Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az önkormányzat tárgyévi költségvetés módosítását az alábbiak teszik szükségessé:

Felhalmozási támogatások áht belülről -179.189.830 Ft

Közhatalmi bevételek +14.929.374 Ft

Működési bevételek +4.865.930 Ft

Felhalmozási bevételek -20.607.791 Ft

Működési célú átvett pénzeszközök +530.200 Ft

Összes változás: -155. 633.800 Ft

– A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 2.085.597 Ft összeggel emelkedett a 2023. októberi mutatószám felmérés eredményeként.

– A bölcsődei támogatás szintén a mutatószám felmérésből adódóan változott, melynek eredményeként a 8.283.023 Ft-tal növekedett az állami támogatások összege.

– A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 71.423 Ft-tal csökkent az októberi felmérésben rögzített lemondások miatt.

– Közvilágítás kiegészítő támogatásaként 420.000 Ft összeggel növekedett az önkormányzat működésének általános támogatása.

– Előző évi elszámolásból adódóan 385.241 Ft összeggel emelkedett az önkormányzat működési támogatása.

– Az előző évekhez képest a központi költségvetés kiegészítő bértámogatást biztosított az önkormányzat részére, amelynek összege 16.987.482 Ft. Ennek egy része a korábbi költségvetés-módosítás során, a fennmaradó összege pedig a jelenlegi módosítás során került rögzítésre az előirányzatok közt.

– Szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatása jogcímen 1.066.800 Ft összeggel módosult a költségvetés.

– A közhatalmi bevételek az eredeti költségvetéshez képest 14.929.374 Ft összeggel növekedtek. Ebből az iparűzési adó 12.537.096 összeggel, amelyből 10.976.167 Ft következő évi követelésként jelenik meg. Idegenforgalmi adóból származó bevételek előirányzata 100.400 Ft-tal, az egyéb közhatalmi bevételek (késedelmi pótlék) előirányzata 2.291.878 Ft-tal növekedett.

– A működési bevételek 4.865.930 Ft-tal növekedtek. Ezen a soron jelennek meg a kiszámlázott szolgáltatások, térítési díjak, valamint a kiszámlázott általános forgalmi adó.

– Felhalmozási bevételek soron ingatlanértékesítés került tervezésre. A módosítás során az előirányzat a tény adatokhoz lett módosítva, így 20.607.791 Ft összeggel csökkentésre került a költségvetés ezen sora.

Személyi juttatások -984.815 Ft

Munkaadókat terhelő járulékok -101.037 Ft

Dologi kiadások +13.662.965 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai -2.690.480 Ft

Egyéb működési célú kiadások -182.631.961 Ft

Beruházások +18.332.500 Ft

Felújítások -5.620.654 Ft

Finanszírozási kiadások +4.399.682 Ft

Összes változás: -155.633.800 Ft

– A kiemelt előirányzatok közül jelentősebb változás a dologi kiadásokon, az ellátottak pénzbeli juttatásai soron, a beruházásokon, felújításokon, egyéb működési célú kiadásokon, illetve a finanszírozási kiadások sorokon történt.

– A dologi kiadások módosításának legfőbb oka, hogy a felújítások során fordított adózású kiadási tételek kerültek kifizetésre. Ennek során a felújítások sorról a dologi kiadások sorra került átcsoportosításra az előirányzat.

– Települési támogatás sor 2.690.480 Ft-tal került csökkentésre. A szociális támogatásból fennmaradó összeg a bölcsődei ellátásra került elszámolásra.

– A beruházások és a felújítások előirányzati sorokon átcsoportosításra kerültek a bölcsődei pályázat során beszerzett eszközök 18.174.600 Ft összege.

– A finanszírozási kiadások 4.399.682 Ft összeggel növekedett. Ez az összeg a Közös Hivatal részére került átadásra, amely a minimálbér és a garantált bérminimum emeléséhez biztosított kiegészítő bértámogatás.

Bevételek: működési támogatások áht belülről -88.705 Ft

működési bevételek +2.171.430 Ft

finanszírozási bevételek +4.399.682 Ft

Összes változás: +6.482.407 Ft

Kiadások: személyi juttatások +5.135.313 Ft

munkaadókat terhelő járulékok +1.095.356 Ft

dologi kiadások +180.679 Ft

beruházások +71.059 Ft

Összes változás: +6.482.407 Ft

– A Közös Hivatal költségvetésének főösszege 6.482.407 Ft összeggel módosult.

– A bevételek közül a működési és a finanszírozási bevételek sorokon történt jelentős módosítás.

– A működési bevételek 2.171.430 Ft összeggel növekedtek, amely a kiszámlázott esküvői szolgáltatási díjakat tartalmazza.

– A finanszírozási bevételek 4.399.682 Ft összeggel növekedtek. Ez az összeg a minimálbér és a garantált bérminimum emeléséhez biztosított kiegészítő bértámogatás.

– A kiadások közül a személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékok sorokon történt jelentős módosítás összesen 6.230.669 Ft összeggel. Az eredeti költségvetéshez képest módosításra kerültek a törvény szerinti illetmények a nyugdíjba vonuló kollégák felmentési ideje alatti párhuzamos foglalkoztatása miatt, a céljuttatás (anyakönyvvezetők díja az esküvők miatt), a betegszabadság, valamint a normatív jutalmak.