Sorkifalud Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet módosításáról
Hatályos: 2025. 11. 10Sorkifalud Község Önkormányzata Képviselő-testületének 9/2025. (XI. 6.) önkormányzati rendeletének indokolása
2025.11.10.
az önkormányzat 2025. évi költségvetéséről szóló 2/2025. (II. 18.) önkormányzati rendelet módosításáról
Végső előterjesztői indokolás
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.
A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.
Sorkifalud Község Önkormányzata
Az önkormányzat tárgyévi költségvetés módosítását az alábbiak teszik szükségessé:
Sorkifalud Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetésének módosítása kiemelt előirányzatonként az alábbiak szerint alakult. Az önkormányzat költségvetése az eredeti költségvetéshez képest 17.136.021 Ft összeggel nő.
Bevételek :
Önkormányzat működési támogatásai áht belülről + 15.290.264 Ft
Működési bevételek + 1.845.757 Ft
Összes változás: + 17.136.021 Ft
A módosítás főbb okai:
A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása 3.341.952 Ft összeggel, az egyes köznevelési feladatok támogatása 1.231.448 Ft összeggel, a szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása 390.432 Ft összeggel, a gyermekétkeztetési feladatok támogatása 2.582.320 Ft összeggel, a települési önkormányzatok kulturális támogatása 318.226 Ft összeggel, a működési célú kiegészítő támogatása (szociális célú tűzifa) 800.100 Ft összeggel emelkedik. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belül 6.625.786 Ft összeggel emelkedik.
A működési bevétel 1.845.757 Ft összeggel emelkedik. Ezen a soron jelennek meg a kiszámlázott szolgáltatások (többek között a Vasivíz kompenzáció), bérleti díjak, egyéb működési bevételek.
Kiadások:
Személyi juttatások + 1.572.000 Ft
Munkaadókat terhelő járulékok + 3.778 Ft
Dologi kiadások + 9.845.000 Ft
Egyéb működési célú kiadások (tartalékkal) + 5.715.243 Ft
Összes változás: + 17.136.021 Ft
A módosítás főbb okai:
A kiemelt előirányzatok közül jelentősebb változtatás a személyi juttatásokon, munkaadókat terhelő járulékokon, dologi kiadásokon, az egyéb működési kiadások soron szükséges.
A személyi juttatások összegének növekedése 1 fő közfoglalkoztatott béréből adódik 727.000 Ft, céljuttatás emeléséből, mely 151.000 Ft, megbízási díj emeléséből, mely 300.000 Ft. Polgármesteri illetmény emelése 394.000 Ft. A munkaadókat terhelő járulékok soron minimális korrekció szükséges 3.778 Ft összeggel.
A dologi kiadások módosítása a kommunikációs szolgáltatások emelkedéséből, mely 300.000 Ft, vásárolt élelmezés emelkedéséből 6.300.000 Ft összeg, bérleti díjak emelkedéséből 500.000 Ft, karbantartási szolgáltatások emelkedéséből 400.000 Ft, közvetített szolgáltatások emelkedéséből 100.000 Ft (Atroplusz továbbszámlázás), szakmai szolgáltatások emelkedéséből 400.000 Ft (házi orvos helyettesítés) egyéb dologi kiadások emelkedéséből, mely 145.000 Ft, adódik. Működési célú ÁFA-t 1.700.000 Ft összeggel szükséges módosítani.
Az egyéb működési célú kiadás 4.497.722 Ft összeggel emelkedik, továbbá 473.151 Ft önkormányzati hozzájárulás átadásra kerül a Sorkifalud, Nemeskolta és Gyanógeregye Községek Óvodai Intézményfenntartó Társulása részére. Tartalék 744.370 Ft összeggel emelkedik.