Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht) a 87. §-ban kimondja, hogy a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról

a) a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót,

b) az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadást (a továbbiakban: zárszámadás) kell készíteni.

Az Áht. 91. §. (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/A. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését.

(2) Az Áht. 91. § (2) bekezdése értelmében a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni:

a) a 24. § (4) bekezdése szerinti mérlegeket (költségvetési mérleg közgazdasági tagolásban), kimutatásokat azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásának bemutatását kell érteni,

b) a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a stabilitási törvény 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban

c) a vagyonkimutatást,

d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását (Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nincsen).

Az előterjesztés mellékletei:

3. Az önkormányzat maradványkimutatása

4. Az önkormányzat létszámkerete

5. Az önkormányzat mérlege

6. Az önkormányzat eredménykimutatása

7. Az önkormányzat tárgyidőszaki pénzforgalom levezetése a főkönyvi kivonat adatai alapján

8. Az önkormányzat vagyonkimutatása

9. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

Az Önkormányzat által biztosított közvetett támogatások:

Az Ávr. 162. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete részére a zárszámadáshoz a közvetett támogatásokat a 28. § szerinti részletezettséggel kell bemutatni.

Az Önkormányzatnál 2023. évben közvetett támogatás – így különösen adóelengedés, adókedvezmény - nem jelentkezett.

A fentiek alapján Vasszécseny Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről szóló 1/2023. (III.2.) önkormányzati rendelettel jóváhagyott és módosított 2023. évi költségvetési előirányzatok teljesítéséről és az önkormányzat gazdálkodásáról az alábbi beszámolót terjesztem elő:

2023. évi gazdálkodásunkat az önkormányzat 784.285.459 Ft bevétellel, 747.315.730 Ft kiadással, 36.969.729 Ft tárgyévi maradvánnyal zártuk.

Vasszécseny Község Önkormányzata a 2023. évet 784.285.459 Ft bevétellel zárta. Működési támogatások jogcímen 291.149.473 Ft, az egyéb működési támogatások jogcímen 35.804.664 Ft bevétele volt az Önkormányzatnak. A működési támogatások a Magyar Államkincstár által folyósított állami támogatásokat tartalmazza. Ebből a rendkívüli támogatás 7.548.802 Ft, a szociális tüzelőanyag támogatás 1.066.800 Ft, előző évi elszámolásokból származó támogatás pedig 385.241 Ft volt. Az egyéb működési támogatásokból 30.721.400 Ft a társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól (védőnői és háziorvosi finanszírozás), 2.985.408 Ft az elkülönített állami pénzalapoktól (közfoglalkoztatási, diákmunka támogatás), 494.792 Ft Tanakajd Község Önkormányzatától (sarokiskola hozzájárulása), 1.603.064 Ft a Kistérségi Társulástól (bér nettósítási különbözet) származik.

A közhatalmi bevételek között a helyi adók kerültek elszámolásra, mint az iparűzési adó (19.681.990 Ft) , az idegenforgalmi adó (234.600 Ft), valamint a késedelmi pótlék és egyéb közhatalmi bevételek (1.399.581 Ft).

Felhalmozási célú támogatások 20.810.170 Ft az önkormányzati fejlesztések támogatására kapott állami támogatást tartalmazza (989.217 Ft Leader kerékpárút, pihenő pályázat; 19.820.953 Ft TOP Bölcsőde pályázat). Felhalmozási bevételek 15.010.000 Ft összeg teljesítéssel zárt, amely az ingatlanértékesítést tartalmazza.

Működési bevételek között szerepel a számlázott szolgáltatások bevétele (20.410.130 Ft), az alábbi alábontás szerint:

Egyéb működési bevételek jogcímen 530.200 Ft bevételek keletkezett az Önkormányzatnak, ebből 430.200 Ft végrehajtó díj, 100.000 Ft pedig támogatás a Petőfi Mezőgazdasági Termelőszövetkezettől.

Vasszécseny Község Önkormányzata a 2023. évet 747.315.730 Ft kiadással zárta, kormányzati funkciónként az alábbi bontásban:

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok igazgatási tevékenysége:

A személyi juttatások összege 18.333.408 Ft, a hozzájuk kapcsoló járulékok pedig 2.423.579 Ft összeggel teljesült. Ez tartalmazza az önkormányzat által foglalkoztatottak bérét, valamint a választott képviselők juttatásait.

A dologi kiadások összesen 99.189.128 Ft az alábbi bontásban:

Köztemető fenntartás és működtetés:

A temető fenntartásra elszámolt kiadások összesen 825.830 Ft volt, amelyből személyi juttatás 202.564 Ft, a dologi kiadások pedig 623.266 Ft. A dologi kiadások részleteiben az alábbiak szerint alakult:

Közfoglalkoztatás:

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásra az Önkormányzat 2.572.614 Ft támogatást kapott. A kiadások teljesülése pedig 2.949.045 Ft volt, amely a személyi juttatásokat és a kapcsolódó járulékokat tartalmazza.

Közutak üzemeltetése, fenntartása:

A közutak fenntartására a tavalyi év folyamán 18.822.961 Ft összeget költött az Önkormányzat. Ebből dologi kiadásokra 2.108.642 Ft-ot, amely a forgalomtechnikai munkákat és útburkolati jelek festését, eljárási szolgáltatási díjakat, műszaki ellenőri díjakat tartalmazza. Felújítási, beruházási tételsoron (Rákóczi és Gyöngyös utca felújítása) pedig 16.714.319 Ft összeg szerepel.

Közvilágítás:

A közvilágítás 2023. évre vonatkozó kiadása 17.264.563 Ft volt, amelyből villamos energia 10.940.934 Ft, üzemeltetési anyag 1.858.688 Ft, karbantartási szolgáltatások 799.606 Ft, valamint a kapcsolód áfa kiadás 3.643.085 Ft.

Zöldterület-kezelés:

Az Önkormányzat kiadásai közt a zöldterület-kezelésre jutó kiadások összege 2.401.465 Ft volt az elmúlt évben, amelyből az üzemeltetési anyagok 1.307.419 Ft, az egyéb szolgáltatások (légi szúnyoggyérítés) 400.000 Ft és a kapcsolód áfa kiadások 461.001 Ft. Felhalmozási kiadásra (fűnyírógép) pedig 157.900 Ft-ot költött az Önkormányzat.

Város- és községgazdálkodás:

A községgazdálkodás kiadásai a 2023. évben 11.341.971 Ft összeg volt, amelyből a személyi juttatások járulékokkal együtt 3.805.490 Ft, a dologi kiadások pedig 7.536.481 Ft volt. A dologi kiadásokból az üzemeltetési anyagok 2.448.959 Ft és a karbantartási szolgáltatások díja 3.518.040 Ft. A fennmaradó összeg pedig a közüzemi díjak, telefondíj, biztosítási díjak és áfa kiadások.

Háziorvosi alapellátás:

A háziorvosi alapellátás kiadása a tavalyi évben 25.826.602 Ft összeggel teljesült, az alábbi bontásban:

Védőnői szolgálat:

A védőnői kiadások összege 2023. év évben összesen 5.638.840 Ft volt, az alábbi bontásban:

Sportlétesítmények működtetése, fenntartása:

A sportpálya épületének fenntartása a tavalyi évben 3.995.108 Ft összegben teljesült a tavalyi évben., ennek nagyrészét a közüzemi díjak teszik ki az alábbi bontásban:

Közművelődés- közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése:

2023. évben a közművelődési kiadások összesen 10.544.975 Ft volt. Ez tartalmazza a megbízási díjat, közüzemi díjakat, rendezvényekhez kapcsolódó dologi kiadásokat az alábbi bontásban:

Szociális étkezés:

A szociális étkeztetés a 2023. évben az alábbiak szerint alakult:

Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások:

A szociális ellátások kiadása 2023. évben 3.967.420 Ft volt. Ez tartalmazza a szociális tűzifa és a települési támogatások kiadásait is. A szociális tűzifa 1.168.400 Ft, a fennmaradó rész pedig rendkívüli települési támogatás, temetési segély, lakáshoz jutók támogatása.

Támogatási célú finanszírozási műveletek:

Bölcsőde felújítása:

A Bölcsőde pályázat keretében az alábbi kiadások teljesültek a tavalyi év során: