Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § szerint a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönt.

A képviselő-testület az előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

Az önkormányzat tárgyévi költségvetés módosítását az alábbiak teszik szükségessé:

Vasszécseny Község Önkormányzatának 2025. évi költségvetésének módosítása kiemelt előirányzatonként az alábbiak szerint alakult. Az önkormányzat költségvetése az 2025. augusztus 28. napján módosított költségvetéshez képest 77.836.032 Ft összeggel növekedett.

Bevételek:

A módosítás főbb okai:

– A működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások jogcím 2.932.923 Ft összeggel emelkedett. amely az önkormányzat által elnyert rendkívüli önkormányzati támogatás második fordulójából származik.

– A működési célú támogatások bevételei 3.157.556 Ft összeggel növekedett. Itt került tervezésre a kiszámlázott szolgáltatások, biztosítói kártérítés, illetve az előző évi kiadások visszatérülése (pl. közüzemi díjak visszatérülése).

– Az egyéb közhatalmi bevételek (késedelmi pótlék, idegenforgalmi adó) előirányzata 220.000 Ft-tal csökkent.

– A felhalmozási célú támogatások 71.965.553 Ft összeggel növekedett. Ebből a Magyar Falu Program keretében elnyert támogatás 38.950.677 Ft, a Versenyképes Járások program keretében elnyert támogatás pedig 33.014.876 Ft.

Kiadások:

A módosítás főbb okai:

– Személyi juttatások sor 250.000 Ft összeggel növekedett.

– A dologi kiadások között az üzemeltetési anyagok, közüzemi díjak, a karbantartások, az egyéb szolgáltatások, a kamatkiadások és fizetendő általános forgalmi adó sorok kerültek módosításra az eddig teljesült kiadásokhoz igazítva. A dologi kiadások összesen 5.423.434 Ft-tal nőtt.

– Tartalék soron a két elnyert pályázat összege szerepel 71.965.553 Ft-tal, amelyek megvalósítása a 2026. évre áthúzódik.

Bevételek :

Közhatalmi bevételek - 220.000 Ft

Működési bevételek + 3.157.556 Ft

Felhalmozási bevételek +71.965.553 Ft

Kiadások:

Személyi juttatások + 250.000 Ft

Dologi kiadások +5.423.434 Ft

Tartalék +71.965.553 Ft

Felújítások, beruházások +197.045 Ft

Összes változás: + 77.836.032 Ft

– A személyi juttatások sorról 712.144 Ft került átcsoportosításra.

– A dologi kiadások összesen 731.744 Ft-tal csökkentek.

– A beruházások 1.443.888 Ft összeggel növekedtek, amelyek között betervezésre került a rumi kirendeltségre szekrénybeszerzés, valamint a sorkifaludi kirendeltségre klíma beszerzése, kirendeltségvezetői irodába számítógép beszerzése.

– A Kistérség által fizetett támogatás a teljesült bevételhez lett igazítva, így 444.090 Ft-tal csökkent a működési célú támogatások sor.

– A működési bevételek 334.160 Ft-tal növekedett (esküvői szolgáltatás díja, kiszámlázott közvetített szolgáltatások).

Bevételek: működési célú támogatások - 444.090 Ft

működési bevételek + 334.160 Ft

Kiadások: személyi juttatások - 822.074 Ft

dologi kiadások - 731.744 Ft

beruházások + 1.443.888 Ft

A rendelettervezet társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: A Rendelet tervezet a 2025. évi költségvetési rendelet tartalmazta előirányzatok a teljesség és folytonosság elvének megfelelő rendezettségét, az Önkormányzat gazdálkodásának átlátható feltételeit biztosítja.

A rendeletben foglaltak végrehajtásának környezetre gyakorolt hatása, egészségi következménye A Rendelet tervezetben foglaltaknak a jelenlegi helyzethez viszonyított számottevő környezeti és egészségi következményei, eltérései nincsenek.

Adminisztratív terheket befolyásoló hatás: A rendelettervezet a jelenlegihez képest többlet adminisztratív terheket nem keletkeztet.

A rendelettervezet megalkotásának szükségessége: Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (1)-(3) bekezdése és az államháztartásról szóló 2011. CXCV. törvény 34. § (1)-(5) bekezdésben foglaltak teszik indokolttá.

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti, pénzügyi feltételek: A Rendelet tervezet elfogadása esetén az alkalmazása a jelenlegi szabályozáshoz képest többlet személyi feltételt nem igényel. Adminisztratív terheket csökkentő vagy növelő hatása nincs. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek biztosítottak.