Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 2.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 04. 27

Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2023. (III. 2.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2024.04.27.

Vasszécseny Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában és a 21. § vonatkozásában a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. XC. törvény 75. § (3) bekezdésének b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Vasszécseny Község Önkormányzatára, valamint az önkormányzat által fenntartott költségvetési szervre.

(2) Az önkormányzat költségvetési szerve: Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatal.

(3) A rendelet meghatározza az önkormányzat kötelező és önként vállalt feladatainak ellátásához szükséges bevételeket, valamint kiadásokat.

2. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai

2. §¹ (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 788.870.440 Ft, azaz hétszáznyolcvannyolcmillió-nyolcszázhetvenezer-négyszáznegyven forintban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 102.878.154 Ft, azaz egyszázkettőmillió-nyolcszázhetvennyolcezerezer-egyszázötvennégy forintban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület az Önkormányzat és költségvetési szerve 2023. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 804.112.234 Ft, azaz nyolcszáznégymillió-egyszáztizenkettőezer-kettőszázharmincnégy forintban állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület a költségvetés működési bevételi főösszegét 389.987.718 Ft-ban, működési kiadási főösszegét 488.567.623 Ft-ban állapítja meg. A Képviselő-testület a felhalmozási bevételi főösszegét 43.202.379 Ft-ban kiadási főösszegét 302.585.000 Ft-ban állapítja meg.

(5) A Képviselő-testület a finanszírozási bevételek összegét 370.922.137 Ft-ban állapítja meg, amely maradványból ered. A maradvány 111.539.516 Ft összegben működési és 259.382.621 Ft összegben felhalmozási célt szolgál. A Képviselő-testület finanszírozási működési kiadások összegét 12.959.611 Ft-ban állapítja meg, amely állami előleg visszafizetéséből és hiteltörlesztésből tevődik össze, finanszírozási felhalmozási kiadások összegét 0,- Ft-ban állapítja meg.

(6) A Képviselő-testület tartalékot nem képez.

3. § (1) A 2. § (1)-(4) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási főösszegek előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezését az 1. melléklet, a 2. melléklet, a 3. melléklet tartalmazza.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi engedélyezett létszám előirányzatát a 4. melléklet szerint 25 fő átlagos statisztikai állományi létszámban állapítja meg.

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat működési költségvetési egyenlegét -200.000.000, -forintban, felhalmozási költségvetési egyenlegét 200.000.000, - forintban állapítja meg, melyet részletesen az 5. melléklet tartalmaz.

(2) A Képviselő-testület a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi 194. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből 2.987.432 Ft kötelezettséget állapít meg, kezességvállalásokból nem állapít meg kötelezettséget, saját bevételeit a 6. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja és projektje van folyamatban, ezt a 7. melléklet tartalmazza.

3. A forráshiány finanszírozásának kezelése

5. § (1) Forráshiány esetén a Képviselő-testület a költségvetés egyensúlyának megteremtéséről a működési jellegű forráshiány fedezetéről a számlavezető pénzintézet útján éven belüli likvid hitel felvételével gondoskodik.

(2) A likvid hitel felvételéről való döntés a Képviselő-testület kizárólagos jogkörébe tartozik. A hitelszerződés aláírására a Képviselő-testület felhatalmazása alapján a polgármester a jegyző jogi ellenjegyzése mellett jogosult.

(3) A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban történő kimutatását a 8. melléklet tartalmazza.

4. Az önkormányzati költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések

6. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy e rendelet keretein belül a 2023. évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint tegyen intézkedéseket a jóváhagyott kiadási előirányzatok célirányos felhasználására.

(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az önkormányzat költségvetési elszámolási számláján az átmenetileg szabad pénzeszközök betétként történő elhelyezésére, rövidlejáratú értékpapír vásárlására. A lekötést csak úgy lehet eszközölni, hogy a folyamatos pénzellátást ne zavarja. A lekötésről a polgármester a soron következő ülésen tájékoztatja a Képviselő-testületet.

(3) A Képviselő-testület – a költségvetés soron következő módosításakor történő tájékoztatási kötelezettség mellett – felhatalmazza a polgármestert

a) 100.000 Ft összeghatárig saját hatáskörben történő intézkedésre;

b) 1.000.000.- Ft összeghatárig a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításra;

c) a bevételi előirányzatok között összeghatár megkötöttsége nélkül történő átcsoportosításra.

(4) Az Önkormányzat gazdálkodásának lebonyolítását a Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatal végzi. Ennek keretében gondoskodik a bevételek beszedéséről, a kifizetések teljesítéséről, a szükséges pénzügyi nyilvántartások vezetéséről, a könyvelési munka elvégzéséről, a számlák kifizetés előtti átvizsgálásáról, a szükséges jelentések, adatszolgáltatások elvégzéséről, a belső ellenőrzések folyamatos végzéséről.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat által foglalkoztatottak részére béren kívüli juttatásként 200.000.- Ft összegű cafeteria keretet biztosít. A polgármester a közszférára vonatkozó, költségvetési törvényben szabályozott cafeteria keretre jogosult.

(6) A tartalékkal való rendelkezés joga a Képviselő-testületet illeti meg.

(7) A maradvány módosítása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.

7. § (1) Alapítványok, egyesületek és más egyéb civil szervezetek – kérelemre vagy a képviselő-testület által kiírt pályázat alapján – az önkormányzat e célra elkülönített költségvetési előirányzatai terhére kizárólag a képviselő-testület döntése alapján írásbeli megállapodás szerint részesülnek önkormányzati támogatásban.

(2) Kizárólag azok az egyesületek, civil szervezetek, alapítványok kaphatnak támogatást, akik a kapott támogatás felhasználásának ellenőrzését biztosítják. A támogatáshoz megállapodást kell készíteni. A 2023. évi támogatás feltétele, hogy a 2022. évben kapott összegről a támogatott egyesület, civil szervezet elszámolást készít a támogatási megállapodásban megjelölt határidőig.

(3) A támogatott szervezet a támogatás összegével köteles elszámolni. A (2) bekezdésben megjelölt megállapodásban meg kell határozni a támogatással való elszámolás feltételeit és módját, valamint ehhez kapcsolódóan a számadás nem teljesítése esetére visszafizetési kötelezettséget kell előírni. Amennyiben a finanszírozott vagy támogatott szervezet, az előírt számadási kötelezettségnek határidőre nem tesz eleget, és a támogatási szerződés alapján további támogatási összegre is jogosult lenne, támogatását fel kell függeszteni, és fel kell szólítani a már kifizetett támogatás visszafizetésére.

(4) A támogatásról és az elszámolás feltételeiről szóló megállapodás aláírására a polgármester jogosult.

8. § (1) Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az intézmény az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben és értékben, akkor a költségvetési évről, december 31-ei forduló-nappal készített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket és forrásokat – ideértve az aktív és passzív pénzügyi elszámolásokat is – alátámasztó leltározást elegendő két évenként végrehajtani. Az ilyen módon leltározható eszközök köre a következő: ingatlanok, szellemi termékek, tárgyi eszközök, járművek, gépek-berendezések.

(2) Kötelező a fordulónappal (a megszűnés napjával) a leltározást végrehajtani, amennyiben az intézmény átszervezés vagy jogutód nélküli megszűnés következtében megszűnik.

9. § A Vasszécseny Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott közszolgálati tisztviselők illetményalapjának mértéke 2023. évben 54.000 Ft

10. § (1) A költségvetés e rendeletben meghatározottak szerinti végrehajtásáért, valamint a beszámolási kötelezettségek teljesítésért a polgármester a felelős.

(2) Vasszécseny Község Önkormányzata elszámolási számláját az összes alszámláival együtt az OTP Nyrt. vezeti.

5. Záró rendelkezések

11. § (1) A rendelet rendelkezéseit a 9. § kivételével, 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A 9. § rendelkezéseit, 2023. március 1. napjától kell alkalmazni.

12. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba.

1. melléklet az 1/2023. (III. 2.) önkormányzati rendelethez²

Az önkormányzat költségvetésének bevételi és kiadási főösszegek előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezése

1. Vasszécseny Község Önkormányzata KIADÁSOK

Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	25 199 757			25 199 757
Normatív jutalmak	K1102	422 390			422 390
Béren kívüli juttatások	K1107	800 942			800 942
Közlekedési költségtérítés	K1109	267 150			267 150
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	291 467			291 467
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	26 981 706			26 981 706
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	11 186 408			11 186 408
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	105 016			105 016
Egyéb külső személyi juttatások	K123	1 569 451			1 569 451
Külső személyi juttatások	K12	12 860 875			12 860 875
Személyi juttatások	K1	39 842 581			39 842 581
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	5 130 292			5 130 292
Szakmai anyagok beszerzése	K311	286 878			286 878
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	8 246 778			8 246 778
Készletbeszerzés	K31	8 533 656			8 533 656
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	1 033 986			1 033 986
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	964 030			964 030
Kommunikációs szolgáltatások	K32	1 998 016			1 998 016
Villamosenergia szolgáltatás díja	K3311	13 572 936			13 572 936
Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	8 088 737			8 088 737
Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	47 640			47 640
Vásárolt élelmezés	K332	4 277 260			4 277 260
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	4 428 836			4 428 836
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	23 123 795			23 123 795
Egyéb szolgáltatások	K337	6 457 087			6 457 087
Szolgáltatási kiadások	K33	59 996 291			59 996 291
Kiküldetések kiadásai	K341	77 545			77 545
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	77 545			77 545
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	12 587 340			12 587 340
Fizetendő általános forgalmi adó	K352	87 045 000			87 045 000
Kamatkiadások	K353	3 408 112			3 408 112
Egyéb dologi kiadások	K355	160 017			160 017
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	103 200 469			103 200 469
Dologi kiadások	K3	173 805 977			173 805 977
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	3 967 420			3 967 420
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	3 967 420			3 967 420
Elvonások és befizetések	K502	884 012			884 012
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	162 130 246			162 130 246
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	500 000	-		500 000
Egyéb működési célú kiadások	K5	163 514 258	-		163 514 258
Működési költségvetés előirányzat csoport		386 260 528	-	-	386 260 528
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	75 750			75 750
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	223 000 584			223 000 584
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	14 491 733			14 491 733
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	3 933 219			3 933 219
Beruházások	K6	241 501 286			241 501 286
Ingatlanok felújítása	K71	54 360 298			54 360 298
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	6 152 357			6 152 357
Felújítások	K7	60 512 655			60 512 655
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-	-	-	-
Felhalmozási költségvetés előiányzat csoport		302 013 941	-	-	302 013 941
Költségvetési kiadások	K1-K8	688 274 469	-		688 274 469
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111	2 987 432			2 987 432
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	2 987 432			2 987 432
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	-			-
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	9 972 179			9 972 179
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	87 636 360			87 636 360
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	100 595 971			100 595 971
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	-			-
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	-			-
Finanszírozási kiadások	K9	100 595 971			100 595 971
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9)		788 870 440	-	-	788 870 440

2. Vasszécseny Község Önkormányzata BEVÉTELEK

Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	113 367 282			113 367 282
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	85 292 816			85 292 816
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	80 547 455			80 547 455
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 941 077			2 941 077
Működési célú központosított előirányzatok	B115	8 615 602			8 615 602
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116	385 241			385 241
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	291 149 473			291 149 473
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	35 804 664			35 804 664
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	326 954 137			326 954 137
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	20 810 170			20 810 170
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	20 810 170			20 810 170
Jövedelemadók	B31	-			-
Szociális hozzájárulási adó és járulékok	B32	-			-
Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók	B33	-			-
Vagyoni tipusú adók	B34	-			-
Értékesítési és forgalmi adók	B351	28 537 096			28 537 096
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	330 400			330 400
Termékek és szolgáltatások adói	B35	28 867 496			28 867 496
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	2 291 878			2 291 878
Közhatalmi bevételek	B3	31 159 374			31 159 374
Szolgáltatások ellenértéke	B402	12 306 458	-		12 306 458
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	205 800			205 800
Tulajdonosi bevételek	B404	712 500	-		712 500
Ellátási díjak	B405	3 061 203			3 061 203
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	3 364 548			3 364 548
Kamatbevételek	B408	66			66
Egyéb működési bevételek	B411	965 355			965 355
Működési bevételek	B4	20 615 930	-		20 615 930
Ingatlanok értékesítése	B52	22 392 209			22 392 209
Felhalmozási bevételek	B5	22 392 209			22 392 209
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	530 200			530 200
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	530 200			530 200
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-			-
Költségvetési bevételek	B1-B7	422 462 020	-	-	422 462 020
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI		379 259 641	-	-	379 259 641
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI		43 202 379	-	-	43 202 379
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	-			-
Belföldi értékpapírok bevételei	B812				-
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	107 025 799			107 025 799
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	259 382 621			259 382 621
Maradvány igénybevétele	B813	366 408 420			366 408 420
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	-			-
Külföldi finanszírozás bevételei	B82	-			-
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83	-			-
Finanszírozási bevételek	B8	366 408 420			366 408 420
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		788 870 440	-		788 870 440

2. melléklet az 1/2023. (III. 2.) önkormányzati rendelethez³

Az önkormányzat költségvetési szerve (VKÖH) költségvetésének bevételi és kiadási főösszegek előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezése

1.⁴ Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatal KIADÁSOK

Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	63 862 375			63 862 375
Normatív jutalmak	K1102	1 809 000			1 809 000
Céljuttatás, projektprémium	K1103	2 059 950			2 059 950
Jubileumi jutalom	K1106	5 445 000			5 445 000
Béren kívüli juttatások	K1107	2 598 295			2 598 295
Közlekedési költségtérítés	K1109	1 043 745			1 043 745
Egyéb költségtérítések	K1110	294 900			294 900
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	841 404			841 404
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	77 954 669	-	-	77 954 669
Külső személyi juttatások	K12	-			-
Személyi juttatások	K1	77 954 669	-	-	77 954 669
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	10 624 093			10 624 093
Szakmai anyagok beszerzése	K311	132 655			132 655
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	1 163 707			1 163 707
Készletbeszerzés	K31	1 296 362	-	-	1 296 362
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	2 322 044			2 322 044
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	1 113 968			1 113 968
Kommunikációs szolgáltatások	K32	3 436 012	-	-	3 436 012
Villamosenergia szolgáltatás díja	K3311	688 536			688 536
Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	2 896 988			2 896 988
Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	59 426			59 426
Bérleti és lízing díjak	K333	60 000			60 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	163 000			163 000
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	1 326 184			1 326 184
Egyéb szolgáltatások	K337	434 673			434 673
Szolgáltatási kiadások	K33	5 628 807	-	-	5 628 807
Kiküldetések kiadásai	K341	1 005 505			1 005 505
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	1 005 505	-	-	1 005 505
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	1 813 955			1 813 955
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	1 813 955	-	-	1 813 955
Dologi kiadások	K3	13 180 641	-	-	13 180 641
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4				-
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	547 692			547 692
Egyéb működési célú kiadások	K5	547 692			547 692
*Működési költségvetés előirányzat csoport*		102 307 095			102 307 095
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	338 600			338 600
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	111 052			111 052
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	121 407			121 407
Beruházások	K6	571 059			571 059
Felújítások	K7				-
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8				-
*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*		571 059			571 059
Költségvetési kiadások	K1-K8	102 878 154	-	-	102 878 154
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911				-
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912				-
Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913				-
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914				-
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915				-
Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916				-
Pénzügyi lízing kiadásai	K917				-
Központi költségvetés sajátos finanszírozási kiadásai	K918				-
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	-			-
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	-			-
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93				-
Finanszírozási kiadások	K9	-			-
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-9)		102 878 154	-	-	102 878 154

2.⁵ Vasszécsenyi Közös Önkormányzati Hivatal BEVÉTELEK

Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
Önkormányzatok működési támogatásai	B11
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	7 258 953			7 258 953
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	7 258 953	-	-	7 258 953
Közhatalmi bevételek	B3
Szolgáltatások ellenértéke	B402	3 280 000			3 280 000
Kamatbevételek	B408	2
Egyéb működési bevételek	B411	189 122
Működési bevételek	B4	3 469 124			3 280 000
Működési célú átvett pénzeszközök	B6
*Működési költségvetés előirányzat csoport*		10 728 077			10 728 077
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
Felhalmozási bevételek	B5
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
*Felhalmozási költségvetés előirányzat csoport*
Költségvetési bevételek	B1-B7	10 728 077	-	-	10 538 953
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI		10 728 077	-		10 728 077
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	4 513 717			4 513 717
Maradvány igénybevétele	B813	4 513 717			4 513 717
Központi, irányító szervi támogatás	B816	87 636 360			87 636 360
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	92 150 077	-		92 150 077
Külföldi finanszírozás bevételei	B82
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
Finanszírozási bevételek	B8	92 150 077	-		92 150 077
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		102 878 154	-		102 878 154

3. melléklet az 1/2023. (III. 2.) önkormányzati rendelethez⁶

Az önkormányzat és költségvetési szerve költségvetésének bevételi és kiadási főösszegek előirányzat-csoportonkénti, kiemelt előirányzatok szerinti, valamint kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti részletezése

1.⁷ Vasszécseny Község Önkormányzata és költségvetési szerve KIADÁSOK

Rovat megnevezése	Rovat-szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	89 062 132			89 062 132
Normatív jutalmak	K1102	2 231 390			2 231 390
Céljuttatás, projektprémium	K1103	2 059 950			2 059 950
Jubileumi jutalom	K1106	5 445 000			5 445 000
Béren kívüli juttatások	K1107	3 399 237			3 399 237
Közlekedési költségtérítés	K1109	1 310 895			1 310 895
Egyéb költségtérítések	K1110	294 900			294 900
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1113	1 132 871			1 132 871
Foglalkoztatottak személyi juttatásai	K11	104 936 375			104 936 375
Választott tisztségviselők juttatásai	K121	11 186 408			11 186 408
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	105 016			105 016
Egyéb külső személyi juttatások	K123	1 569 451			1 569 451
Külső személyi juttatások	K12	12 860 875			12 860 875
Személyi juttatások	K1	117 797 250			117 797 250
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	15 754 385			15 754 385
Szakmai anyagok beszerzése	K311	419 533			419 533
Üzemeltetési anyagok beszerzése	K312	9 410 485			9 410 485
Készletbeszerzés	K31	9 830 018			9 830 018
Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	3 356 030			3 356 030
Egyéb kommunikációs szolgáltatások	K322	2 077 998			2 077 998
Kommunikációs szolgáltatások	K32	5 434 028			5 434 028
Villamosenergia szolgáltatás díja	K3311	14 261 472			14 261 472
Gázenergia szolgáltatás díja	K3312	10 985 725
Víz- és csatorna szolgáltatás díja	K3314	107 066
Vásárolt élelmezés	K332	4 277 260			4 277 260
Bérleti és lízing díjak	K333	60 000			60 000
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	4 591 836			4 591 836
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	24 449 979			24 449 979
Egyéb szolgáltatások	K337	6 891 760			6 891 760
Szolgáltatási kiadások	K33	65 625 098			65 625 098
Kiküldetések kiadásai	K341	1 083 050			1 083 050
Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások	K34	1 083 050			1 083 050
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K351	14 401 295			14 401 295
Fizetendő általános forgalmi adó	K352	87 045 000			87 045 000
Kamatkiadások	K353	3 408 112			3 408 112
Egyéb dologi kiadások	K355	160 017			160 017
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások	K35	105 014 424			105 014 424
Dologi kiadások	K3	186 986 618			186 986 618
Egyéb nem intézményi ellátások	K48	3 967 420			3 967 420
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	3 967 420			3 967 420
Elvonások és befizetések	K502	884 012			884 012
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	162 677 938			162 677 938
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	500 000	-		500 000
Egyéb működési célú kiadások	K5	164 061 950	-		164 061 950
Működési költségvetés előirányzat csoport		488 567 623	-	-	488 567 623
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61	75 750			75 750
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	223 000 584			223 000 584
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	338 600			338 600
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	14 602 785			14 602 785
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K67	4 054 626			4 054 626
Beruházások	K6	242 072 345			242 072 345
Ingatlanok felújítása	K71	54 360 298			54 360 298
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	6 152 357			6 152 357
Felújítások	K7	60 512 655			60 512 655
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8				-
Felhalmozási költségvetés előiányzat csoport		302 585 000	-	-	302 585 000
Költségvetési kiadások	K1-K8	791 152 623	-		791 152 623
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111	2 987 432			2 987 432
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	2 987 432			2 987 432
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912	-			-
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	9 972 179			9 972 179
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915				-
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	12 959 611			12 959 611
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92	-			-
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai	K93	-			-
Finanszírozási kiadások	K9	12 959 611			12 959 611
KIADÁSOK ÖSSZESEN (K1-K9)		804 112 234	-	-	804 112 234

2.⁸ Vasszécseny Község Önkormányzata és költségvetési szerve BEVÉTELEK

Rovat megnevezése	Rovat- szám	kötelező feladatok	önként vállalt feladatok	állami (államigazgatási) feladatok	ÖSSZESEN
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	113 367 282			113 367 282
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	85 292 816			85 292 816
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	80 547 455			80 547 455
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 941 077			2 941 077
Működési célú központosított előirányzatok	B115	8 615 602			8 615 602
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116	385 241			385 241
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	291 149 473			291 149 473
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	43 063 617			43 063 617
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	334 213 090			334 213 090
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	20 810 170			20 810 170
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	20 810 170			20 810 170
Jövedelemadók	B31				-
Értékesítési és forgalmi adók	B351	28 537 096			28 537 096
Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355	330 400			330 400
Termékek és szolgáltatások adói	B35	28 867 496			28 867 496
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	2 291 878			2 291 878
Közhatalmi bevételek	B3	31 159 374			31 159 374
Szolgáltatások ellenértéke	B402	15 586 458	-		15 586 458
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	205 800	-		205 800
Tulajdonosi bevételek	B404	901 622	-		901 622
Ellátási díjak	B405	3 061 203	-		3 061 203
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	3 364 548	-		3 364 548
Kamatbevételek	B408	68	-		68
Egyéb működési bevételek	B411	965 355	-		965 355
Működési bevételek	B4	24 085 054	-		24 085 054
Ingatlanok értékesítése	B52	22 392 209			22 392 209
Felhalmozási bevételek	B5	22 392 209			22 392 209
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65	530 200			530 200
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	530 200			530 200
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-			-
Költségvetési bevételek	B1-B7	433 190 097	-	-	433 190 097
költségvetési egyenleg MŰKÖDÉSI		389 987 718	-	-	389 987 718
költségvetési egyenleg FELHALMOZÁSI		43 202 379	-	-	43 202 379
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	-			-
Belföldi értékpapírok bevételei	B812				-
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele MŰKÖDÉSRE	B8131	111 539 516			111 539 516
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele FELHALMOZÁSRA	B8131	259 382 621			259 382 621
Maradvány igénybevétele	B813	370 922 137			370 922 137
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	370 922 137	-	-	370 922 137
Külföldi finanszírozás bevételei	B82	-			-
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83				-
Finanszírozási bevételek	B8	370 922 137	-	-	370 922 137
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (B1-8)		804 112 234	-	-	804 112 234

4. melléklet az 1/2023. (III. 2.) önkormányzati rendelethez⁹

Engedélyezett létszámkeret

MEGNEVEZÉS	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT teljes munkaidő	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) ÖNKORMÁNYZAT részmunkaidőben fogl.	Költségvetési engedélyezett létszámkeret (álláshely) (fő) KÖLTSÉGVETÉSI SZERV	MINDÖSSZESEN
főjegyző, jegyző, aljegyző, címzetes főjegyző, körjegyző			2	2
I. besorolási osztály összesen			4	4
II. besorolási osztály összesen			6	6
III. besorolási osztály összesen
KÖZTISZTVISELŐK, KORMÁNYTISZTVISELŐK ÖSSZESEN			12	12
magasabb vezető
vezető
orvos
szakorvos
fogorvos
szakfogorvos
gyógyszerész
szakgyógyszerész
egyetemi végzettségű egyéb egészségügyi dolgozó
főiskolai végzettségű egyéb egészségügyi dolgozó	1			1
szakdolgozó	1			1
védőnő				2
egyéb foglalkoztatott
EGÉSZSÉGÜGYI SZOLGÁLATI JOGVISZONYBAN FOGLALKOZTATOTTAK ÖSSZESEN	2			2
igazgató (főigazgató), igazgatóhelyettes (főigazgató-helyettes)
főosztályvezető, főosztályvezető-helyettes, osztályvezető, ügykezelő osztályvezető, további vezető
főtanácsos, főmunkatárs, tanácsos, munkatárs
"A", "B" fizetési osztály összesen	1			1
"C", "D" fizetési osztály összesen	1	1		2
"E"-"J" fizetési osztály összesen				0
kutató, felsőoktatásban oktató
KÖZALKALMAZOTTAK ÖSSZESEN	2	1		3
fizikai alkalmazott, a költségvetési szerveknél foglalkoztatott egyéb munkavállaló (fizikai alkalmazott)				0
ösztöndíjas foglalkoztatott
közfoglalkoztatott
EGYÉB BÉRRENDSZER ÖSSZESEN	0			0
polgármester, főpolgármester	1			1
helyi önkormányzati képviselő-testület tagja, megyei közgyűlés tagja	6			6
alpolgármester, főpolgármester-helyettes, megyei közgyűlés elnöke, alelnöke	0			0
VÁLASZTOTT TISZTSÉGVISELŐK ÖSSZESEN	7			7
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA MINDÖSSZESEN	12	1	12	25
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott prémiumévesek
prémiumévek programról és a különleges foglalkoztatási állományról szóló 2004. évi CXXII. törvény alapján foglalkoztatott különleges foglalkoztatási állományba helyezettek létszáma
ösztöndíjas foglalkoztatottak (Pftv, illetve Magyar Közigazgatási Ösztöndíjról szóló 228/2011. (X. 28.) Korm. rendelet)
munkaerőpiactól tartósan távol lévő személyek
KÖLTSÉGVETÉSI ENGEDÉLYEZETT LÉTSZÁMKERETBE NEM TARTOZÓ FOGLALKOZTATOTTAK LÉTSZÁMA AZ IDŐSZAK VÉGÉN ÖSSZESEN

5. melléklet az 1/2023. (III. 2.) önkormányzati rendelethez¹⁰

Vasszécseny Község Önkormányzata költségvetési egyenlege működési és felhalmozási cél szerinti bontásban

*Rovat megnevezése*	*Rovatszám*	*2023.évi tervezett előirányzat*


Személyi juttatások	K1	117 797 250
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	15 754 385
Dologi kiadások	K3	186 986 618
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	3 967 420
Egyéb működési célú kiadások	K5	164 061 950
Finanszírozási kiadások	K9	12 959 611
Működési költségvetési kiadások		501 527 234
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	334 213 090
Közhatalmi bevételek	B3	31 159 374
Működési bevételek	B4	24 085 054
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	530 200
Finanszírozási bevételek	B8	111 539 516
Működési költségvetési bevételek		501 527 234
Működési bevételek és kiadások egyenlege		-

Beruházási kiadások	K6	242 072 345
Felújítások	K7	60 512 655
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	-
Felhalmozási költségvetési kiadások		302 585 000
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	20 810 170
Felhalmozási bevételek	B5	22 392 209
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	-
Finanszírzási bevételek	B8	259 382 621
Felhalmozási költségvetési bevételek		302 585 000
Felhalmozási bevételek és kiadások egyenlege		-

6. melléklet az 1/2023. (III. 2.) önkormányzati rendelethez¹¹

A Gst. 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételek

Rovat megnevezése	Rovat-szám	adósságot keletkeztető ügylet kezdő időpontja	adósságot keletkeztető ügylet lejárati időpontja	adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111	2020.01.02	2029.09.30	2 987 432
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8111	2020.01.02	2029.09.30	2 987 432
ebből: pénzügyi vállalkozás	B8113
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811			2 987 432
ebből: befektetési jegyek	B8121
ebből: kárpótlási jegyek	B8123
Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
Belföldi értékpapírok bevételei	B812
Külföldi finanszírozás bevételei	B82

Rovat megnevezése	Rovat-szám	saját bevételek 2023.	saját bevételek 2024.	saját bevételek 2025.	saját bevételek 2026.
353/2011. (XII. 30.) Korm. Rendelet értelmében az önkormányzat saját bevételének minősül
1.a helyi adóból és a települési adóból származó bevétel,		31 159 374	31 159 374	31 159 374	31 159 374
2. az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,		23 104 709	712 500	1 000 000	1 000 000
3. az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,
4. a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,
5. bírság-, pótlék- és díjbevétel,		0
6. a kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés.
ÖSSZESEN:		54 264 083	31 871 874	32 159 374	32 159 374

7. melléklet az 1/2023. (III. 2.) önkormányzati rendelethez¹²

Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai, bevételei, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásai (Ft)

Bölcsöde pályázat	Eredeti ei.
K1. Személyi juttatások
K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó
K3. Dologi kiadások
K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai
K5. Egyéb működési célú kiadások
K6. Beruházási kiadások	18174600
K7. Felújítások	-
K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások
K1-K8. Költségvetési kiadások ÖSSZESEN	18 174 600
B16 Működési célú támogatások fejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B25 Felhalmozási célú támogatásokfejezeti kezelésű előirányzatok EU-s programokra és azok hazai társfinanszírozásától
B63 Működési célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B73 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök Európai Uniótól
B1-7 A helyi önkormányzat projekthez történő hozzájárulása
B1-B7 Költségvetési bevételek
B8 Finanszírozási bevételek- önkormányzat projekthez történő hozzájárulása	18 174 600
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	18 174 600

8. melléklet az 1/2023. (III. 2.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételek és kiadások működési és felhalmozási cél szerinti tagolásban (Ft)

Megnevezés	Rovat-szám	eredeti ei. Működési célú	eredeti ei. Felhalmozási célú
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9111		2 987 432
ebből: pénzügyi vállalkozás	K9111		2 987 432
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	9 972 179
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	9 972 179
Külföldi finanszírozás kiadásai	K92

A 2. § a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 2. § a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

Az 1. melléklet a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

A 2. melléklet a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

A 2. melléklet 1. pontja a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

A 2. melléklet 2. pontja a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

A 3. melléklet a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

A 3. melléklet 1. pontja a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

A 3. melléklet 2. pontja a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

A 4. melléklet a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

Az 5. melléklet a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (X. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

A 6. melléklet a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

A 7. melléklet a Vasszécseny Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.