Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

Hatályos: 2025. 02. 15- 2025. 12. 04

Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről

2025.02.15.

[1] Rum Község Önkormányzata Képviselő-testületének az önkormányzat költségvetési rendeletének megalkotása alapvető feladata, mely a közösség szolgálatát, a helyi feladatok ellátását és a pénzeszközök hatékony felhasználását biztosítja. A rendelet célja, hogy átlátható kereteket adjon a bevételek és kiadások tervezéséhez, elősegítse a gazdálkodás felelősségteljes és jogszerű végrehajtását, valamint biztosítsa az önkormányzati feladatok maradéktalan teljesítését a helyi lakosok érdekében. A rendelet jogalapot teremt a közszolgáltatások finanszírozásához és a közösségi célok eléréséhez, figyelembe véve a gazdasági stabilitás és fenntarthatóság elveit.

[2] Rum Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az általa fenntartott költségvetési szervre.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerve a Rumi Játékvár Óvoda és Mini Bölcsőde.

(3) A rendelet meghatározza az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket, valamint kiadásokat.

2. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 414.745.000 Ft-ban, azaz négyszáztizennégymillió-hétszáznegyvenötezer forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve működési bevételi főösszegét 372.231.546 Ft-ban, működési kiadási főösszegét 372.222.235 Ft-ban, felhalmozási kiadási főösszegét 36.280.380 Ft-ban, a felhalmozási bevételi főösszegét 5.000.000 Ft-ban állapítja meg.

(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeinek összege 37.513.454 Ft, amely maradványból ered, működési és felhalmozási célt szolgál. Finanszírozási kiadásainak összege 114.022.901 Ft, amely állami előleg visszafizetése 6.564.013 Ft összegben és intézmény finanszírozás.

(4) A Képviselő-testület a Rumi Játékvár Óvoda és Mini Bölcsőde 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 107.780.516 Ft-ban, azaz százhétmillió-hétszáznyolcvanezer-ötszáztizenhat forintban állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szerve 2025. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 415.066.628 Ft, azaz négyszáztizenötmillió-hatvanhatezer-hatszázhuszonnyolc forintban állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület tartalékot nem képez (7. melléklet).

3. § (1) A 2. § (1)-(5) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási főösszegek előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezését e rendelet 1., 2. és 3. melléklete tartalmazza.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2025. évi engedélyezett létszám előirányzatát e rendelet 4. melléklete szerint 27 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat működési költségvetési egyenlegét 0 forintban, a felhalmozási költségvetési egyenlegét 0 forintban állapítja meg, melyet részletesen e rendelet 5. melléklete tartalmaz.

(2) A képviselő-testület a Stabilitási törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettséget nem állapít meg, az önkormányzat és az általa fenntartott költségvetési szerv saját bevételeit e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló beruházása nincsen.

3. A forráshiány finanszírozásának kezelése

5. § (1) Forráshiány esetén a képviselő-testület a költségvetés egyensúlyának megteremtéséről a működési jellegű forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján éven belüli likvid hitel felvételével gondoskodik.

(2) A likvid hitel felvételéről való döntés a képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester a jegyző jogi ellenjegyzése mellett jogosult.

(3) Az önkormányzat a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban történő kimutatását a 11. melléklete határozza meg.

4. Az önkormányzati költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

6. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2025. évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására. A lekötést csak úgy lehet eszközölni, hogy a folyamatos pénzellátást ne zavarja. A lekötésről a polgármester a soron következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(3) A képviselő-testület – a költségvetés soron következő módosításakor történő tájékoztatási kötelezettség mellett – felhatalmazza a polgármestert:

a) 500.000 Ft összeghatárig saját hatáskörben történő intézkedésre;

b) 1.000.000 Ft összeghatárig a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra;

c) A bevételi előirányzatok között összeghatár megkötöttsége nélkül történő átcsoportosításra.

(4) Az Önkormányzat gazdálkodásának lebonyolítását a Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatal végzi. Ennek keretében gondoskodik a bevételek beszedéséről, a kifizetések teljesítéséről, a szükséges pénzügyi nyilvántartások vezetéséről, a könyvelési munka elvégzéséről, a számlák kifizetés előtti átvizsgálásáról, a szükséges jelentések, adatszolgáltatások elvégzéséről, a belső ellenőrzések folyamatos végzéséről.

(5) A képviselő-testület a polgármester részére béren kívüli juttatásként bruttó 400.000 Ft összegű cafetéria keretet biztosít.

(6) A tartalékkal való rendelkezés joga a képviselő-testületet illeti meg.

(7) A maradvány módosítása a képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

7. § (1) Alapítványok, egyesületek és más egyéb civil szervezetek – a kiírt pályázat alapján – az önkormányzat e célra elkülönített költségvetési előirányzatai terhére kizárólag a képviselő-testület döntése alapján írásbeli megállapodás szerint részesülhetnek önkormányzati támogatásban.

(2) Kizárólag azok az egyesületek, civil szervezetek, alapítványok kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználását igazolják és annak ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2025. évi támogatás feltétele, hogy a 2024. évben kapott összegről a támogatott egyesület, civil szervezet elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

(3) A támogatott szervezet a támogatás összegével köteles elszámolni. A (2) bekezdésben megjelölt megállapodásban meg kell határozni a támogatással való elszámolás feltételeit és módját, valamint ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.

(4) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a polgármester jogosult.

8. § (1) Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az intézmény az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a költségvetési évről, december 31-i fordulónappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő két évenként végrehajtani. Az ilyen módon leltározható eszközök köre a következő: ingatlanok, szellemi termékek, tárgyi eszközök, járművek, gépek-berendezések.

(2) Kötelező a fordulónappal (a megszűnés napjával) a leltározást végrehajtani, amennyiben az intézmény átszervezés vagy jogutód nélküli megszűnés következtében megszűnik.

9. § (1) A költségvetés e rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítésért a polgármester a felelős.

(2) Rum Község Önkormányzata elszámolási számláját az összes alszámlájával együtt az MBH Bank Nyrt. vezeti.

10. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

11. § A rendelet rendelkezéseit 2025. január 1. napjától kell alkalmazni.

1. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Rum Község Önkormányzata kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatai 2025. évben

1. Kiadások (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

48 474 164

-

-

48 474 164

Normatív jutalmak

K1102

311 500

-

-

311 500

Céljuttatás, projektprémium

K1103

-

-

-

-

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

-

-

-

-

Végkielégítés

K1105

-

-

-

-

Jubileumi jutalom

K1106

-

-

-

-

Béren kívüli juttatások

K1107

312 500

-

-

312 500

Ruházati költségtérítés

K1108

-

-

-

-

Közlekedési költségtérítés

K1109

600 000

-

-

600 000

Egyéb költségtérítések

K1110

-

-

-

-

Lakhatási támogatások

K1111

-

-

-

-

Szociális támogatások

K1112

-

-

-

-

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

-

-

-

-

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

49 698 164

-

-

49 698 164

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

17 693 316

-

-

17 693 316

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

5 170 416

-

-

5 170 416

Egyéb külső személyi juttatások

K123

1 500 000

-

-

1 500 000

Külső személyi juttatások

K12

24 363 732

-

-

24 363 732

Személyi juttatások

K1

74 061 896

-

-

74 061 896

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

7 556 770

-

-

7 556 770

Szakmai anyagok beszerzése

K311

745 000

-

-

745 000

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

10 120 000

-

-

10 120 000

Árubeszerzés

K313

-

-

-

-

Készletbeszerzés

K31

10 865 000

-

-

10 865 000

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

1 710 000

-

-

1 710 000

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

505 000

-

-

505 000

Kommunikációs szolgáltatások

K32

2 215 000

-

-

2 215 000

Közüzemi díjak

K331

11 500 000

-

-

11 500 000

ebből: villamosenergia szolgáltatás díja

K3311

4 000 000

-

-

4 000 000

ebből: gázenergia szolgáltatás díja

K3312

6 000 000

-

-

6 000 000

ebből:víz- csatorna szolgáltatás díja

K3314

1 500 000

-

-

1 500 000

Vásárolt élelmezés

K332

83 000 000

-

-

83 000 000

Bérleti és lízing díjak

K333

2 500 000

-

-

2 500 000

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

6 250 000

-

-

6 250 000

Közvetített szolgáltatások

K335

4 400 000

-

-

4 400 000

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

3 000 000

-

-

3 000 000

Egyéb szolgáltatások

K337

11 950 000

-

-

11 950 000

Szolgáltatási kiadások

K33

122 600 000

-

-

122 600 000

Kiküldetések kiadásai

K341

-

-

-

-

Reklám- és propagandakiadások

K342

150 000

-

-

150 000

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

150 000

-

-

150 000

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

35 969 053

-

-

35 969 053

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

342 000

-

-

342 000

Kamatkiadások

K353

-

-

-

-

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

-

-

-

-

Egyéb dologi kiadások

K355

994 000

-

-

994 000

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

37 305 053

-

-

37 305 053

Dologi kiadások

K3

173 135 053

-

-

173 135 053

Társadalombiztosítási ellátások

K41

-

-

-

-

Családi támogatások

K42

-

-

-

-

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

-

-

-

-

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

-

-

-

-

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

-

-

-

-

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

-

-

-

-

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

-

-

-

-

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

9 230 000

-

-

9 230 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

9 230 000

-

-

9 230 000

Nemzetközi kötelezettségek

K501

-

-

-

-

Elvonások és befizetések

K502

-

-

-

-

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

-

-

-

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

400 000

-

-

400 000

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

-

-

-

-

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

-

-

-

-

Kamattámogatások

K510

-

-

-

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K512

-

2 600 000

-

2 600 000

Tartalékok-általános

K513

-

-

-

-

Tartalékok-cél

K513

-

-

-

-

Egyéb működési célú kiadások

K5

400 000

2 600 000

-

3 000 000

Működési költségvetés előirányzat csoport

264 383 719

2 600 000

-

266 983 719

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

-

-

-

-

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

1 200 000

-

-

1 200 000

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

300 000

-

-

300 000

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

1 850 000

-

-

1 850 000

Részesedések beszerzése

K65

-

-

-

-

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

-

-

-

-

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

823 500

-

-

823 500

Beruházások

K6

4 173 500

-

-

4 173 500

Ingatlanok felújítása

K71

23 407 000

-

-

23 407 000

Informatikai eszközök felújítása

K72

-

-

-

-

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

-

-

-

-

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

6 157 880

-

-

6 157 880

Felújítások

K7

29 564 880

-

-

29 564 880

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

-

-

-

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

-

-

-

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

-

-

-

-

Lakástámogatás

K87

-

-

-

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

-

-

-

-

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

-

Felhalmozási költségvetés előiányzat csoport

33 738 380

-

-

33 738 380

Költségvetési kiadások

K1-K8

298 122 099

2 600 000

-

300 722 099

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

-

-

-

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

-

-

-

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

-

-

-

-

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

-

-

-

-

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

-

-

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

-

-

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

6 564 013

-

-

6 564 013

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

107 458 888

-

-

107 458 888

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

-

-

-

-

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

-

-

-

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

-

-

-

-

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

114 022 901

-

-

114 022 901

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

-

-

-

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

-

-

-

-

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

-

-

-

-

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

-

-

-

-

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

-

-

-

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

-

-

-

-

Finanszírozási kiadások

K9

114 022 901

-

-

114 022 901

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9)

412 145 000

2 600 000

-

414 745 000

2. Bevételek (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

27 030 313

-

-

27 030 313

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

102 295 062

-

-

102 295 062

Települési önkormányzatok szociális, és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B1131

25 941 960

-

-

25 941 960

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

68 143 015

-

-

68 143 015

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti, és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B113

94 084 975

-

-

94 084 975

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 752 972

-

-

2 752 972

Működési célú központosított előirányzatok

B115

-

-

-

-

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

B116

-

-

-

-

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

226 163 322

-

-

226 163 322

Elvonások és befizetések bevételei

B12

-

-

-

-

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

-

-

-

-

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

49 511 611

-

-

49 511 611

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

275 674 933

-

-

275 674 933

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

-

-

-

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

-

-

-

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

-

-

-

-

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

-

-

-

-

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

-

-

-

-

Társaságok jövedelemadói

B312

-

-

-

-

Jövedelemadók

B31

-

-

-

-

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

-

-

-

-

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

-

-

-

-

Vagyoni tipusú adók

B34

13 000 000

-

-

13 000 000

Értékesítési és forgalmi adók

B351

25 000 000

-

-

25 000 000

Fogyasztási adók

B352

-

-

-

-

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

-

-

-

-

Gépjárműadók

B354

-

-

-

-

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

-

-

-

-

Termékek és szolgáltatások adói

B35

25 000 000

-

-

25 000 000

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

-

-

-

-

Közhatalmi bevételek

B3

38 000 000

-

-

38 000 000

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

-

-

-

-

Szolgáltatások ellenértéke

B402

10 044 000

-

-

10 044 000

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

5 200 000

-

-

5 200 000

Tulajdonosi bevételek

B404

800 000

-

-

800 000

Ellátási díjak

B405

12 800 000

-

-

12 800 000

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

4 212 613

-

-

4 212 613

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

25 500 000

-

-

25 500 000

Kamatbevételek

B408

-

-

-

-

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

-

-

-

-

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

-

-

-

-

Egyéb működési bevételek

B411

-

-

-

-

Működési bevételek

B4

58 556 613

-

-

58 556 613

Immateriális javak értékesítése

B51

-

-

-

-

Ingatlanok értékesítése

B52

5 000 000

-

-

5 000 000

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

-

-

-

-

Részesedések értékesítése

B54

-

-

-

-

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

-

-

-

-

Felhalmozási bevételek

B5

5 000 000

-

-

5 000 000

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

-

-

-

-

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B65

-

-

-

-

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

-

-

-

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

-

-

-

-

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B75

-

-

-

-

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

-

-

-

-

Költségvetési bevételek

B1-B7

377 231 546

-

-

377 231 546

költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI

107 847 827

-2 600 000

-

105 247 827

költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI

-28 738 380

-

-

-28 738 380

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

-

-

-

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

-

-

-

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

-

-

-

-

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

-

-

-

-

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

-

-

-

-

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

37 513 454

-

-

37 513 454

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

-

-

-

-

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

-

-

-

-

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

-

-

-

-

Maradvány igénybevétele

B813

37 513 454

-

-

37 513 454

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

-

-

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

-

-

-

-

Központi, irányító szervi támogatás

B816

-

-

-

-

Betétek megszüntetése

B817

-

-

-

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

-

-

-

-

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

37 513 454

-

-

37 513 454

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

-

-

-

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

-

-

-

-

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

-

-

-

-

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

-

-

-

-

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

-

-

-

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

-

-

-

-

Finanszírozási bevételek

B8

37 513 454

-

-

37 513 454

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

414 745 000

-

-

414 745 000

2. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

RUMI JÁTÉKVÁR ÓVODA ÉS MINI BÖLCSŐDE ELŐIRÁNYZATAI

1. Kiadások (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

83 987 951

-

-

83 987 951

Normatív jutalmak

K1102

-

-

-

-

Céljuttatás, projektprémium

K1103

-

-

-

-

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

650 000

-

-

650 000

Végkielégítés

K1105

-

-

-

-

Jubileumi jutalom

K1106

-

-

-

-

Béren kívüli juttatások

K1107

1 625 000

-

-

1 625 000

Ruházati költségtérítés

K1108

-

-

-

-

Közlekedési költségtérítés

K1109

-

-

-

-

Egyéb költségtérítések

K1110

-

-

-

-

Lakhatási támogatások

K1111

-

-

-

-

Szociális támogatások

K1112

-

-

-

-

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

1 320 000

-

-

1 320 000

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

87 582 951

-

-

87 582 951

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

-

-

-

-

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

1 530 000

-

-

1 530 000

Egyéb külső személyi juttatások

K123

70 550

-

-

70 550

Külső személyi juttatások

K12

1 600 550

-

-

1 600 550

Személyi juttatások

K1

89 183 501

-

-

89 183 501

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

10 080 833

-

-

10 080 833

Szakmai anyagok beszerzése

K311

450 000

-

-

450 000

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

1 415 350

-

-

1 415 350

Árubeszerzés

K313

-

-

-

-

Készletbeszerzés

K31

1 865 350

-

-

1 865 350

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

180 000

-

-

180 000

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

120 000

-

-

120 000

Kommunikációs szolgáltatások

K32

300 000

-

-

300 000

Közüzemi díjak

K331

-

-

-

-

ebből: villamosenergia szolgáltatás díja

K3311

-

-

-

-

ebből: gázenergia szolgáltatás díja

K3312

-

-

-

-

ebből:víz- csatorna szolgáltatás díja

K3314

-

-

-

-

Vásárolt élelmezés

K332

-

-

-

-

Bérleti és lízing díjak

K333

-

-

-

-

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

640 000

-

-

640 000

Közvetített szolgáltatások

K335

-

-

-

-

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

700 000

-

-

700 000

Egyéb szolgáltatások

K337

1 380 000

-

-

1 380 000

Szolgáltatási kiadások

K33

2 720 000

-

-

2 720 000

Kiküldetések kiadásai

K341

100 000

-

-

100 000

Reklám- és propagandakiadások

K342

-

-

-

-

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

100 000

-

-

100 000

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

988 832

-

-

988 832

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

-

-

-

-

Kamatkiadások

K353

-

-

-

-

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

-

-

-

-

Egyéb dologi kiadások

K355

-

-

-

-

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

988 832

-

-

988 832

Dologi kiadások

K3

5 974 182

-

-

5 974 182

Társadalombiztosítási ellátások

K41

-

-

-

-

Családi támogatások

K42

-

-

-

-

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

-

-

-

-

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

-

-

-

-

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

-

-

-

-

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

-

-

-

-

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

-

-

-

-

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

-

-

-

-

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

-

-

-

-

Nemzetközi kötelezettségek

K501

-

-

-

-

Elvonások és befizetések

K502

-

-

-

-

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

-

-

-

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

-

-

-

-

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

-

-

-

-

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

-

-

-

-

Kamattámogatások

K510

-

-

-

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K511

-

-

-

-

Tartalékok-általános

K512

-

-

-

-

Tartalékok-cél

K512

-

-

-

-

Egyéb működési célú kiadások

K5

-

-

-

-

Működési költségvetés előirányzat csoport

105 238 516

-

-

105 238 516

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

-

-

-

-

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

-

-

-

-

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

800 000

-

-

800 000

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

1 200 000

-

-

1 200 000

Részesedések beszerzése

K65

-

-

-

-

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

-

-

-

-

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

542 000

-

-

542 000

Beruházások

K6

2 542 000

-

-

2 542 000

Ingatlanok felújítása

K71

-

-

-

-

Informatikai eszközök felújítása

K72

-

-

-

-

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

-

-

-

-

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

-

-

-

-

Felújítások

K7

-

-

-

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

-

-

-

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

-

-

-

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

-

-

-

-

Lakástámogatás

K87

-

-

-

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

-

-

-

-

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

-

-

-

-

Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport

2 542 000

-

-

2 542 000

Költségvetési kiadások

K1-K8

107 780 516

-

-

107 780 516

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

-

-

-

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

-

-

-

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

-

-

-

-

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

-

-

-

-

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

-

-

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

-

-

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

-

-

-

-

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

-

-

-

-

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

-

-

-

-

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

-

-

-

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

-

-

-

-

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

-

-

-

-

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

-

-

-

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

-

-

-

-

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

-

-

-

-

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

-

-

-

-

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

-

-

-

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

-

-

-

-

Finanszírozási kiadások

K9

-

-

-

-

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)

107 780 516

-

-

107 780 516

2. Bevételek (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

-

-

-

-

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

-

-

-

-

Települési önkormányzatok szociális, és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B1131

-

-

-

-

Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B1132

-

-

-

-

Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti, és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

B113

-

-

-

-

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

-

-

-

-

Működési célú központosított előirányzatok

B115

-

-

-

-

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

B116

-

-

-

-

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

-

-

-

-

Elvonások és befizetések bevételei

B12

-

-

-

-

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

-

-

-

-

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

-

-

-

-

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

-

-

-

-

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

-

-

-

-

Társaságok jövedelemadói

B312

-

-

-

-

Jövedelemadók

B31

-

-

-

-

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

-

-

-

-

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

-

-

-

-

Vagyoni tipusú adók

B34

-

-

-

-

Értékesítési és forgalmi adók

B351

-

-

-

-

Fogyasztási adók

B352

-

-

-

-

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

-

-

-

-

Gépjárműadók

B354

-

-

-

-

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

-

-

-

-

Termékek és szolgáltatások adói

B35

-

-

-

-

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

-

-

-

-

Közhatalmi bevételek

B3

-

-

-

-

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

-

-

-

-

Szolgáltatások ellenértéke

B402

-

-

-

-

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

-

-

-

-

Tulajdonosi bevételek

B404

-

-

-

-

Ellátási díjak

B405

-

-

-

-

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

-

-

-

-

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

-

-

-

-

Kamatbevételek

B408

-

-

-

-

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

-

-

-

-

Egyéb működési bevételek

B410

-

-

-

-

Működési bevételek

B4

-

-

-

-

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

-

-

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

-

-

-

-

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

-

-

-

-

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

-

-

-

-

Működési költségvetés előirányzat csoport

-

-

-

-

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

-

-

-

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

-

-

-

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

-

-

-

-

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

-

-

-

-

Immateriális javak értékesítése

B51

-

-

-

-

Ingatlanok értékesítése

B52

-

-

-

-

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

-

-

-

-

Részesedések értékesítése

B54

-

-

-

-

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

-

-

-

-

Felhalmozási bevételek

B5

-

-

-

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

-

-

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

-

-

-

-

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

-

-

-

-

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

-

-

-

-

Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport

-

-

-

-

Költségvetési bevételek

B1-B7

-

-

-

-

költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI

- 105 238 516

-

-

- 105 238 516

költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI

- 2 542 000

-

-

- 2 542 000

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

-

-

-

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

-

-

-

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

-

-

-

-

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

-

-

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

-

-

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

-

-

-

-

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

-

-

-

-

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

321 628

-

-

321 628

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

-

-

-

-

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

-

-

-

-

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

-

-

-

-

Maradvány igénybevétele

B813

321 628

-

-

321 628

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

-

-

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

-

-

-

-

Központi, irányító szervi támogatás

B816

107 458 888

-

-

107 458 888

Betétek megszüntetése

B817

-

-

-

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

-

-

-

-

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

107 780 516

-

-

107 780 516

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

-

-

-

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

-

-

-

-

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

-

-

-

-

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

-

-

-

-

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

-

-

-

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

-

-

-

-

Finanszírozási bevételek

B8

107 780 516

-

-

107 780 516

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

107 780 516

-

-

107 780 516

3. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

RUM KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA ÉS RUMI JÁTÉKVÁR ÓVODA ÉS MINI BÖLCSŐDE ELŐIRÁNYZATAI

1. Kiadások (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

132 462 115

132 462 115

Normatív jutalmak

K1102

311 500

311 500

Céljuttatás, projektprémium

K1103

-

-

Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat

K1104

650 000

650 000

Végkielégítés

K1105

-

-

Jubileumi jutalom

K1106

-

-

Béren kívüli juttatások

K1107

1 937 500

1 937 500

Ruházati költségtérítés

K1108

-

-

Közlekedési költségtérítés

K1109

600 000

600 000

Egyéb költségtérítések

K1110

-

-

Lakhatási támogatások

K1111

-

-

Szociális támogatások

K1112

-

-

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1113

1 320 000

1 320 000

Foglalkoztatottak személyi juttatásai

K11

137 281 115

137 281 115

Választott tisztségviselők juttatásai

K121

17 693 316

17 693 316

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

6 700 416

6 700 416

Egyéb külső személyi juttatások

K123

1 570 550

1 570 550

Külső személyi juttatások

K12

25 964 282

25 964 282

Személyi juttatások

K1

163 245 397

163 245 397

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

17 637 603

17 637 603

Szakmai anyagok beszerzése

K311

1 195 000

1 195 000

Üzemeltetési anyagok beszerzése

K312

11 535 350

11 535 350

Árubeszerzés

K313

-

-

Készletbeszerzés

K31

12 730 350

12 730 350

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

1 890 000

1 890 000

Egyéb kommunikációs szolgáltatások

K322

625 000

625 000

Kommunikációs szolgáltatások

K32

2 515 000

2 515 000

Közüzemi díjak

K331

11 500 000

11 500 000

Vásárolt élelmezés

K332

83 000 000

83 000 000

Bérleti és lízing díjak

K333

2 500 000

2 500 000

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

6 890 000

6 890 000

Közvetített szolgáltatások

K335

4 400 000

4 400 000

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

3 700 000

3 700 000

Egyéb szolgáltatások

K337

13 330 000

13 330 000

Szolgáltatási kiadások

K33

125 320 000

125 320 000

Kiküldetések kiadásai

K341

100 000

100 000

Reklám- és propagandakiadások

K342

150 000

150 000

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások

K34

250 000

250 000

Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K351

36 957 885

36 957 885

Fizetendő általános forgalmi adó

K352

342 000

342 000

Kamatkiadások

K353

-

-

Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai

K354

-

-

Egyéb dologi kiadások

K355

994 000

994 000

Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások

K35

38 293 885

38 293 885

Dologi kiadások

K3

179 109 235

179 109 235

Társadalombiztosítási ellátások

K41

-

Családi támogatások

K42

-

Pénzbeli kárpótlások, kártérítések

K43

-

Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások

K44

-

Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások

K45

-

Lakhatással kapcsolatos ellátások

K46

-

Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai

K47

-

Egyéb nem intézményi ellátások

K48

9 230 000

9 230 000

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

9 230 000

9 230 000

Nemzetközi kötelezettségek

K501

-

-

Elvonások és befizetések

K502

-

-

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K503

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K504

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K505

-

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

K506

400 000

400 000

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K507

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K508

-

-

Árkiegészítések, ártámogatások

K509

-

-

Kamattámogatások

K510

-

-

Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

K511

-

-

Tartalékok-általános

K512

-

2 600 000

2 600 000

Tartalékok-cél

K512

-

-

Egyéb működési célú kiadások

K5

400 000

2 600 000

3 000 000

Működési költségvetés előirányzat csoport

369 622 235

2 600 000

-

372 222 235

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

-

-

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

1 200 000

1 200 000

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

1 100 000

1 100 000

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

3 050 000

3 050 000

Részesedések beszerzése

K65

-

-

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

-

-

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

1 365 500

1 365 500

Beruházások

K6

6 715 500

6 715 500

Ingatlanok felújítása

K71

23 407 000

23 407 000

Informatikai eszközök felújítása

K72

-

-

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

-

-

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

6 157 880

6 157 880

Felújítások

K7

29 564 880

29 564 880

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre

K81

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre

K82

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre

K83

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre

K84

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

K85

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre

K86

-

Lakástámogatás

K87

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre

K88

-

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

-

Felhalmozási költségvetés előiányzat csoport

36 280 380

-

-

36 280 380

Költségvetési kiadások

K1-K8

405 902 615

2 600 000

-

408 502 615

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

-

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

-

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

-

-

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

-

-

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

6 564 013

6 564 013

Központi, irányító szervi támogatások folyósítása

K915

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

-

-

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

-

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

-

-

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

6 564 013

6 564 013

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

-

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

-

-

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

-

-

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

-

-

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92

-

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai

K93

-

-

Finanszírozási kiadások

K9

6 564 013

-

-

6 564 013

KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9)

412 466 628

2 600 000

-

415 066 628

2. Bevételek (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-
szám

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

állami (államigazgatási) feladatok

ÖSSZESEN

Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása

B111

27 030 313

27 030 313

Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

B112

102 295 062

102 295 062

Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása

B113

25 941 960

25 941 960

Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása

B114

2 752 972

2 752 972

Működési célú központosított előirányzatok

B115

-

-

Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai

B116

-

-

Önkormányzatok működési támogatásai

B11

158 020 307

158 020 307

Elvonások és befizetések bevételei

B12

-

-

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B13

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B14

-

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B15

-

-

Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B16

49 511 611

49 511 611

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

275 674 933

275 674 933

Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

B21

-

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről

B22

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről

B23

-

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről

B24

-

-

Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről

B25

-

-

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

-

-

Magánszemélyek jövedelemadói

B311

-

-

Társaságok jövedelemadói

B312

-

-

Jövedelemadók

B31

-

-

Szociális hozzájárulási adó és járulékok

B32

-

-

Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók

B33

-

-

Vagyoni tipusú adók

B34

13 000 000

13 000 000

Értékesítési és forgalmi adók

B351

25 000 000

25 000 000

Fogyasztási adók

B352

-

-

Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók

B353

-

-

Gépjárműadók

B354

-

-

Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók

B355

-

-

Termékek és szolgáltatások adói

B35

25 000 000

25 000 000

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

-

-

Közhatalmi bevételek

B3

38 000 000

38 000 000

Áru- és készletértékesítés ellenértéke

B401

-

-

-

Szolgáltatások ellenértéke

B402

10 044 000

-

10 044 000

Közvetített szolgáltatások értéke

B403

5 200 000

-

5 200 000

Tulajdonosi bevételek

B404

800 000

-

800 000

Ellátási díjak

B405

12 800 000

-

12 800 000

Kiszámlázott általános forgalmi adó

B406

4 212 613

-

4 212 613

Általános forgalmi adó visszatérítése

B407

25 500 000

-

25 500 000

Kamatbevételek

B408

-

-

-

Egyéb pénzügyi műveletek bevételei

B409

-

-

-

Biztosító által fizetett kártérítés

B410

-

Egyéb működési bevételek

B411

-

-

-

Működési bevételek

B4

58 556 613

-

-

58 556 613

Immateriális javak értékesítése

B51

-

Ingatlanok értékesítése

B52

5 000 000

5 000 000

Egyéb tárgyi eszközök értékesítése

B53

-

Részesedések értékesítése

B54

-

Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek

B55

-

Felhalmozási bevételek

B5

5 000 000

-

-

5 000 000

Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B61

-

Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B62

-

Egyéb működési célú átvett pénzeszközök

B63

-

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

-

-

Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről

B71

-

Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről

B72

-

Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B73

-

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

-

-

Költségvetési bevételek

B1-B7

377 231 546

-

-

377 231 546

költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI

2 609 311

- 2 600 000

-

9 311

költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI

- 31 280 380

-

-

- 31 280 380

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

-

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

-

-

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

-

-

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

-

-

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

-

-

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

-

-

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

-

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8131

6 554 702

6 554 702

Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8131

31 280 380

31 280 380

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE

B8132

-

Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA

B8132

-

-

Maradvány igénybevétele

B813

37 835 082

37 835 082

Államháztartáson belüli megelőlegezések

B814

-

-

Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése

B815

-

-

-

-

Központi, irányító szervi támogatás

B816

-

-

Betétek megszüntetése

B817

-

-

Központi költségvetés sajátos finanszírozási bevételei

B818

-

-

-

-

Belföldi finanszírozás bevételei

B81

37 835 082

-

-

37 835 082

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

-

-

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

-

-

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

-

-

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

-

-

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

-

Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei

B83

-

Finanszírozási bevételek

B8

37 835 082

-

-

37 835 082

BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)

415 066 628

-

-

415 066 628

4. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Foglalkoztatottak létszáma (fő)

Megnevezés
(besorolási osztály és fizetési fokozat)

Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT teljes munkaidő

Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT részmunkaidőben fogl.

Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) KÖLTSÉGVETÉSI SZERV óvoda

Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

MINDÖSSZESEN

magasabb vezető

0

vezető

0

orvos

0

szakorvos

1

1

fogorvos

0

szakfogorvos

0

gyógyszerész

0

szakgyógyszerész

0

egyetemi végzettségű egyéb egészségügyi dolgozó

0

főiskolai végzettségű egyéb egészségügyi dolgozó

0

szakdolgozó

1

1

védőnő

0

egyéb foglalkoztatott

1

1

EGÉSZSÉGÜGYI SZOLGÁLATI JOGVISZONYBAN FOGLALKOZTATOTTAK ÖSSZESEN

3

0

0

0

3

igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes), további magasabb vezető

0

főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető

0

főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs

0

"A", "B" fizetési osztály összesen

1

1

"C", "D" fizetési osztály összesen

1

2

3

"E"-"J" fizetési osztály összesen

1

0

1

kutató, felsőoktatásban oktató

0

KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN

3

0

2

0

5

gyakornok (pedagógus)

0

pedagógus I.

0

pedagógus II.

0

mesterpedagógus

0

kutatótanár

0

pedagógus vezetői megbízással

2

2

NOKS gyakornok (szakképzettséggel, szakképesítéssel)

0

NOKS pedagógus I. (szakképzettséggel, szakképesítéssel)

3

3

NOKS pedagógus II. (szakképzettséggel, szakképesítéssel)

2

2

NOKS egyéb köznevelési foglalkoztatási jogviszonyban

4

4

NOKS egyéb munkaviszonyban

0

PEDAGÓGUS ÉLETPÁLYA ALAPJÁN FOGLALKOZTATOTTAK ÖSSZESEN

0

0

11

0

11

vezető, igazgató, elnök, igazgató-helyettes, elnök-helyettes, hivatalvezető, hivatalvezető-helyettes, szakképző intézmény vezetője, szakképző intézmény intézményvezető-helyettese, kulturális intézmény vezetője, kulturális intézmény intézmény-vezető helyettese, kutatóhely vezetője, kutatóhely intézményvezető-helyettese, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (vezető), a munka törvénykönyvéről szóló 2012. évi. I. törvény vezetőkre vonatkozó rendelkezései alapján foglalkoztatott vezető

0

felsőfokú végzettségű, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (nem vezető)

0

középfokú végzettségű, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (nem vezető)

0

fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)

1

1

ösztöndíjas foglalkoztatott

0

közfoglalkoztatott

0

iskolaőr

0

EGYÉB FOGLALKOZTATOTTAK ÖSSZESEN

1

1

országgyűlési képviselő

0

köztársasági elnök

0

alkotmánybíró

0

Kúria elnöke, legfőbb ügyész

0

alapvető jogok biztosa, helyettes biztos

0

Állami Számvevőszék elnöke, alelnöke

0

egyéb választott tisztségviselő (vezető)

0

egyéb választott tisztségviselő (nem vezető)

0

polgármester, főpolgármester

1

1

helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja

6

6

alpolgármester, főpolgármester-helyettes,
megyei közgyűlés elnöke, alelnöke

0

VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN

7

7

FOGLALKOZTATOTTAK ÖSSZESEN

14

13

27

5. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Rum Község Önkormányzata és intézménye költségvetési egyenlege működési és felhalmozási cél szerinti bontásban

Rovat megnevezése

Rovatszám

2025 évi tervezett előirányzat

Személyi juttatások

K1

163 245 397

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

17 637 603

Dologi kiadások

K3

179 109 235

Ellátottak pénzbeli juttatásai

K4

9 230 000

Egyéb működési célú kiadások

K5

3 000 000

Működési költségvetési kiadások

372 222 235

Működési célú támogatások államháztartáson belülről

B1

275 674 933

Közhatalmi bevételek

B3

38 000 000

Működési bevételek

B4

58 556 613

Működési célú átvett pénzeszközök

B6

-

Működési költségvetési bevételek

372 231 546

Működési bevételek és kiadások egyenlege

9 311

Beruházási kiadások

K6

6 715 500

Felújítások

K7

29 564 880

Egyéb felhalmozási célú kiadások

K8

-

Felhalmozási költségvetési kiadások

36 280 380

Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről

B2

-

Felhalmozási bevételek

B5

5 000 000

Felhalmozási célú átvett pénzeszközök

B7

-

Felhalmozási költségvetési bevételek

5 000 000

Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege

- 31 280 380

6. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Rum Község Önkormányzata stabilitási törvény szerinti egyéb bevételek

Bevételek

forint

Egyéb működési bevételek

13 000 000

Iparűzési adó

25 000 000

Saját bevételek összesen

38 000 000

7. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Általános- és céltartalékok (E Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

KÖLTSÉGVETÉSI SZERV

MINDÖSSZESEN

Általános tartalékok

K513

Céltartalékok-

K513

8. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai (Ft)

Projekt megnevezése:

Eredeti ei.

K1. Személyi juttatások

K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K3. Dologi kiadások

K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai

K5. Egyéb működési célú kiadások

K6. Beruházási kiadások

K7. Felújítások

0

K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások

K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN

0

B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától

B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól

B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól

B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása

B1-B7 Költségvetési bevételek

B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

0

9. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési év azon fejlesztési céljai, amelyek megvalósításához a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

kiadási eredeti előirányzat

ebből kiadási előirányzat fedezete-saját forrás

ebből kiadási előirányzat fedezete-adósságot keletkeztető ügylet

adósságot keletkeztető ügylet fajtája

adósságot keletkeztető ügylet rovatszáma (B8)

adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja

adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja

adósságot keletkeztető ügylet- várható visszatérítendő összege (kamattal) leáratig mindösszesen

hitel/lízing/kölcsön/értékpapír

Immateriális javak beszerzése, létesítése

K61

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése

K64

Részesedések beszerzése

K65

Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások

K66

Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K67

Beruházások

K6

Ingatlanok felújítása

K71

Informatikai eszközök felújítása

K72

Egyéb tárgyi eszközök felújítása

K73

Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó

K74

Felújítások

K7

Az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a garancia, kezesség érvényesíthetőségéig

ebből:

ebből:

ebből:

Adósságot keletkeztető ügylet és annak értéke:

a) hitel, kölcsön felvétele, átvállalása a folyósítás, átvállalás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása,

b) a számvitelről szóló törvény (a továbbiakban: Szt.) szerinti hitelviszonyt megtestesítő értékpapír forgalomba hozatala a forgalomba hozatal napjától a beváltás napjáig, kamatozó értékpapír esetén annak névértéke, egyéb értékpapír esetén annak vételára,

c) váltó kibocsátása a kibocsátás napjától a beváltás napjáig, és annak a váltóval kiváltott kötelezettséggel megegyező, kamatot nem tartalmazó értéke,

d) az Szt. szerint pénzügyi lízing lízingbevevői félként történő megkötése a lízing futamideje alatt, és a lízingszerződésben kikötött tőkerész hátralévő összege,

e) a visszavásárlási kötelezettség kikötésével megkötött adásvételi szerződés eladói félként történő megkötése - ideértve az Szt. szerinti valódi penziós és óvadéki repóügyleteket is - a visszavásárlásig, és a kikötött visszavásárlási ár,

f) a szerződésben kapott, legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,

g) hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél (a továbbiakban: ÁKK Zrt.) elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.

(2) Az (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletként nem kell figyelembe venni a költségvetési év első hat hónapjában lejáró adósság előző költségvetési évben történő előfinanszírozását, amelynek összege nem haladja meg a költségvetési év első hat hónapja során várható törlesztések összegét.

10. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

A Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek (Ft)

Rovat megnevezése

Rovat-szám

adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja

adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja

adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8111

ebből: pénzügyi vállalkozás

B8111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól

B8112

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele

B8113

ebből: pénzügyi vállalkozás

B8113

Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről

B811

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8121

ebből: befektetési jegyek

B8121

Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8122

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B8123

ebből: kárpótlási jegyek

B8123

Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása

B8124

Belföldi értékpapírok bevételei

B812

Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B821

Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése

B822

Külföldi értékpapírok kibocsátása

B823

Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele

B824

ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek

B824

ebből: más kormányok

B824

ebből: külföldi pénzintézetek

B824

Külföldi finanszírozás bevételei

B82

Rovat megnevezése

Rovat-szám

saját bevételek 2025.

saját bevételek 2026.

saját bevételek 2027.

saját bevételek 2028.

353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül

1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,

38 000 000

38 100 000

38 200 000

38 300 000

2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,

7 400 000

7 600 000

7 800 000

8 000 000

3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,

4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,

-

-

5. bírság-, pótlék- és díjbevétel,

6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés.

ÖSSZESEN:

45 400 000

45 700 000

46 000 000

46 300 000

Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladhatja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át.

11. melléklet az 1/2025. (II. 14.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban (Ft)

Megnevezés

Rovat-szám

eredeti ei. Működési célú

eredeti ei. Felhalmozási célú

Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9111

ebből: pénzügyi vállalkozás

K9111

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K9111

Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak

K9112

Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése

K9113

ebből: pénzügyi vállalkozás

K9113

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K9113

Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre

K911

Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9121

ebből: befektetési jegyek

K9121

ebből: kárpótlási jegyek

K9121

Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása

K9122

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K9122

Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása

K9123

Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása

K9124

ebből: kárpótlási jegyek

K9124

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K9124

Belföldi értékpapírok kiadásai

K912

Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása

K913

Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése

K914

6 564 013

Pénzeszközök betétként elhelyezése

K916

Pénzügyi lízing kiadásai

K917

Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai

K918

Belföldi finanszírozás kiadásai

K91

6 564 013

Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása

K921

Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása

K922

Külföldi értékpapírok beváltása

K923

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K923

Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése

K924

ebből: nemzetközi fejlesztési szervezetek

K924

ebből: más kormányok

K924

ebből: külföldi pénzintézetek

K924

ebből: fedezeti ügyletek nettó kiadásai

K924

Külföldi finanszírozás kiadásai

K92