
- |
|||
Finanszírozási bevételek |
B8 |
88 334 040 |
- |
- |
88 334 040 |
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8) |
337 104 265 |
3 159 700 |
- |
340 263 965 |
4. melléklet
MEGNEVEZÉS |
Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT teljes munkaidő |
Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT részmunkaidőben fogl. |
Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) KÖLTSÉGVETÉSI SZERV óvoda |
Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) KÖLTSÉGVETÉSI SZERV |
MINDÖSSZESEN |
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN |
|||||
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes) |
1 |
1 |
|||
"A", "B" fizetési osztály összesen |
1 |
||||
"C", "D" fizetési osztály összesen |
0 |
3 |
3 |
||
"E"-"J" fizetési osztály összesen |
4 |
2 |
6 |
||
kutató, felsőoktatásban oktató |
0 |
||||
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN |
5 |
6 |
11 |
||
fizikai alkalmazott, |
2 |
2 |
|||
közfoglalkoztatott |
0 |
||||
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN |
2 |
2 |
|||
polgármester, főpolgármester |
1 |
1 |
|||
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja |
4 |
4 |
|||
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, |
1 |
1 |
|||
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN |
6 |
6 |
|||
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN |
13 |
6 |
19 |
5. melléklet5
Rovat megnevezése |
Rovatszám |
2022 évi tervezett előirányzat |
---|---|---|
Személyi juttatások |
K1 |
75 664 504 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
K2 |
10 161 125 |
Dologi kiadások |
K3 |
121 609 232 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai |
K4 |
5 783 490 |
Egyéb működési célú kiadások |
K5 |
66 622 587 |
Finanszírozási kiadások |
K9 |
4 440 880 |
Működési költségvetési kiadások |
284 281 818 |
|
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
B1 |
181 102 036 |
Közhatalmi bevételek |
B3 |
29 359 453 |
Működési bevételek |
B4 |
31 160 488 |
Működési célú átvett pénzeszközök |
B6 |
- |
Finanszírozási bevételek |
B8 |
42 659 841 |
Működési költségvetési bevételek |
284 281 818 |
|
Működési bevételek és kiadások egyenlege |
- |
|
Beruházási kiadások |
K6 |
50 018 051 |
Felújítások |
K7 |
5 964 096 |
Egyéb felhalmozási célú kiadások |
K8 |
- |
Felhalmozási költségvetési kiadások |
55 982 147 |
|
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről |
B2 |
- |
Felhalmozási bevételek |
B5 |
9 613 375 |
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök |
B7 |
694 573 |
Finanszírzási bevételek |
B8 |
45 674 199 |
Felhalmozási költségvetési bevételek |
55 982 147 |
|
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege |
- |
6. melléklet
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja |
adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja |
adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek |
|
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
||||
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
||||
Külföldi finanszírozás bevételei |
B82 |
||||
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
saját bevételek |
saját bevételek 2023. |
saját bevételek |
saját bevételek |
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül |
|||||
1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel, |
20 300 000 |
20 400 000 |
20 500 000 |
20 600 000 |
|
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel, |
4 513 000 |
4 645 200 |
4 657 400 |
4 662 400 |
|
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel, |
|||||
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel, |
4 813 375 |
4 000 000 |
- |
- |
|
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel, |
|||||
6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés. |
|||||
ÖSSZESEN: |
29 626 375 |
29 045 200 |
25 157 400 |
25 262 400 |
7. melléklet6
Rovat megnevezése |
Rovat-szám |
ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK |
KÖLTSÉGVETÉSI SZERV |
MINDÖSSZESEN |
Általános tartalékok |
K513 |
62 222 053 |
62 222 053 |
|
Céltartalékok- |
K513 |
8. melléklet
Projekt megnevezése: Bölcsődei férőhelyek kialakítása, bővítése TOP-1.4.1-19-VS1-2019-00016 |
Eredeti ei. |
---|---|
K1. Személyi juttatások |
|
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
|
K3. Dologi kiadások |
9 357 490 |
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai |
|
K5. Egyéb működési célú kiadások |
|
K6. Beruházási kiadások |
43 427 259 |
K7. Felújítások |
0 |
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások |
|
K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN |
52 784 749 |
B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától |
|
B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától |
0 |
B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól |
|
B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól |
|
B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása |
|
B1-B7 Költségvetési bevételek |
|
B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása |
|
BEVÉTELEK ÖSSZESEN |
0 |
9. melléklet
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. Működési célú |
eredeti ei. Felhalmozási célú |
---|---|---|---|
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre |
K911 |
||
Belföldi értékpapírok kiadásai |
K912 |
||
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése |
K914 |
4 440 880 |
|
Belföldi finanszírozás kiadásai |
K91 |
4 440 880 |
|
Külföldi finanszírozás kiadásai |
K92 |
||
Megnevezés |
Rovat-szám |
eredeti ei. Működési célú |
eredeti ei. Felhalmozáci célú |
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről |
B811 |
- |
|
Belföldi értékpapírok bevételei |
B812 |
||
Államháztartáson belüli megelőlegezések |
B814 |
||
Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése |
B815 |
||
Betétek megszüntetése |
B817 |
||
Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei |
B818 |
||
ebből: tulajdonosi kölcsönök visszatérülése |
B818 |
||
Belföldi finanszírozás bevételei |
B81 |
||
ebből: külföldi pénzintézetek |
B824 |
A 2. § a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 5.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2022. (XI. 4.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 5.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.