Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht) a 87. §-ban kimondja, hogy a vagyonról és a költségvetés végrehajtásáról

a) a számviteli jogszabályok szerinti éves költségvetési beszámolót,

b) az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadást (a továbbiakban: zárszámadás) kell készíteni.

Az Áht. 91. §. (1) bekezdésében foglaltak alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselő-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/A. § szerinti ellenőrzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését.

(2) Az Áht. 91. § (2) bekezdése értelmében a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell bemutatni:

a) a 24. § (4) bekezdése szerinti mérlegeket (költségvetési mérleg közgazdasági tagolásban), kimutatásokat azzal, hogy az előirányzat felhasználási terven a pénzeszközök változásának bemutatását kell érteni,

b) a helyi önkormányzat adósságának állományát lejárat, a stabilitási törvény 3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek, bel- és külföldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban

c) a vagyonkimutatást,

d) a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségeket, a részesedések alakulását (Az önkormányzat tulajdonában gazdálkodó szervezet nincsen).

Az előterjesztés mellékletei:

3. Az önkormányzat maradványkimutatása

4. Az önkormányzat létszámkerete

5. Az önkormányzat mérlege

6. Az önkormányzat eredménykimutatása

7. Az önkormányzat tárgyidőszaki pénzforgalom levezetése a főkönyvi kivonat adatai alapján

8. Az önkormányzat vagyonkimutatása

9. Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei

Az Önkormányzat által biztosított közvetett támogatások:

Az Ávr. 162. § A helyi önkormányzat képviselő-testülete részére a zárszámadáshoz a közvetett támogatásokat a 28. § szerinti részletezettséggel kell bemutatni.

Az Önkormányzatnál 2024. évben közvetett támogatás – így különösen adóelengedés, adókedvezmény - nem jelentkezett.

A fentiek alapján Vasszécseny Község Önkormányzata 2024. évi költségvetéséről szóló 1/2024. (II.13.) önkormányzati rendelettel jóváhagyott és módosított 2024. évi költségvetési előirányzatok teljesítéséről és az önkormányzat gazdálkodásáról az alábbi beszámolót terjesztem elő:

2024. évi gazdálkodásunkat az önkormányzat 646.691.174 Ft bevétellel, 556.076.174 Ft kiadással, 90.615.000 Ft tárgyévi maradvánnyal zártuk.

Vasszécseny Község Önkormányzata a 2024. évet 646.691.174 Ft bevétellel zárta. Működési támogatások jogcímen 360.925.746 Ft, az egyéb működési támogatások jogcímen 38.837.470 Ft bevétele volt az Önkormányzatnak. A működési támogatások a Magyar Államkincstár által folyósított állami támogatásokat tartalmazza. Ebből a rendkívüli támogatás 5.881.728 Ft, a szociális tüzelőanyag támogatás 986.790 Ft, előző évi elszámolásokból származó támogatás pedig 349.828 Ft volt. Az egyéb működési támogatásokból 1.995.585 Ft a helyi értékek feltárásának és megőrzése jogcímen elnyert előző évi pályázati támogatás, 28.857.300 Ft a társadalombiztosítás pénzügyi alapjaitól (háziorvosi finanszírozás), 3.345.034 Ft az elkülönített állami pénzalapoktól (közfoglalkoztatási, diákmunka támogatás), 2.915.111 Ft Tanakajd és Csempeszkopács Község Önkormányzatától (sarokiskola hozzájárulása), 1.724.440 Ft a Hulladékgazdálkodási Társulástól kapott támogatás, valamint a Kistérségi Társulástól (bér nettósítási különbözet) származik.

A közhatalmi bevételek között a helyi adók kerültek elszámolásra, mint az iparűzési adó (32.850.952 Ft), az idegenforgalmi adó (272.600 Ft), valamint a késedelmi pótlék és egyéb közhatalmi bevételek (1.589.625 Ft).

Felhalmozási célú támogatások 150.516.669 Ft az önkormányzati fejlesztések támogatására kapott állami támogatást tartalmazza (TOP Betegellátóközpont fejlesztése pályázat). Felhalmozási bevételek 118.897 Ft teljesítéssel zárt, amely a tárgyi eszközértékesítést (gépjármű értékesítés) tartalmazza.

Működési bevételek között szerepel a számlázott szolgáltatások bevétele (11.318.780 Ft), az alábbi alábontás szerint:

Vasszécseny Község Önkormányzata a 2024. évet 556.076.174 Ft kiadással zárta, kormányzati funkciónként az alábbi bontásban:

Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok igazgatási tevékenysége:

A személyi juttatások összege 21.696.882 Ft, a hozzájuk kapcsoló járulékok pedig 2.888.002 Ft összeggel teljesült. Ez tartalmazza az önkormányzat által foglalkoztatottak bérét, valamint a választott képviselők juttatásait.

A dologi kiadások összesen 26.967.397 Ft az alábbi bontásban:

Köztemető fenntartás és működtetés:

A temető fenntartásra elszámolt kiadások összesen 3.443.444 Ft volt, amelyből személyi juttatás 217.576 Ft, a dologi kiadások pedig 1.226.996 Ft. A dologi kiadások részleteiben az alábbiak szerint alakult:

Felújításokra összesen 1.998.872 Ft került kifizetésre.

Közfoglalkoztatás:

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatásra az Önkormányzat 3.156.534 Ft támogatást kapott. A kiadások teljesülése pedig 3.431.652 Ft volt, amely a személyi juttatásokat és a kapcsolódó járulékokat tartalmazza.

Közutak üzemeltetése, fenntartása:

A közutak fenntartására a tavalyi év folyamán 31.663.815 Ft összeget költött az Önkormányzat. Ebből dologi kiadásokra 168.815 Ft-ot, amely a forgalomtechnikai munkákat és útburkolati jelek festését tartalmazza. Felújítási, beruházási tételsoron (Gyöngyös utca felújítása, csapadékvízelvezetés) pedig 31.495.000 Ft összeg szerepel.

Közvilágítás:

A közvilágítás 2024. évre vonatkozó kiadása 11.249.275 Ft volt, amelyből villamos energia 6.150.192 Ft, üzemeltetési anyag 2.263.144 Ft, karbantartási szolgáltatások 320.000 Ft, a kapcsolódó áfa kiadás 2.309.589 Ft, valamint egyéb dologi kiadás 206.350 Ft.

Zöldterület-kezelés:

Az Önkormányzat kiadásai közt a zöldterület-kezelésre jutó kiadások összege 1.342.345 Ft volt az elmúlt évben, amelyből az üzemeltetési anyagok 1.056.965 Ft és a kapcsolódó áfa kiadások 285.380 Ft.

Város- és községgazdálkodás:

A községgazdálkodás kiadásai a 2024. évben 10.329.545 Ft összeg volt, amelyből a személyi juttatások járulékokkal együtt 2.612.039 Ft, a dologi kiadások pedig 6.051.535 Ft volt. A dologi kiadásokból az üzemeltetési anyagok 2.214.564 Ft és a karbantartási szolgáltatások díja 2.179.950 Ft. A fennmaradó összeg pedig a közüzemi díjak, telefondíj, biztosítási díjak és áfa kiadások.

Háziorvosi alapellátás:

A háziorvosi alapellátás kiadása a tavalyi évben 26.910.117 Ft összeggel teljesült, az alábbi bontásban:

Sportlétesítmények működtetése, fenntartása:

A sportpálya épületének fenntartása a tavalyi évben 1.467.666 Ft összegben teljesült a tavalyi évben., ennek nagyrészét a közüzemi díjak teszik ki az alábbi bontásban:

Közművelődés- közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése:

2024. évben a közművelődési kiadások összesen 6.459.531 Ft volt. Ez tartalmazza a megbízási díjat, közüzemi díjakat, rendezvényekhez kapcsolódó dologi kiadásokat az alábbi bontásban:

Szociális étkezés:

A szociális étkeztetés a 2024. évben az alábbiak szerint alakult:

Egyéb szociális pénzbeni és természetbeni ellátások, támogatások:

A szociális ellátások kiadása 2024. évben 3.130.149 Ft volt. Ez tartalmazza a szociális tűzifa és a települési támogatások kiadásait is. A szociális tűzifa 1.309.649 Ft, a fennmaradó rész pedig rendkívüli települési támogatás, temetési segély, lakáshoz jutók támogatása.

Támogatási célú finanszírozási műveletek:

Betegellátóközpont felújítása:

A pályázat keretében az alábbi kiadások teljesültek a tavalyi év során: