Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az önkormányzat tárgyévi költségvetés módosítását az alábbiak teszik szükségessé:

Vasszécseny Község Önkormányzatának 2024. évi költségvetésének módosítása kiemelt előirányzatonként az alábbiak szerint alakult. Az önkormányzat költségvetése az eredeti költségvetéshez képest 64.510.418 Ft összeggel csökkent.

Felhalmozási támogatások áht belülről -49.483.331 Ft

Közhatalmi bevételek +17.961.129 Ft

Működési bevételek +698.207 Ft

Felhalmozási bevételek -37.876.103 Ft

Áht. belüli megelőlegezések + 6.993 Ft

A módosítás főbb okai:

– A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása 840.624 Ft összeggel emelkedett a 2024. októberi mutatószám felmérés eredményeként.

– A bölcsődei támogatás szintén a mutatószám felmérésből adódóan változott az év során a gyermeklétszám alapján, melynek eredményeként a 8.617.060 Ft-tal csökkent az állami támogatások összege.

– A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása 71.423 Ft-tal csökkent az októberi felmérésben rögzített lemondások miatt.

– Előző évi elszámolásból adódóan 349.828 Ft összeggel emelkedett az önkormányzat működési támogatása.

– Szociális célú tüzelőanyag vásárlásához kapcsolódó támogatása jogcímen 986.790 Ft összeggel módosult a költségvetés.

– A közhatalmi bevételek az eredeti költségvetéshez képest 17.961.129 Ft összeggel növekedtek. Ebből az iparűzési adó 15.889.557 összeggel. Az egyéb közhatalmi bevételek (késedelmi pótlék) előirányzata 2.071.572 Ft-tal növekedett.

– A működési bevételek 698.207 Ft-tal növekedtek. Ezen a soron jelennek meg a kiszámlázott szolgáltatások, térítési díjak, valamint a kiszámlázott általános forgalmi adó.

– Felhalmozási bevételek soron ingatlanértékesítés került tervezésre. A módosítás során az előirányzat a tény adatokhoz lett módosítva, így 37.876.103 Ft összeggel csökkentésre került a költségvetés ezen sora.

Személyi juttatások + 7.842.056 Ft

Munkaadókat terhelő járulékok + 768.049 Ft

Dologi kiadások +761.417 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai -4.998.942 Ft

Felújítások -140.661.428 Ft

Összes változás: -64.510.418 Ft

A módosítás főbb okai:

– A kiemelt előirányzatok közül jelentősebb változás a dologi kiadásokon, az ellátottak pénzbeli juttatásai soron, a beruházásokon, felújításokon, egyéb működési célú kiadásokon, illetve a finanszírozási kiadások sorokon történt.

– A dologi kiadások módosításának legfőbb oka, hogy a felújítások során fordított adózású kiadási tételek kerültek kifizetésre. Ennek során a felújítások sorról a dologi kiadások sorra került átcsoportosításra az előirányzat. A beruházások és a felújítások előirányzati sorokon átcsoportosításra kerültek a betegellátási központ pályázat során a beruházásból a fordított adózás miatt felmerülő fizetendő általános forgalmi adó sorra.

– Települési támogatás sor 4.998.942 Ft-tal került csökkentésre. A szociális támogatásból fennmaradó összeg a bölcsődei ellátásra került elszámolásra.

Bevételek:

működési támogatások áht belülről + 10.080.239 Ft

működési bevételek +2.815.181 Ft

Kiadások:

személyi juttatások +13.272.115 Ft

munkaadókat terhelő járulékok +1.533.818 Ft

dologi kiadások - 1.709.368 Ft

beruházások - 201.145 Ft

– A Közös Hivatal költségvetésének főösszege 12.895.420 Ft összeggel módosult.

– A bevételek közül a működési sorokon történt jelentős módosítás, elsősorban a választási feladatokra kapott támogatás (7.952.205 Ft) miatt.

– A működési bevételek 2.815.181 Ft összeggel növekedtek, amely a kiszámlázott esküvői szolgáltatási díjakat tartalmazza.